CUADRO DE APORTACIONES

SOCIO 1 SOCIO 2

CASAS PAYANO ARROYO CONTRERAS

APORTES TOTAL
PEDRO FRANCISCO

EFECTIVO 2,000.00 2,000.00 4,000.00

MERCADERIAS 15,000.00 3,800.00 18,800.00
MUEBLES 5,000.00 6,000.00 11,000.00
VEHICULOS 5,000.00 4,000.00 9,000.00
TERRENO 3,000.00 3,500.00 6,500.00
TOTAL 49,300.00
 BALANCE DE APERTURA
BALANCE GENERAL
MINIMARKET "LA CASERITA"
Balance inicial

Activo corriente
efectivo 4,000.00
mercaderia 18,800.00
total activo corriente 22,800.00

activo no corriente
vehiculos 9,000.00
Muebles y enseres 11,000.00
acciones 6,500.00
total activo no corriente 26,500.00

TOTAL ACTIVOS 49,300.00

Pasivo corriente 0

pasivo no corriente 0
Deuda bancaria a largo plazo

TOTAL PASIVOS -

PATRIMONIO
CASAS PAYANO PEDRO 30,000.00
ARROYO CONTRERAS FRANCISCO 19,300.00

CAPITAL PROPIO 49,300.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 49,300.00

ASIENTO DIARIO

FECHA DETALLE FOLIO DEBE

10/2/2023 caja 1 4,000.00
10/2/2023 inv.inicial 2 18,800.00
10/2/2023 muebles y enseres 3 11,000.00
10/2/2023 terreno 4 6,500.00
CAPITAL SOCIAL

CODIGO DESCRIPCION DEBE

1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR 45,300.00
14211 Pedro Casas Payano 28,000.00
14212 Francisco Arroyo Contreras 17,300.00
5221 APORTES
X/X POR EL INCREMENTO DEL CAPITAL
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 45,300.00
11/21/1903 CUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS
X/X POR EL DEPOSITO DEL AUMENTO
5221 APORTES 45,300.00
9/19/1913 ACCIONES
X/X POR LA REGULARIZACION DEL AUMENTO DE CAPITAL
 HABER

40,300.00

HABER

45,300.00

45,300.00

45,300.00
L
 UTILIDADES DE PERIODO 4,000.00 =
% DE PARTICIPACIÓN = CAPITAL 2,000.00

NOMBRE DE ACCIONISTA CAPITAL % DE PARTICIPACIÓN

CASAS PAYANO Pedro 2,000.00 2%

ARROYO CONTRERAS Francisco 2,000.00 2%

TOTAL 4,000.00 4%

ASIENTO CONTABLE

DEBE HABER

59 RESULTADOS ACUMULADOS 80.00

591 Utilidades no Distribuidas
40 TRIBUTOS Y APORTACIONES AL SPP POR PAGAR 8.00
4018 Otros impuestos y contraprestaciones
40185 Impuestos a los dividendos
44 CTS POR PAGAR ACCIONISTAS (SOCIOS), 72.00
PARTÍCIPES DIRECTORES
441 Accionistas
4412 Dividendos
Socio A 36.00
Socio B 36.00

x/x Por el acuerdo de la Distribución de Dividendos

 2 = 2%

RETENCIONES DIVIDENDOS A
UTILIDADES
10% RECIBIR
40.00 4.00 36.00
40.00 4.00 36.00

80.00 8.00 72.00

80.00
8.00
PERIODO: SETIEMBRE 2023
RUC: 20434565667
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÓN SOCIAL: MINI MARKET "LA CASERITA"

INGRESO

CARGO U SUELDO
Nº DNI APELLIDOS Y NOMBRES
OCUPACIÓN SEGÚN
CONTRATO

01 65431267 PEDRO CASAS PAUANO ADMINISTRADOR 1,420.00

02 78457865 FRANCISCO ARROYO CONTRERAS CONTADOR 13,000.00
03
04
05

TOTALES S/
CUENTA CONTABLE
 PLANILLA DE SUELDOS

INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCI

TOTAL REG. DE PENS.
HORAS HORAS REMUN.
SUELDO ASIG.
MOVILIDAD EXTRAS EXTRAS BRUTA SNP
BÁSICO FAM. AFP
25% 35% 13%

1,420.00 1,420.00
13,000.00 13,000.00

-
-
-
-
14,420.00 - - - - 14,420.00
 RETENCIONES AL TRABAJADOR
AFP NETO
Total Total Total TOTAL
Descuento A
Aporte Prima Comis. Dscto. Dscto. Renta DESCUENTO
faltas PAGAR
Obligat. Seguro AFP AFP ONP 5ta.

- 184.60 52.60 237.20 1,182.80

1,690.00 (73.80) 1,616.20 11,383.80

- -
- - - - - -
- - - -
- - - -
- - - - 1,874.60 (21.20) - 12,566.60
 APORTES DEL EMPLEADOR

EsSalud
SCTR TOTAL
9%

127.80 127.80
1,170.00 1,170.00

- -
- -
- -
- -
1,297.80 - 1,297.80