Actividad No 3 SITUACIÓN PROBLÉMA

Autora:
Genesis Alejandra Dueñez Jaimes
TUTORA:
Norelba Hernández Mendoza

UNIDADES TECNOLÓGICAS DE SANTANDER FACULTAD DE

CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES TECNOLOGÍA
GESTIÓN COMERCIAL BUCARAMANGA – SANTANDER 2023
 Entrega de la Solución al Problema

Elementos que componen los estados financieros básicos en concordancia con las NIIF
Normas Internacionales de Información Financiera estas son un estándar internacional
que deben adoptar todas las grandes, medianas y pequeñas empresas y pymes.
Estas normas fueron promulgadas por el International Accounting Standards Board
(IASB), las cuales establecen requisitos de reconocimiento, medición, presentación e
información a revelar sobre las transacciones y hechos económicos que afectan a una
empresa y que se reflejan en los estados financieros.
Elementos de los Estados Financieros son:
Activos
Los activos son aquellos recursos que posee y controla la empresa a raíz de
acontecimientos pasados, y con los cuales espera obtener beneficios económicos en el
futuro, tiene valor, es uno de los tres elementos patrimoniales
Este recurso económico representa un costo que puede medirse con fiabilidad. Un activo
es considerado como tal cuando una transacción ha tenido lugar, sin importar que no se
produzca un desembolso. En palabras más simples, un activo es algo que le generará
dinero a la empresa.
Pasivos
Los pasivos no son más que las obligaciones que tiene la empresa que resultan de
acontecimientos pasados o actuales, cuyo vencimiento, y en función de su cancelación,
ameritan que se desprendan recursos que generan o representan beneficios económicos.
Un pasivo es una obligación presente y la cuantía de su desembolso debe poder ser
evaluada con fiabilidad. Entonces, un pasivo es todo aquello que le sacará dinero a la
empresa.
Patrimonio
El patrimonio es la diferencia que existe entre los activos y los pasivos de la empresa, o si
se quiere, es lo que ésta verdaderamente posee. Veamos, la parte residual de los activos
de la empresa, una vez que han sido deducidos los pasivos, es lo que se conoce como
patrimonio.
Ingresos
Un ingreso es una entrada o una transacción que incrementa el valor de los activos, que
aumenta los beneficios de un periodo o que representa una disminución de los pasivos.
Algunos ingresos que se originan como consecuencia de las actividades comunes u
ordinarias de la empresa son las ventas, los dividendos, regalías, alquileres, intereses u
honorarios. Los ingresos son la fuente o el origen del dinero.
Gastos
Son aquellas disminuciones de los beneficios económicos de la empresa que se generan
durante el ciclo contable que incrementan los pasivos o que también pueden causar un
decremento de los activos.
 Estas transacciones disminuyen los beneficios del período y a su vez originan una
disminución del patrimonio neto de la empresa. Una forma más fácil de comprender qué
son los gastos es viéndolos desde esta perspectiva: son transacciones que no le generan
dinero a la empresa.
La relación que tienen los elementos financieros y los asientos contables es que los
asientos contables forman el libro diario de contabilidad y reflejan todas las operaciones
que realiza una empresa a lo largo de un periodo. Es decir, a través del asiento contable
una operación o hecho contable queda reflejada en la contabilidad. Si no existiera el
asiento contable no habría forma de reflejar las operaciones en la contabilidad.
En primer lugar, la empresa realiza una operación o se produce un hecho contable.
Este hecho contable se ha de registrar en la contabilidad. Para hacer este registro,
realizamos un asiento contable.
Una vez realizado el asiento contable, la operación o el hecho contable aparece reflejado
en la contabilidad.
En definitiva, la principal utilidad de los asientos contables es el reflejo en su contabilidad
de las operaciones diarias que realiza una empresa. Sin este reflejo en la contabilidad por
parte de los asientos contables, las operaciones no se verían plasmadas en los estados
financieros de la compañía. Esto muestra que los asientos contables son la base de la
contabilidad.

Actividad N° 3. Entrega de la solución al problema:

A : Conforme a los lineamientos establecidos en la legislación vigente colombiana

respecto de la constitución legal de una sociedad comercial y registros contables
conforme a NIIF, se pide dar solución a las siguientes situaciones:

NOMBRE: REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

SOCIOS: 3

OBJETO SOCIAL: comercialización de repuestos para vehículos

Determina el capital mínimo para su constitución. Los estatutos deben definir el capital
autorizado, suscrito y pagado por el que cada socio es responsable para la constitución de
la sociedad.

Determina la vigencia de la sociedad. Es importante saber la duración aproximada que

tendrá la sociedad, así como enumerar las posibles causas que puedan llevar a su
disolución.

Verificación del nombre o razón social en Cámara de Comercio Elaboración de la Minuta

para la creación de Escritura Pública de Constitución.

Autenticación de la Escritura Pública de Constitución por parte de un Notario.

Libro de registro de socios, registrado en la cámara de comercio; En este libro se deberá
anotar el nombre, nacionalidad, domicilio, documento de identificación y número de cuotas
que cada uno de los socios posea.

Así mismo, deberán anotarse los embargos, gravámenes, y cesiones realizadas. Matrícula
de la Sociedad en el Registro Mercantil, con la siguiente documentación:

Copia de la Escritura Pública de Constitución

,  Formulario diligenciado de Matrícula para establecimientos de comercio, obtención del

Certificado de Existencia (en caso de Personas Jurídicas),

 Obtención de la Matrícula Mercantil (en caso de Personas Naturales)

Registro del Libro de Diario

 Libro de Mayor

 Libro de Inventario

 Balances

 Actas. Renovación del Registro Mercantil durante los tres últimos días hábiles de la fecha
en que fue registrada inicialmente la empresa Diligenciamiento del Formato de Registro
Único Tributario (R.U.T) Fotocopia de la Escritura Pública de Constitución. Obtención del
Número de Identificación Tributaria (NIT) provisional y válido por un periodo de 90 días.

Obtención de la Tarjeta de NIT definitivo. Registro de Industria y Comercio en la Secretaría

de Hacienda Municipal Visto bueno del Comando de Bomberos Inscripción de Libros de
Contabilidad ante la Cámara de Comercio Abrir una cuenta bancaria: con el capital social
los socios deben abrir una cuenta en cualquier entidad bancaria, para lo cual se podrá pedir
un documento que acredite que se está conformando la Sociedad Limitada

REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

NIT:900589018-0

B. Teniendo en cuenta que el socio 1 aporta $20.000.000.00 en efectivo, el socio 2

aporta $.5.000.000,00 en efectivo y $10.000.000.00 en muebles para la oficina y el
socio 3 aporta un local comercial por $15.000.000.00; Determine:

• Balance de apertura

. • Movimiento contable (cada mes)

• Balance de prueba (cada mes)

• Estado de resultados. (cada mes y acumulado)

• Estado de Situación Financiera (cada mes).

BALANCE DE APERTURA

EFECTIVO MUEBLES INMUEBLES

SOCIO 1 20.000.000.
SOCIO 2 5.000.000. 10.000.000
SOCIO 3 15.000.000

CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITO CREDITO

1105 20.000.000

1105 5.000.000

151610 OFICINA LOCAL 15.000.000

152405 muebles y enceres 10.000.000
3115 aportes sociales 50.000.000
50.000.000

REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

NIT:900589018-0

ACTIVOS
1105 CAJA 25.000.000
1524 EQUIPO DE OFICINA 10.000.000
1516 CONSTRUCCION DE 15.000.000
EDIFICASIONES
TOTAL: ACTIVOS 50.000.000
PASIVO 0
APORTES 50.000.000
SOCIALES
TOTAL, DE 50.000.000
PATRIMONIO

CODIGO DETALLE DEBE HABER

1105 CAJA 25.000.000
1516 Construcciones y 15.000.000
edificaciones
1524 Equipo de oficina 10.000.000
3115 50.000.000
Sumas iguales 50.000.000 50.000.000
CONSIGNACION EN BANCO DE BOGOTA
CODIGO DETALLE DEBE HABER
1105 CAJA 25.000.000
1110 BANCOS 25.000.000
SUMAS IGUALES 25.000.000 25.000.000

COMPRA MERCANCIA A CREDITO POR 800.000.

CODIGO DETALLE DEBE HABER
1435 COMPRA DE 800.000.
MERCANCIAS NO
FABRICADAS POR LA
EMPRESA
2408 IVA DESCONTABLE 152.000
2205 PROVEEDORES 952.000
SUMAS IGUALES 952.000 952.000

COMPRA MERCANCIA DE CONTADO POR 300.000

CODIGO DETALLE DEBE HABER
1435 COMPRA DE 300.000
MERCANCIAS NO
FABRICADAS POR LA
EMPRESA
2508 IVA DESCONTABLE 57.000
1110 BANCOS 357.000
SUMAS IGUALES 357.000 357.000

VENTA DE MERCANCIA INICIAL POR 1.000.000

CODIGO DETALLE DEBE HABER
4135 COMERCIO AL POR 1.000.000
MAYOR Y POR
MENOR
2408 IVA GENERADO 190.000
1105 CAJA 1.190.000
SUMAS IGUALES 1.190.000 1.190.000

VENTA DE MERCANCIA A CREDITO POR 600.000, CANCELA EL 40% Y EL SALDO A 60

DIAS.
CODIGO DETALLE DEBE HABER
4135 COMERCIO AL POR 600.000
MAYOR Y AL POR
MAYOR
2408 IVA GENERADO 114.000
1105 CAJA 285.600
1305 CLIENTES 428.400
SUMAS IGUALES 714.000 714.000
COMPRA DE MAQUINA DE ESCRIBIR PARA EL USO DE LA EMPRESA POR 420.000.00 ,
PAGA 50% Y SALDO A 30 DIAS.
CODIGO DETALLE DEBE HABER
1524 EQUIPO DE OFICINA 420.000
240801 IVA DESCONTABLE 79.800
POR COMPRAS
1105 CAJA 249.900
2205 PROVEEDORES 249.900
NACIONALES
SUMAS IGUALES 499.800 499.800

Compra a crédito de un computador para el uso de la empresa $1.800.000.

CODIGO DETALLE DEBE HABER
1528 EQUIPO DE 1.800.000
COMPUTACION Y
COMUNICASION
2380 ACREEDORES 1.800.000.
SUMAS IGUALES 1.800.000. 1.800.000.

Se gira cheque a un empleado por concepto de préstamo por $250.000.

CODIGO DETALLE DEBE HABER
1365 CUENTAS POR 250.000
COBRAR A
TRABAJADORES
1110 BANCOS 250.000
SUMAS IGUALES 250.000 250.000

Préstamo bancario por $4.000.000. los cuales son consignados en la cuenta

corriente.
CODIGO DETALLE DEBE HABER
1110 BANCOS 4.000.000
2501 BANCOS 4.000.000
NACIONALES
SUMAS IGUALES 4.000.000 4.000.000

Un cliente abona sobre la venta a crédito $150.000

CODIGO DETALLE DEBE HABER
1105 CAJA 150.000
1305 CLIENTES 150.000
SUMAS IGUALES 150.000 150.000

Cancela deuda con el proveedor mediante cheque.

CODIGO DETALLE DEBE HACER
2205 PROVEEDORES 1.201.900
1110 BANCOS 1.201.900
SUMAS IGUALES 1.201.900 1.201.900

Abono a la compra del computador $500.000

CODIGO DETALLE DEBE HABER
2205 PROVEEDORES 500.000
 NACIONALES
1110 Bancos 500.000
Sumas iguales 500.000 500.000

Se cancelan los servicios públicos por $350.000

CODIGO DETALLE DEBE HABER
5135 SERVICIOS PUBLICOS 350.000
1105 CAJA 350.000
SUMAS IGUALES 350.000 350.000

Se paga la nómina de administración $650.000 y la de ventas $854.000.00

CODIGO DETALLE DEBE HABER
5105 GASTOS DE 650.000
PERSONAL
5205 GASTOS DE 854.000
PERSONA
1110 BANCOS 1.504.000
SUMAS IGUALES 1.504.000 1.504.000

Se adquiere un CDT por $1.500.000.00

CODIGO DETALLE DEBE HABER
1225 CERTIFICADOS 1.500.000
1110 BANCOS 1.500.000
SUMA IGUALES 1.500.000 1.500.000

REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

NIT:900589018-0

CUENTAS DE MES 1

1105 CAJA
DEBE $ HABER $
A 25.000.000.00 25.000.000.00 1
4 1.190.000.00 500.000.00 12
5 285.600.00 350.000.00 13
10 150.000.00 249.900.00 6

26.625.600.00 26.099.900.00
525.700.00

1524 EQUIPO DE OFICINA

DEBE $ HABER$
10.000.000.00
10.000.000.00

1516 CONTRUCCIONES Y EDIF

DEBE $ HABER $
A 15.000.000.00
15.000.000.00

3115 APORTES SOCIALES

DEBE $ HABER $
50.000.000.00 A
 50.000.000.00

1110 APORTES A BANCOS

DEBE $ HABER $
1 25.000.000.00 357.000.00 3
9 4.000.000.00 250.000.00 8
1.504.000.00 14

1435 MERCANCIAS
DEBE $ HABER $
2 800.000.00
3 300.000.00
1.100.000.00
1.500.000.00 15
1.201.900.00 11
29.000.000.00 4.812.900.00
24.187.100.00

2408 IVA
DEBE $ HABER $
2 152.000.00 190.000.00 4
3 57.000.00 114.000.00 5
6 79.800.00 304.000.00
288.800.00 15.200.00

2205 PROVEEDORES
DEBE $ HABER$
11 1.201.900.00 952.000.00 2
249.900.00 6

1.201.900.00 1.201.900.00

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

DEBE $ HABER $
1.000.000.00 4
600.000.00 5
1.600.000.00

1305 CLIENTES
DEBE$ HABER $
5 428.400.00 150.000.00 10
278.400.00

1528 EQUIPO DE COMP

DEBE $ HABER$
7 2.220.000.00
2.220.000.00

2380 ACREEDORES
DEBE$ HABER$
12 500.000.00 1.800.000.00 7
1.300.000.00

1365 CXC
A TRABAJADORES
DEBE $ HABER $
8 250.000.00
 250.000.00

2105 BANCOS NACIONALES

DEBE $ HABER $
4.000.000.00 9
4.000.000.00

5135 SERVICIOS
DEBE$ HABER$
13 350.000.00
350.000.00

5105 GASTO DE PERSONAL

DEBE$ HABER$
14 650.000.00
650.000.00

1225 CDT
DEBE$ HABER$
15 1.500.000.00
1.500.000.00

5205 GASTOS DE PERSONAL

DEBE$ HABER
14 854.000.00
854.000.00

REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

NIT:900589018-0

BALANCE DE PRUEBA

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

1105 CAJA $ 525,700,00
1110 BANCOS $ 24,187,100,00
1225 CDT $ 1,500,000,00
1305 CLIENTES $ 278,400,00
1365 CXC $ 250,000,00
TRABAJADORES
1435 MERCANCÍAS $ 1,100,000,00
1516 CONSTRUCCIONES $ 15,000,000,00
Y EDIF
1524 EQUIPO DE $ 10,000,000,00
OFICINA
1528 EQUIPO DE COMP $ 2,220,000,00
Y COM
2105 BANCOS $ 4,000,000,00
NACIONALES
2205 PROVEEDORES -
2380 ACREEDORES $ 1,300,000,00
2408 IVA $ 15,200,00
3115 APORTES $ 50,000,000,00
SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR $ 1,600,000,00
MAYOR Y AL POR
MENOR
5105 GASTO DE $ 650,000,00
PERSONAL
5205 GASTO DE $ 854,000,00
PERSONAL
5135 SERVICIOS $ 350,000,00

SUMAS IGUALES 56,915,200,00 56,915,200,00

REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

NIT:900589018-0

ESTADO DE RESULTADOS

CÓDIGO INGRESOS MES 1 MES 2 ACUMULADO

4135 COMERCIO AL $ 1,600,000,00 $ 853,000,00 $ 10,130,000,00
POR MAYOR Y
MENOR
4205 OTRAS $ 350,000,00 $ 350,000,00
VENTAS
COSTOS
UTILIDAD $ 1,600,000,00 $ 8,880,000,00 $ 10,480,000,00
BRUTA
GASTOS
5105 GASTOS DE $ 650,000,00 $ 720,000,00 $ 1,370,000,00
PERSONAL
5135 SERVICIOS $ 350,000,00 $ 360,000,00 $710,000,00
5205 GASTOS DE $ 854,000,00 $ 1,280,000,00 $ 2,134,000,00
PERSONAL
5140 GASTOS $ 420,000,00 $ 420,000,00
LEGALES
5195 DIVERSOS $ 150.000.00 $ 150,000,00
5220 ARRENDAMIEN $ 250,000,00 $250,000,00
TOS
TOTAL, $ 1,854,000,00 $ 3,180,000,00 $ 5,034,000,00
GASTOS
 PERDIDA DEL -$ 254,000,00 $ 5,700,000,00 $ 5,446,000,00
EJERCICIO

REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

NIT:900589018-0

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

CÓDIGO ACTIVOS
1105 CAJA $ 525,700,00
1110 BANCOS $ 24,187,100,00
1225 CDT $ 1,500,000,00
1305 CLIENTES $ 278,400,00
1365 CXC TRABAJADORES $ 250,000,00
1435 MERCANCÍAS $ 1,100,000,00
1516 CONSTRUCCIONES Y $ 15,000,000,00
EDIFICACIONES
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 10,000,000,00
1528 EQUIPO DE COMP Y $ 2,220,000,00
COMUNICACIÓN
TOTAL, ACTIVOS $ 55,061,200,00

PASIVOS
2105 OBLIGACIÓN $4,000,000,00
2380 FINANCIERAS $1,300,000,00
ACREEDORES
2408 IVA $ 15,200,00
TOTAL, PASIVOS $ 5,315,200,00
3115 PATRIMONIO $
APORTES SOCIALES $50,000,000,00
3610 PERDIDA DE EJERCICIO -$254,000,00
TOTAL, PATRIMONIO $ 49,746,000,00
TOTAL, PASIVO Y $ 55,061,200,00
PATRIMONIO

REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

NIT:900589018-0

TRANSACCIONES COMERCIALES MES 2

EL EMPLEADO ABONA AL PRÉSTAMO $ 125,000,00

CODIGO CUENTA DEBIITO CREDITO
1365 CUENTAS POR
COBRAR A
TRABAJADORES $ 125.000.00
1110 BANCOS $125.000.00
SUMAS IGUALES $125.000.00 $125.000.00

El proveedor envía mercancía a crédito $850.000; fra. No 003.

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1435 MERCANSIAS NO
FABRICADAS POR
LA EMPRESA $ 850.000.00
2408 IVA $161.500.00
DESCONTABLE
2205 PROVEEDORES
NACIONALES $1.011. 500..00
SUMAS IGUALES $ 1.011.500.00 $1.011.500.00

Compra de muebles de oficina a crédito por $2.500.000.

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1524 EQUIPO DE $ 2.500.000.00
OFICINA
2205 PROEVEDORES $ 2.500.000.00
NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 2.500.000.00 $ 2.500.000.00

Venta de mercancía $2.250.000 de contado

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
4135 COMERCIO AL
POR MAYOR Y AL
POR MENOR $ 2.250.000.00
2408 IVA GENERADO $ 427.500.00
1105 CAJA $2.677.500.00
SUMAS IGUALES $2.677.500.00 $2.677.500.00

Venta de las cajas y las estibas donde venía la mercancía por $350.000
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
4205 OTRAS VENTAS $350.000.00
1105 CAJA $350.000.00
SUMAS IGUALES $350.000.00 $350.000.00

Compra de línea telefónica y fax para la empresa $650.000.00 (fax 400.000).

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1528 EQUIPO DE
CONPUTACION Y
COMUNICACIÓN $400.000.00
1528 EQUIPO DE
COMPUTACION Y
COMUNICACIÓN $250.000.00
1105 CAJA $650.000.00
SUMAS IGUALES $650.000.00
Compra de póliza de seguros por dos años $850.000.
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1705 GASTOS $ 850.000.00
PAGADOS POR
ANTICIPADO
1110 BANCOS $850.000.00
SUMAS IGUALES $850.000.00 $850.000.00

Compra a crédito de papelería y útiles de escritorio por $150.000.

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
5195 DIVERSOS $150.000.00
2205 PROVEEDORES $150.000.00
NACIONALES
SUMAS IGUALES $150.000.00 $150.000.00

Compra mercancía a crédito por $980.000.00 Fra. No. 004

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1435 MERCANCIAS NO
FABRICADAS
POR LA
EMPRESA $980.000.00
2408 IVA $186.200.00
DESCONTABLE
2205 PROVEEDORES $1.166. 200..00
NACIONALES
SUMAS IGUALES $1.166.200.00 $1.166.200.00

Venta a crédito de mercancía por $6.280.000.

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
4135 COMERCIO AL
POR MAYOR Y AL
POR MENOR $ 6.280.000.00
2408 IVA GENERADO $1.193.200.00
1305 CLIENTES $.7.473.200.00
SUMAS IGUALES $ 7.473.200.00 $ 7.473.200.00

Consignación en el banco; pero se deja un saldo de $250.000.00 en caja

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1110 BANCOS $1.277.500.00
1105 CAJA $1.277.500.00
SUMAS IGUALES $1.277.500.00 $1.277.500.00

Se paga nómina de admón. por $720.000. y la de ventas $1.280.000

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
5105 GASTOS DE $ 720.000.00
PERSONAL
ADMINISTRATIVO
5205 GASTOS DE $1.280.000.00
PERSONAL
VENTAS
1110 BANCOS $2.000.000.00
SUMAS IGUALES $2.000.000.00 $2.000.000.00

El empleado cancela el saldo de la deuda

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1365 Cuentas por $ 125.000.00
cobrar a
trabajadores
1110 BANCO $ 125.000.00
SUMAS IGUALES $ 125.000.00 $ 125.000.00

Abono al proveedor $400.000 factura No 003

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
2205 PROVEEDORES $400.000.00
NACIONALES
1110 BANCOS $400.000.00
SUMAS IGUALES $400.000.00 $400.000.00

Se pagan servicios públicos por valor de $360.000.00

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
5135 ARRENDAMIENTOS $360.000.00
1110 BANCOS $360.000.00
SUMAS IGUALES $360.000.00 $360.000.00

Se cancela arrendamiento del local $250.000.00

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
5220 ARRENDAMIENTOS $250.000.00
1110 BANCOS $250.000.00
SUMA IGUALES $250.000.00 $250.000.00

Se cancela el saldo de la deuda del computador.

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
2380 ACREEDORES $1.300.000.00
VARIOS
1110 BANCO $1.300.000.00
SUMAS IGUALES $1.300.000.00 $1.300.000.00

Abono a la obligación financiera $1.000.000

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
2105 BANCOS $1.000.000.00
NACIONALES
1110 BANCO $1.000.000.00
SUMAS IGUALES $1.000.000.00 $1.000.000.00

Pago de gastos de notaría y cámara de comercio por $420.000

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
5140 GASTOS $420.000.00
LEGALES
1110 BANCOS $420.000.00
 SUMAS IGUALES $420.000.00 $420.000.00

REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

NIT:900589018-0

CUENTAS T MES 2

1110 BANCOS
DESDE HABER
1 $ 125.000,00 $ 2.000.000.00 12
$ 400.000,00. 14
11$ 1.277.500,00 $ 360.000,00 15
$ 250.000,00 16
13 $. 125.000,00 $ 1.300.000,00 17
$ 1.000.000,00 18
$ 420.000,00 19

$ 1.527.500 $ 5.730.000,00

$ 4.202.500,00

1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES

DESDE HABER
$ 125.000,00. 1
$ 125.000,00. 13

$ - $ 250.000,00

1435 MERCANCIA NO FABRICADA X LA EMPRESA

DEBE HABER
2$ 850.000,00
9 $. 980.000,00
$ 1.830.000,00

2408. IVA
DEBE HABER
2 $ 161.500,00 $ 427.500,00. 4
9 $. 186.200,00
$. 1.193.200,00. 10
 347.700,00 $ 1.620.700,00

$ 1.273.000,00

2205 PROVEEDORES
DEBE HABER
14 $ 400.000,00 $ 1.011.500,00 2
$ 2.500.000,00. 3
$ 150.000,00 8
$ 1.166.200,00 9

$. 400.000,00 $ 4.827.700,00

$ 4.427.700,00

1524 EQUIPO DE OFICINA

DEBE HABER
3 $ 2.500.000,00

$ 2.500.000,00

$ 2.500.000,00

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

DEBE HABER
$ 2.250.000,00 4

$ 6.280.000,00 10

$ 8.530.000,00

4205 OTRAS VENTAS

DEBE HABER
$ 350.000,00 5

$ 350.000,00

1105 CAJA
DEBE HABER
4$ 2.677.500 $ 650.000,00. 6
5 $. 350.000,00
$ 850.000,00. 7

$ 1.277.500,00. 11

$ 3.027.500
$ 2.777.500,00
$. 250.000,00

1528 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION

DEBE HABER
6 $ 400.000,00

6 $ 250.000,00

$ 650.000,00

1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

DEBE HABER
7 $ 850.000,00

$ 850.000,00

5195 DIVERSOS
DEBE HABER
8 $ 150.000,00

$ 150.000,00

1305 CLIENTES
DEBE HABER
10 $ 7.473.200,00

$ 7.473.200,00

5105 GASTOS PERSONALES ADMINISTRATIVO

DEBE HABER
12 $ 720.000,00

$ 720.000,00
5205 GASTOS PERSONALES DE VENTAS
DEBE HABER
12 $ 1.280.000,00

$ 1.280.000,00

5135 SERVICIO PUBLICOS.

DEBE HABER
15 $ 360.000,00

$ 360.000,00

5220 ARRENDAMIENTOS
DEBE HABER
16 $ 250.000,000

$. 250.000,00

2105 BANCOS NACIONALES

DEBE HABER
18 $ 1.000.000,00

18 $ 1.000.000,00

5140 GASTOS LEGALES

DEBE HABER
19 $ 420.000,00
$ 420.000,00

2380 ACREEDORES VARIOS

DEBE HABER
17 $ 1.300.000,00

$ 1.300.000,00 $

REPUESTOS GENESIS CARS LTDA. TU MEJOR ALIADO.

NIT:900589018-0

BALANCE DE PRUEBA

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1105 CAJA $ 250.000,00
1110 BANCOS $ 4.202.500,00
1305 CLIENTES $ 7.473.200,00
1365 CXC $ 250.000,00
TRABAJADORES
1435 MERCANCIA $ 1.830.000,00
1524 EQUIPOS DE $ 2.500.000,00
OFICINA
1528 EQUIPOS DE $ 650.000,00
COMP Y COM
1705 GASTOS PAGADOS $ 850.000,00
POR ANTICIPADOS
2105 BANCOS $ 1.000.000,00
NACIONALES
2205 PROVEEDORES $ 4.427.700,00
2380 ACREEDORES $ 1.300.000,00
2408 IVA $ 1.273.000,00
4135 COMERCIO AL POR $ 8.530.000,00
MAYOR Y
ALMENOR
4205 OTRAS VENTAS $ 350.000,00
5105 GASTOS DE $ 720.000,00
PERSONAL
ADMINISTRATIVO
5135 SERVICIO $ 360.000,00
5140 GASTOS LEGALES $ 420.000,00
5195 DIVERSOS $ 150.000,00
5205 GASTOS $ 1.280.000,00
PERSONALES AL
VENTAS
5220 ARRENDAMIENTOS $ 250.000,00
SUMAS IGUALES $ 19.033.200,00 $ 19.033.200,00

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVOS
1105 CAJA $ 775.700.00
1110 BANCOS $ 19.984.600.00
1225 CDT $ 1.500.000.00
1305 CLIENTES $ 7.751.600.00
1365 CXC TRABAJADORES -
1435 MERCANCIAS $ 2.930.000.00
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIF $ 15.000.000.00
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 12.500.000.00
1528 EQUIPO DE COMP Y COM $ 2.870.000.00
1705 GASTOS PAGADOS POR $ 850.000.00
ANTICIPADOS
TOTAL, ACTIVOS $ 64.161.900.00
PASIVOS

2105 BANCOS NACIONALES $ 3.000.000.00

2205 PROVEEDORES $ 4.427.700.00
2380 $
2408 IVA $ 1.288.200.00
TOTAL, PASIVOS $ 8.715.900.00
PATRIMONIO
3115 APORTES SOCIALES $ 50.000.000.00
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 5.446.000.00
TOTAL, DE PATRIMONIO $ 55.446.000.00
TOTAL, PASIVO Y PATRIMONIO $ 64.161.900.00