Debitos Remanente de

MES Ventas Compras Creditos Fiscales

Fiscales Credito Fiscal
Retenciones
SEPTIEMBRE Q 450,758.93 Q 54,091.07 Q 54,091.07 Q -
OCTUBRE Q 379,687.50 Q 45,562.50
NOVIEMBRE Q 500,296.43 Q 73,524.32
DICIEMBRE Q 1,028,392.86 Q 123,407.14 Q 831,696.43 Q 99,803.57
Q 1,908,376.79 Q 242,493.96 Q 1,282,455.36 Q 153,894.64 Q 54,091.07 Q -
Impuesto
Pagado
Q -
Q 45,562.50
Q 71,574.32
Q 23,603.57
Q 140,740.39
ESTADO DE RESULTADOS

Ventas Q 1,908,376.79
ventas netas Q 1,908,376.79
costo de ventas
compras Q 831,696.43
Dev./rebajas sobre compra Q 56,350.00
Inventario Final Q 23,250.00 Q 752,096.43
Utilidad Q 1,156,280.36
Impuesto Sobre la Renta Q 274,982.59
Iso pagado de Sep a Dic. Q 130,000.00
Isr a Pagar Q 144,482.59
 Cedula A-1
Preparo
Reviso

Saldo S/
No cuenta Cédula No.
conta
1 Ventas B-1 Q 1,908,376.79
2 Compras B-2 Q 1,282,455.36
3 Debito Fiscal B-3 Q 242,493.96
4 Credito Fiscal B-4 Q 153,894.64
Q -

Q 3,587,220.75
∑
edula A-1

Ajustes y reclasificacion saldos s/

Debe Haber auditoria
Q 1,908,376.79
Q - Q 1,282,455.36
Q - Q 242,493.96
Q - Q - Q 153,894.64
Q - Q -

Q - Q - Q 3,587,220.75
∑ ∑
 Cedula B-1
Preparo
Reviso

Saldo S/ Ajustes y reclasificacion

No Ventas Cédula No.
conta Debe
1 Septiembre Q - Q -
2 Octubre Q 379,687.50
3 Noviembre Q 500,296.43
3 Diciembre Q 1,028,392.86

Q 1,908,376.79 Q -
∑
Ajustes y reclasificacion saldos s/
Haber auditoria
Q -
Q -
Q 45,562.50
Q 425,250.00
Q 185,930.57
Q 686,227.00
Q 123,407.14
Q 1,151,800.00
Q -
Q -
Q 354,900.21 Q 2,263,277.00
∑ ∑
 Cedula B-2
Preparo
Reviso

Saldo S/ Ajustes y reclasificacion

No Compras Cédula No.
conta Debe
1 Septiembre C-1 Q 450,758.93 Q 2,258.93
2 Octubre Q -
3 Noviembre Q -
3 Diciembre Q 831,696.43

Q 1,282,455.36 Q 2,258.93
∑
Ajustes y reclasificacion saldos s/
Haber auditoria
Q 56,350.00
Q 392,150.00
Q -
Q -
Q -
Q -
Q 99,803.57
Q 931,500.00
Q -
Q -
Q 156,153.57 Q 1,323,650.00
∑ ∑
 Cedula C-1
Preparo
Reviso

Saldo S/ Ajustes y reclasificacion

No Compras Cédula No.
conta Debe
1 Septiembre Q 450,758.93 Q 2,258.93
2 Devoluciones de compras Q -
Q -
Q -

Q 450,758.93 Q 2,258.93
∑
Ajustes y reclasificacion saldos s/
Haber auditoria
Q - Q 448,500.00
Q 56,350.00 Q 56,350.00
Q - Q -
Q - Q -
Q -
Q -
Q 56,350.00 Q 504,850.00
∑ ∑
 Cedula B-3
Preparo
Reviso

Saldo S/ Ajustes y reclasificacion

No Debito Fiscal Cédula No.
conta Debe
1 Septiembre Q - Q -
2 Octubre Q 45,562.50
3 Noviembre Q 73,524.32
3 Diciembre Q 123,407.14

Q 242,493.96 Q -
∑
Ajustes y reclasificacion saldos s/
Haber auditoria
Q - Q -
Q 5,467.50 Q 51,030.00
Q 8,822.92 Q 82,347.24
Q 14,808.86 Q 138,216.00
Q -
Q -
Q 29,099.28 Q 271,593.24
∑ ∑
 Cedula B-4
Preparo
Reviso

Saldo S/ Ajustes y reclasificacion

No Debito Fiscal Cédula No.
conta Debe
1 Septiembre Q 54,091.07 Q 271.07
2 Octubre Q -
3 Noviembre Q -
3 Diciembre Q 99,803.57

Q 153,894.64 Q 271.07
∑
Ajustes y reclasificacion saldos s/
Haber auditoria
Q 6,762.00 Q 60,582.00
Q - Q -
Q - Q -
Q 11,976.43 Q 111,780.00
Q -
Q -
Q 18,738.43 Q 172,362.00
∑ ∑