CLIENTE FACTURA No.

Juan Campos 001

Angelino Varón 002

Betty Maya 003

Pedro Enzo 004

Alonzo Lozano 005

TOTALES:
% PROVISON
VALOR PROVISION
VALOR PROVISION

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

5299 Provisiones $ 2,912,000
529910 Deudores $ 2,912,000

1399 Provisiones
139905 Cliente $ 2,912,000
SUMAS IGUALES $ 2,912,000
Se contabilizo provisiones
 GENERAL

VALOR FACTURADO 0-3 3-6

$ 12,020,000 $ 12,020,000

$ 9,500,000 $ 9,500,000

$ 8,500,000

$ 7,700,000

$ 6,120,000 $ 6,120,000

$ 9,500,000 $ 18,140,000
0% 5%

$ - $ 907,000

HABER CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

5299 Provisiones $ 1,155,000
529910 Deudores $ 1,155,000

Deudas de
$ 2,912,000 1390 dificil cobro
1390 $ 1,155,000
$ 2,912,000 SUMAS IGUALES $ 1,155,000
Se contabilizo provisiones de dificil cobro
 6-12 + DE 12

$ 8,500,000

$ 7,700,000

$ 8,500,000 $ 7,700,000
10% 15%

$ 850,000 $ 1,155,000
$ 2,912,000

HABER

$ 1,155,000

$ 1,155,000
dificil cobro
 Pedro Enzo $ 7,700,000

PROVISION ANUAL 2013 $ 2,541,000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5299 Provisiones $ 2,541,000
529910 Deudores
Deudas de $ 2,541,000
1390 dificil cobro $ 2,541,000
1390 $ 2,541,000
SUMAS IGUALES $ 2,541,000 $ 2,541,000
Se contabilizo provisiones de dificil cobro
 CLIENTE FACTURA No. VALOR FACTURADO 0-3
Alonso Lozano 001 $ 6,120,000
Luis Valencia 002 $ 4,015,000 $ 4,015
Luisa Páez 003 $ 6,120,000
004 $ 3,451,000
Lola Guillén 005 $ 4,340,000 $ 4,340
Mariela Ramírez 006 $ 7,920,000 $ 7,920
Orlando Basto 008 $ 1,345,000
Mario Brito 009 $ 3,420,000
Víctor Valenzuela 010 $ 5,760,000 $ 5,760
Pedro Enzo 011 $ 7,700,000

TOTALES: $ 22,035
% PROVISON
VALOR PROVISION 0%
VALOR PROVISION $

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1399 Provisiones $ 428,200
139905 Cliente $ 428,200
Recuperacio
4250 nes $ 428,200
425035 Provisiones $ 428,200
SUMAS IGUALES $ 428,200 428200
Se contabilizo provisiones
 0-3 3-6 6-12 + DE 12
$ 6,120,000
$ 4,015,000
$ 6,120,000
$ 3,451,000
$ 4,340,000
$ 7,920,000
$ 1,345,000
$ 3,420,000
$ 5,760,000
$ 7,700,000

$ 22,035,000 $ 14,336,000 $ 6,120,000 $ 7,700,000

0% 5% 10% 15%
$ - $ 716,800 $ 612,000 $ 1,155,000
$ 2,483,800

1399
Debe Haber

$ 2,912,000
$ 428,200
$ 3,340,200
 CLIENTE FACTURA No. FECHA
Factura 15 15/01/2014
Factura 45 21/03/2014
A Factura 84 28/05/2014
Factura 112 14/07/2014
Factura 38 28/02/2014
Factura 75 26/04/2014
C Factura 124 28/08/2014
Factura 225 30/10/2014

Factura 44 19/03/2014

Factura 69 12/4/2014
E Factura 128 27/09/2014
Factura 274 25/11/2014
Factura 286 26/12/2014
Factura 51 5/4/2014
Factura 86 17/05/2014
G Factura 189 2/10/2014
Factura 276 1/12/2014
Factura 301 27/12/2014
TOTALES:
% PROVISON
VALOR PROVISION
VALOR PROVISION

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

5299 Provisiones $ 2,251,540
529910 Deudores $ 2,251,540
1399 Provisiones
139905 Cliente $ 2,251,540
SUMAS IGUALES $ 2,251,540
Se contabilizo provisiones
 GENERAL

VALOR FACTURADO 0-3 3-6 6-12

$ 1,250,000
$ 1,760,000
$ 2,000,000
$ 2,150,000
$ 1,650,400
$ 2,350,000
$ 960,000
$ 2,400,000 $
$ 1,250,000
$ 1,760,000
$ 2,000,000
$ 2,150,000
$ 1,650,400
$ 2,350,000
$ 960,000
2,400,000

$ 6,250,000 $ 6,250,000

$ 3,120,000 $ 3,120,000

$ 2,460,000 $ 2,460,000
$ 3,250,000 $ 3,250,000
$ 1,820,000 $ 1,820,000
$ 1,230,000 $ 1,230,000
$ 1,350,000 $ 1,350,000
$ 2,240,000 $ 2,240,000
$ 1,620,000 $ 1,620,000
$ 3,320,000 $ 3,320,000
$ 9,930,000 $ 3,110,000 $ 20,960,400
0% 5% 10%

$ - $ 155,500 $ 2,096,040

HABER

$ 2,251,540

$ 2,251,540
6-12 + DE 12
1,250,000
1,760,000
2,000,000

1,650,400
2,350,000

6,250,000

3,120,000

1,230,000
1,350,000

20,960,400 $ -
10% 15%

2,096,040 $ -
$ 2,251,540
 CLIENTE FACTURA No. FECHA

A Factura 112 14/07/2014

Factura 38 28/02/2014
C Factura 124 28/08/2014
Factura 225 30/10/2014
Factura 44 19/03/2014
E Factura 286 26/12/2014

G Factura 189 2/10/2014

D Factura 315 21/03/2012

J Factura 614 17/05/2015
M Factura 714 21/10/2015

TOTALES:
% PROVISON
VALOR PROVISION
VALOR PROVISION

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE

5299 Provisiones $ 2,990,460
529910 Deudores $ 2,990,460
1399 Provisiones
139905 Cliente $ 2,990,460
SUMAS IGUALES $ 2,990,460
Se contabilizo provisiones
 GENERAL

VALOR FACTURADO 0-3 3-6

$ 2,150,000
$ 1,650,400
$ 960,000
$ 2,400,000
$ 6,250,000
$ 1,820,000

$ 2,240,000

$ 1,964,000
$ 2,645,000
$ 3,245,000 $ 3,245,000
$ 3,245,000 $ -
0% 5%

$ - $ -

HABER 1399
Debe Haber
$ 2,251,540
$ 2,990,460 $ 738,920
$ 2,990,460
$ 2,990,460
 6-12 + DE 12
$ 2,150,000
$ 1,650,400
$ 960,000
$ 2,400,000
$ 6,250,000
$ 1,820,000

$ 2,240,000

$ 1,964,000
$ 2,645,000

$ 6,429,000 $ 15,650,400
10% 15%

$ 642,900 $ 2,347,560
$ 2,990,460