#1 EJERCICIO EJERCICIO #1

PRIMA

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-05 31-Dec-09

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 1,035,625.00

(-) INTERES ACUMULADO 35,625.00 3 MESES

(=) VALOR DEL BONO 1,000,000.00
VALOR NOMINAL 950,000.00
PRIMA 50,000.00

#4 INTERES NOMINAL

950,000x0.15x6/12 SEMESTRAL
71,250.00

71,250/6 MENSUAL
11,875.00

#5 INTERES EFECTIVO

1,000,000*TASA EFECTIVA SEMESTRAL

0.07 66,689.12

MENSUAL
11,114.85
#1 EJERCICIO EJERCICIO #2
DESCUENTO

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO VENTA

1-Jan-08 31-Dec-12

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 396,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 16,000.00 (2) MESES

(=) VALOR DEL BONO 380,000.00
VALOR NOMINAL 400,000.00
DESCUENTO (20,000.00)

#4 INTERES NOMINAL
400,000X0.24X6/12
SEMESTRAL
48,000.00

MENSUAL
8,000.00

#5 INTERES EFECTIVO
0.13 380,000X0.1293537
SEMESTRAL
49,154.41

MENSUAL
8,192.40
#1 EJERCICIO EJERCICIO #3
PRIMA

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-10 31-Dec-12

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 430,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 24,000.00 (4) MESES

(=) VALOR DEL BONO 406,000.00
VALOR NOMINAL 400,000.00
PRIMA 6,000.00

#4 INTERES NOMINAL
400,000X0.18X6/12
SEMESTRAL
36,000.00

MENSUAL
6,000.00

#5 INTERES EFECTIVO
406,000*TASA EFECTIVA
0.0863724 SEMESTRAL
35,067.18

MENSUAL
5,844.53
#1 EJERCICIO EJERCICIO #4
PRIMA

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-05 31-Dec-07

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 1,490,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 70,000.00 (4) MESES

(=) VALOR DEL BONO 1,420,000.00
VALOR NOMINAL 1,400,000.00
PRIMA 20,000.00

#4 INTERES NOMINAL
1,400,000x0.15x6/12
SEMESTRAL
105,000.00

MENSUAL
17,500.00

#5 INTERES EFECTIVO
Valor del bono X Tasa efectiva
0.07105485 SEMESTRAL
100,897.89

MENSUAL
16,816.32
#1 EJERCICIO EJERCICIO #5
DESCUENTO

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-05 31-Dec-07

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 420,666.67

(-) INTERES ACUMULADO 26,666.67 4 meses

(=) VALOR DEL BONO 394,000.00
VALOR NOMINAL 400,000.00
DESCUENTO (6,000.00)

#4 INTERES NOMINAL
400,000X0.20X6/12
SEMESTRAL
40,000.00

MENSUAL
6,666.67

#5 INTERES EFECTIVO
0.11
SEMESTRAL
41,594.34

MENSUAL
6,932.39
#1 EJERCICIO EJERCICIO #6
PRIMA

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-07 31-Dec-10

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 216,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 6,000.00 2 MESES

(=) VALOR DEL BONO 210,000.00
VALOR NOMINAL 200,000.00
PRIMA 10,000.00

#4 INTERES NOMINAL
200,000X0.18X6/12
SEMESTRAL
18,000.00

MENSUAL
3,000.00

#5 INTERES EFECTIVO
0.08
SEMESTRAL
16,532.22

MENSUAL
2,755.37
#1 EJERCICIO EJERCICIO #7

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-05 31-Dec-08

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 415,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 20,000.00 4 MESES

(=) VALOR DEL BONO 395,000.00
VALOR NOMINAL 400,000.00
DESCUENTO (5,000.00)

#4 INTERES NOMINAL
400,000X0.15X6/12
SEMESTRAL
30,000.00

MENSUAL
5,000.00

#5 INTERES EFECTIVO

0.08 SEMESTRAL
30,791.67

MENSUAL
5,131.94
 EJERCICIO #1
PRIMA

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

30 de septiembre
Meses acumulados
3 messes

#6 TABLA DE AMORTIZACION

AÑO PERIODO INTERES NOMINAL INTERESS EFECTIVO OBLIGACIONES EN

BONOS
0
2005 3 35,625.00 33,344.56 2,280.44
2006 6 71,250.00 66,537.04 4,712.96
2006 6 71,250.00 66,222.73 5,027.27
2007 6 71,250.00 65,887.47 5,362.53
2007 6 71,250.00 65,529.85 5,720.15
2008 6 71,250.00 65,148.37 6,101.63
2008 6 71,250.00 64,741.46 6,508.54
2009 6 71,250.00 64,307.41 6,942.59
2009 6 71,250.00 63,844.42 7,405.58

Concepto DEBE HABER

PDA#1 venta bono
Bancos 1,035,625.00
Obligaciones en bonos 1,000,000.00
intereses por pagar 35,625.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Gasto por interes 33,344.56
interes por pagar 35,625.00
obligaciones en bonos 2,280.44
banco 71,250.00
PDA#3 2DO. SEMESTRE
Gasto por interes 66,537.04
Obligaciones en bonos 4,712.96
Bancos 71,250.00
PDA#4 RESTO DEL SEMESTRE
Gasto por interes 132,110.20
obligaciones eInversion en bonos $ 10,389.80
Bancos 427,500.00
PDA#4 RECOMPRA
Obligaciones en bonos 982,616.80
perdida en re Inversion en bonos $ 17,383.20
Bancos 1,000,000.00
 EJERCICIO #2
DESCUENTO

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE
1-Mar

Meses acumulados
2 MESES MESES

#6 TABLA DE AMORTIZACION

AÑO PERIODO INTERES NOMINAL INTERESS EFECTIVO OBLIGACIONES EN

BONOS
0
2008 4 32,000.00 32,769.60 769.60
2008 6 48,000.00 49,253.94 1,253.94
2009 6 48,000.00 49,416.14 1,416.14
2009 6 48,000.00 49,599.32 1,599.32
2010 6 48,000.00 49,806.20 1,806.20
2010 6 48,000.00 50,039.84 2,039.84
2011 6 48,000.00 50,303.70 2,303.70
2011 6 48,000.00 50,601.69 2,601.69
2012 6 48,000.00 50,938.23 2,938.23
2012 6 48,000.00 51,318.30 3,318.30

Concepto DEBE HABER

PDA#1 venta bono
Bancos 396,000.00
Obligaciones en bonos 380,000.00
intereses por pagar 16,000.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Gasto por interes 32,769.60
interes por pagar 16,000.00
Obligaciones en bonos 769.60
banco 48,000.00
PDA#3 2DO. SEMESTRE
Gasto por interes 49,253.94
Obligaciones en bonos 1,253.94
Bancos 48,000.00
PDA#4 3ER SEMESTRE
Gasto por interes 49,416.14
Obligaciones en bonos 1,416.14
Bancos 48,000.00
PDA#4 RECOMPRA
Obligaciones en bonos 383,439.68
 Ganancia en recompra de bonos 3,439.68
Bancos 380,000.00

EJERCICIO #3
PRIMA

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

30-Apr VENTA
Meses acumulados
4 MESES MESES

#6 TABLA DE AMORTIZACION

OBLIGACIONES EN
AÑO PERIODO INTERES NOMINAL INTERESS EFECTIVO BONOS
0
2010 2 12,000.00 11,689.06 310.94
2010 6 36,000.00 35,040.33 959.67
2011 6 36,000.00 34,957.44 1,042.56
2011 6 36,000.00 34,867.39 1,132.61
2012 6 36,000.00 34,769.56 1,230.44
2012 6 36,000.00 34,663.29 1,336.71

Concepto DEBE HABER

PDA#1 venta bono
Bancos 430,000.00
obligaciones en bonos 406,000.00
intereses por pagar 24,000.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Gasto por interes 11,689.06
interes por pagar 24,000.00
obligaciones en bonos 310.94
banco 36,000.00
PDA#3 2DO - 5TO SEMESTRE
Gasto por interes 174,298.01
Obligaciones en bonos 5,701.99
Bancos 180,000.00
PDA#3 REDIMIDOS
obligaciones en bonos 399,987.07
Bancos 399,987.07
 EJERCICIO #4
PRIMA

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

1 de mayo de 2005 VENTA

Meses acumulados
4 meses MESES

#6 TABLA DE AMORTIZACION

OBLIGACIONES EN
AÑO PERIODO INTERES NOMINAL INTERESS EFECTIVO BONOS
0
2005 2 35,000.00 33,632.63 1,367.37
2005 6 105,000.00 100,800.73 4,199.27
2006 6 105,000.00 100,502.36 4,497.64
2006 6 105,000.00 100,182.78 4,817.22
2007 6 105,000.00 99,840.49 5,159.51
2007 6 105,000.00 99,473.88 5,526.12

Concepto DEBE HABER

PDA#1 venta bono
Bancos 1,490,000.00
obligaciones en bonos 1,420,000.00
intereses por pagar 70,000.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Gasto por interes 33,632.63
interes por pagar 70,000.00
obligaciones en bonos 1,367.37
banco 105,000.00
PDA#3 2DO - 3ER SEMESTRE
Gasto por interes 201,303.09
Obligaciones en bonos 8,696.91
Bancos 210,000.00
PDA#4 RETIRO DEL BONO
obligaciones en bonos 1,409,935.72
Ganancia por retiro de bono 28,198.71
Bancos 1,381,737.01
 EJERCICIO #5
DESCUENTO

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

1-May-05
Meses acumulados
4 meses

#6 TABLA DE AMORTIZACION

OBLIGACIONES EN
AÑO PERIODO INTERES NOMINAL INTERESS EFECTIVO BONOS
0
2005 2 13,333.33 13,864.78 531.45
2005 6 40,000.00 41,650.44 1,650.44
2006 6 40,000.00 41,824.68 1,824.68
2006 6 40,000.00 42,017.31 2,017.31
2007 6 40,000.00 42,230.28 2,230.28
2007 6 40,000.00 42,465.73 2,465.73

Concepto DEBE HABER

PDA#1 venta bono
Bancos 420,666.67
obligaciones en bonos 394,000.00
intereses por pagar 26,666.67
PDA#2 1ER SEMESTRE
Gasto por interes 13,864.78
interes por pagar 26,666.67
obligaciones en bonos 531.45
banco 40,000.00
PDA#3 2DO. SEMESTRE
Gasto por interes 41,650.44
obligaciones en bonos 1,650.44
Bancos 40,000.00
PDA#4 RESTO DEL SEMESTRE
Gasto por interes 126,072.27
obligaciones en bonos 6,072.27
 Bancos 120,000.00
PDA#4 RECOMPRA
Obligaciones en bonos 402,254.16
Bancos 394,895.00
Ganancia por retiro de bono 7,359.16
PDA#4 RECOMPRA
Obligaciones en bonos 402,254.16
Bancos 402,254.16

EJERCICIO #6
PRIMA

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

1-Mar-08
Meses acumulados
2 messes

#6 TABLA DE AMORTIZACION

AÑO PERIODO INTERES NOMINAL INTERESS EFECTIVO OBLIGACIONES EN

BONOS
0
2007 4 12,000.00 11,021.48 978.52
2007 6 18,000.00 16,455.19 1,544.81
2008 6 18,000.00 16,333.58 1,666.42
2008 6 18,000.00 16,202.39 1,797.61
2009 6 18,000.00 16,060.87 1,939.13
2009 6 18,000.00 15,908.21 2,091.79
2010 6 18,000.00 15,743.54 2,256.46
2010 6 18,000.00 15,565.90 2,434.10

Concepto DEBE HABER

PDA#1 venta bono
Bancos 216,000.00
Obligaciones en bonos 210,000.00
intereses por pagar 6,000.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Gasto por interes 11,021.48
interes por pagar 6,000.00
obligaciones en bonos 978.52
banco 18,000.00
PDA#3 2DO. SEMESTRE
Gasto por interes 16,455.19
Obligaciones en bonos 1,544.81
Bancos 18,000.00
 PDA# 3ER SEMESTRE
Gasto por interes 16,333.58
obligaciones eInversion en bonos $ 1,666.42
Bancos 18,000.00
PDA#4 RECOMPRA
Obligaciones en bonos 205,810.25
Ganancia en recompra de bonos 205,000.00
Bancos 810.25

EJERCICIO #7

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

1-May-06
Meses acumulados
4 meses

#6 TABLA DE AMORTIZACION

OBLIGACIONES EN
AÑO PERIODO INTERES NOMINAL INTERESS EFECTIVO BONOS
0
2005 2 10,000.00 10,263.89 263.89
2005 6 30,000.00 30,812.24 812.24
2006 6 30,000.00 30,875.56 875.56
2006 6 30,000.00 30,943.81 943.81
2007 6 30,000.00 31,017.38 1,017.38
2007 6 30,000.00 31,096.69 1,096.69
2008 6 30,000.00 31,182.18 1,182.18
2008 6 30,000.00 31,274.34 1,274.34

Concepto DEBE HABER

PDA#1 venta bono
Bancos 415,000.00
Obligaciones en bonos 395,000.00
intereses por pagar 20,000.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Gasto por interes 10,263.89
interes por pagar 20,000.00
obllgaciones en bonos 263.89
banco 30,000.00
PDA#3 2DO. SEMESTRE
Gasto por interes 30,812.24
Obligaciones en bonos 812.24
Bancos 30,000.00
PDA# 3ER SEMESTRE
Gasto por interes 30,875.56
Obligaciones en bonos 875.56
Bancos 30,000.00
PDA# 4TO SEMESTRE
Gasto por interes 30,943.81
Obligaciones en bonos 943.81
Bancos 30,000.00
PDA#4 RECOMPRA
Obligaciones en bonos 397,895.50
Ganancia en recompra de bonos 895.50
Bancos 397,000.00
 SALDOS TASA EFECTIVA

1,000,000.00 0.066689117
997,719.56
993,006.59
987,979.33
982,616.80 RETIRADO DEL MERCADO
976,896.64
970,795.02
964,286.48
957,343.89
949,938.31
OBLIGACIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 2,280.44 1,000,000.00
Valor en libros 982,616.80 10,389.80
Recompra 1,000,000.00 982,616.80
perdida 17,383.20 4,712.96

1,000,000.00 1,000,000.00
SALDOS TASA EFECTIVA

380,000.00 0.1293536507
380,769.60
382,023.54
383,439.68 EL 01 DE JULIO DE 2009 LA COMPAÑÍA
385,039.00 RECUPERA LOS BONOS
386,845.21
388,885.05
391,188.75
393,790.44
396,728.67
400,046.97 OBLIGACIONES EN BONOS

RETIRO DEL BONO 383,439.68 380,000.00

Valor en libros 383,439.68 769.60
Recompra 380,000.00 1,253.94
Ganancia 3,439.68 1,416.14

383,439.68 383,439.68
SALDOS TASA EFECTIVA

406,000.00 0.0863724
405,689.06
404,729.39
403,686.83
402,554.22
401,323.78
399,987.07 REDIMIDOS HASTA SU VENCIMIENTO

OBLIGACIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 310.94 406,000.00
Valor en libros 5,701.99
Recompra 399,987.07
perdida

406,000.00 406,000.00

\
 SALDOS TASA EFECTIVA

1,420,000.00 0.07105485
1,418,632.63
1,414,433.37
1,409,935.72 RETIRADO DEL MERCADO
1,405,118.50
1,399,958.99
1,394,432.87

OBLIGACIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 1,367.37 1,420,000.00
Valor en libros 1,409,935.72 8,696.91
Recompra 1,381,737.01 1,409,935.72
Ganancia 28,198.71

1,420,000.00 1,420,000.00
 \

SALDOS TASA EFECTIVA

394,000.00 0.10556939
394,531.45
396,181.89
398,006.58 41,650.44
400,023.89
402,254.16
404,719.89

OBLIGACIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 402,254.16 394,000.00
Valor en libros 394,895.00 531.45
Redimidos 7,359.16 1,650.44
6,072.27

402,254.16
SALDOS TASA EFECTIVA

210,000.00 0.07872488
209,021.48
207,476.67
205,810.25
204,012.64
202,073.51
199,981.72
197,725.26
195,291.16

OBLIGACIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 978.52 210,000.00
Valor en libros 205,810.25 1,544.81
Recompra 205,000.00 1,666.42
perdida 810.25 205,810.25

210,000.00 210,000.00
SALDOS TASA EFECTIVA

395,000.00 0.0779535926
395,263.89
396,076.13
396,951.69
397,895.50
398,912.88
400,009.57
401,191.76
402,466.09

OBLIGACIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 397,895.50 395,000.00
Valor en libros 397,895.50 263.89
Redimido 397,000.00 812.24
perdida 895.50 875.56
943.81

397,895.50 397,895.50
#1 EJERCICIO EJERCICIO #2
PRIMA

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-12 31-Dec-16

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 525,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 8,333.33 2 ,MESES

(=) VALOR DEL BONO 516,666.67
VALOR NOMINAL 500,000.00
PRIMA 16,666.67

#4 INTERES NOMINAL
500000X0.10X6/12
SEMESTRAL
25,000.00

MENSUAL
4,166.67

#5 INTERES EFECTIVO
0.0456580541
SEMESTRAL

23,589.99

MENSUAL
3,931.67
#1 EJERCICIO EJERCICIO #1
DESCUENTO

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-13 31-Dec-17

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 415,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 16,000.00 (4) Meses

(=) VALOR DEL BONO 399,000.00
VALOR NOMINAL 400,000.00
DESCUENTO (1,000.00)

#4 INTERES NOMINAL
400,000 X 0.12 X 6 / 12
SEMESTRAL
24,000.00

MENSUAL
4,000.00

#5 INTERES EFECTIVO
0.0603558154
SEMESTRAL
24,081.97

MENSUAL
4,013.66
#1 EJERCICIO EJERCICIO #3
PRIMA

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-11 31-Dec-15

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 896,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 66,000.00 (4 meseS)

(=) VALOR DEL BONO 830,000.00
VALOR NOMINAL 825,000.00
PRIMA 5,000.00

#4 INTERES NOMINAL
825,000 x 0.24 x 6/12
SEMESTRAL
99,000.00

MENSUAL
16,500.00

#5 INTERES EFECTIVO
0.114841859
SEMESTRAL
95,318.74

MENSUAL
15,886.46
#1 EJERCICIO EJERCICIO #4
PRIMA

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-10 31-Dec-15

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 275,333.33

(-) INTERES ACUMULADO 3,333.33 (2) Meses

(=) VALOR DEL BONO 272,000.00
VALOR NOMINAL 250,000.00
PRIMA 22,000.00

#4 INTERES NOMINAL
250,000 x 0.08 x 6 / 12
SEMESTRAL
10,000.00

MENSUAL
1,666.67

#5 INTERES EFECTIVO
0.02548009
SEMESTRAL
6,930.58

MENSUAL
1,155.10
#1 EJERCICIO EJERCICIO #5
DESCANSO

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-10 31-Dec-14

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 192,000.00

(-) INTERES ACUMULADO (0)MESES

(=) VALOR DEL BONO 192,000.00
VALOR NOMINAL 200,000.00
DESCUENTO (8,000.00)

#4 INTERES NOMINAL
200,000 X 0.18 X 6 / 12
SEMESTRAL
18,000.00

MENSUAL

#5 INTERES EFECTIVO
0.098166691143
SEMESTRAL
18,848.00

MENSUAL
#1 EJERCICIO EJERCICIO #6
PRIMA

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-09 31-Dec-10

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 220,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 7,000.00 (3) Meses

(=) VALOR DEL BONO 213,000.00
VALOR NOMINAL 200,000.00
PRIMA 13,000.00

#4 INTERES NOMINAL
200,000 X 0.14 X 6 / 12
SEMESTRAL
14,000.00

MENSUAL
2,333.33

#5 INTERES EFECTIVO
0.04932611582
SEMESTRAL
10,506.46

MENSUAL
1,751.08
#1 EJERCICIO EJERCICIO #7
PRIMA

#1 LINEA DE TIEMPO

EMISION VENCIMIENTO
1-Jan-11 31-Dec-13

#3 VALOR DEL BONO

VALOR PAGADO 330,000.00

(-) INTERES ACUMULADO 18,000.00 (4) Meses

(=) VALOR DEL BONO 312,000.00
VALOR NOMINAL 300,000.00
PRIMA 12,000.00

#4 INTERES NOMINAL
300,000 x0.18 x 6 /12
SEMESTRAL
27,000.00

MENSUAL
4,500.00

#5 INTERES EFECTIVO
0.08048200539686
SEMESTRAL
25,110.39

MENSUAL
4,185.06
 EJERCICIO #2
PRIMA

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

01 de marszo
Meses acumulados
2 meses

#6 TABLA DE AMORTIZACION

AÑO PERIODO INTERES INTERESS EFECTIVO INVERSIONES EN SALDOS

NOMINAL BONOS
516,666.67
2012 4 16,666.67 15,726.66 940.00 515,726.66
2012 6 25,000.00 23,547.08 1,452.92 514,273.74
2013 6 25,000.00 23,480.74 1,519.26 512,754.48
2013 6 25,000.00 23,411.37 1,588.63 511,165.85
2014 6 25,000.00 23,338.84 1,661.16 509,504.69
2014 6 25,000.00 23,262.99 1,737.01 507,767.68
2015 6 25,000.00 23,183.68 1,816.32 505,951.36
2015 6 25,000.00 23,100.75 1,899.25 504,052.12
2016 6 25,000.00 23,014.04 1,985.96 502,066.16
2016 6 25,000.00 22,923.36 2,076.64 499,989.52
Concepto DEBE HABER
PDA#1 Compra de Bono
Inversion en bonos 516,666.67
interes por cobrar 8,333.33

Bancos 525,000.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Bancos 25,000.00
inversiones en bonos 940.00
intereses por cobrar 8,333.33
ingreso por interes 15,726.66
PDA#3 2DO. SEMESTRE
Bancos 25,000.00
inversiones en bonos 1,452.92
ingreso por interes 23,547.08
PDA#4 RESTO DEL SEMESTRE
Bancos 125,000.00
Inversion en bonos 8,322.38
ingreso por interes 116,677.62
PDA#4 RECOMPRA
Bancos 505,000.00
Perdida en VtInversion en bonos $ 951.36
inversiones en bonos 505,951.36
 EJERCICIO #1
DESCUENTO

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

1-May
Meses acumulados
4 Meses

#6 TABLA DE AMORTIZACION

AÑO PERIODO INTERES INTERESS EFECTIVO INVERSIONES EN SALDOS

NOMINAL BONOS
0 399,000.00
2013 2 8,000.00 8,027.32 27.32 399,027.32
2013 6 24,000.00 24,083.62 83.62 399,110.94
2014 6 24,000.00 24,088.67 88.67 399,199.61
2014 6 24,000.00 24,094.02 94.02 399,293.63
2015 6 24,000.00 24,099.69 99.69 399,393.32
2015 6 24,000.00 24,105.71 105.71 399,499.03
2016 6 24,000.00 24,112.09 112.09 399,611.12
2016 6 24,000.00 24,118.85 118.85 399,729.97
2017 6 24,000.00 24,126.03 126.03 399,856.00
2017 6 24,000.00 24,133.64 133.64 399,989.64

Concepto DEBE HABER

PDA#1 venta bono
Inversion en bonos 399,000.00
Intereses por cobrar 16,000.00
Bancos 415,000.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 27.32
Ingresos por interes 415,000.00
intereses por cobrar 8,027.32
PDA#3 2DO. SEMESTRE
Bancos 24,000.00
Inversiones en bonos 83.62
Ingreso por intereses 24,083.62
PDA#4 RESTO DEL SEMESTRE
Bancos 144,000.00
Inversiones eInversion en bonos 619.03
Ingreso por intereses 144,619.03
PDA#5 venta
Bancos 408,200.00
Inversion en bonos 399,729.97
Utilidad en venta de activo 8,470.03

EJERCICIO #3
PRIMA

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

1-May
Meses acumulados
4 meses

#6 TABLA DE AMORTIZACION

AÑO PERIODO INTERES INTERESS EFECTIVO INVERSIONES EN SALDOS

NOMINAL BONOS
0 830,000.00
2015 2 33,000.00 31,772.91 1,227.09 828,772.91
2015 6 99,000.00 95,177.82 3,822.18 824,950.74

Concepto DEBE HABER

PDA#1 comprea bono
Inversiones en bonos 830,000.00
Interes por cobrar 66,000.00
Bancos 896,000.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Bancos 99,000.00
Inversion en bonos 1,227.09
Intereses por cobrar 66,000.00
Ingreso por intereses 31,772.91
PDA#3 2DO. SEMESTRE
Bancos 99,000.00
Inversion en bonos 3,822.18
Ingreso por intereses 95,177.82
PDA#4 COBRAR EL BONO AL VENCIMIENTP
Bancos 824,950.74
Inversion en bonos 824,950.74

EJERCICIO #4
PRIMA

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

1-Sep-11
Meses acumulados
2 meses

#6 TABLA DE AMORTIZACION

INTERES INVERSIONES EN
AÑO PERIODO NOMINAL INTERESS EFECTIVO BONOS SALDOS

0 272,000.00
2011 4 6,666.67 4,620.39 2,046.28 269,953.72
2012 6 10,000.00 6,878.44 3,121.56 266,832.17
2012 6 10,000.00 6,798.91 3,201.09 263,631.07
2013 6 10,000.00 6,717.34 3,282.66 260,348.41
2013 6 10,000.00 6,633.70 3,366.30 256,982.11
2014 6 10,000.00 6,547.93 3,452.07 253,530.04
2014 6 10,000.00 6,459.97 3,540.03 249,990.01
2015 6 10,000.00 6,369.77 3,630.23 246,359.77
2015 6 10,000.00 6,277.27 3,722.73 242,637.04

Concepto DEBE HABER

PDA#1 compro bono
Inversiones en bonos 272,000.00
interes por cobrar 3,333.33
Bancos 275,333.33
PDA#2 1ER SEMESTRE
Bancos 10,000.00
Ingreso por intereses 3,333.33
intereses por cobrar 4,620.39
Inversion en bonos 2,046.28
PDA#3 2DO. SEMESTRE
Bancos 10,000.00
Ingreso por intereses 6,878.44
inversionese en bonos 3,121.56
 PDA#4 RESTO DEL SEMESTRE
Bancos 20,000.00
Ingreso por intereses 13,516.25
inversionese en bonos 6,483.75
PDA#4 Venta
Bancos 265,000.00
Inversion en bonos 260,348.41
utilidad en venta de activos 4,651.59

EJERCICIO #5
DESCANSO

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

01-jullio 2011
Meses acumulados

#6 TABLA DE AMORTIZACION

AÑO PERIODO INTERES INTERESS EFECTIVO INVERSIONES EN SALDOS

NOMINAL BONOS
0 192,000.00
2011 6 18,000.00 18,848.00 848.00 192,848.00
2012 6 18,000.00 18,931.25 931.25 193,779.26
2012 6 18,000.00 19,022.67 1,022.67 194,801.92
2013 6 18,000.00 19,123.06 1,123.06 195,924.98
2013 6 18,000.00 19,233.31 1,233.31 197,158.29
2014 6 18,000.00 19,354.38 1,354.38 198,512.67
2014 6 18,000.00 19,487.33 1,487.33 200,000.00

Concepto DEBE HABER

PDA#1 Compro
inversiones en bonos 192,000.00
Bonos 192,000.00

PDA#2 1ER SEMESTRE

Bancos 18,000.00
inversiones en bonos 848.00
Ingreso por interes 18,848.00
PDA#3 TOTAL SEMESTRE
Bancos 108,000.00
inversiones en bonos 7,152.00
 Ingreso por interes 115,152.00
PDA#4 Venta
Bancos $ 200,000.00
Inversion en bonos 200,000.00

EJERCICIO #6
PRIMA

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

1-Apr-09
Meses acumulados
3 meses

#6 TABLA DE AMORTIZACION

INTERES INVERSIONES EN
AÑO PERIODO NOMINAL INTERESS EFECTIVO BONOS SALDOS

0 213,000.00
2009 3 7,000.00 5,253.23 1,746.77 211,253.23
2009 6 14,000.00 10,420.30 3,579.70 207,673.53
2010 6 14,000.00 10,243.73 3,756.27 203,917.26
2010 6 14,000.00 10,058.45 3,941.55 199,975.71

Concepto DEBE HABER

PDA#1 venta bono
Intereses por cobrar 7,000.00
inversiones en bonos 213,000.00
Bancos 220,000.00
PDA#2 1ER SEMESTRE
Bancos 14,000.00
Inversiones en bonos 1,746.77
Ingreso por intereses 5,253.23
Intereses por cobrar 7,000.00 14,000.00
PDA#4 RESTO DEL SEMESTRE
Bancos 42,000.00
Inversiones en bonos 11,277.52
Ingreso por intereses 30,722.48
PDA#4 VENCIMIENTO
Bancos $ 199,975.71
Inversiones en bonos 199,975.71

EJERCICIO #7
PRIMA

#2PAGOS SEMESTRALES
ENERO JUNIO JULIO DICIEMBRE

1-May-11
Meses acumulados
4 meses

#6 TABLA DE AMORTIZACION

INTERES INVERSIONES EN
AÑO PERIODO NOMINAL INTERESS EFECTIVO BONOS SALDOS

0 312,000.00
2011 2 9,000.00 8,370.13 629.87 311,370.13
2011 6 27,000.00 25,059.69 1,940.31 309,429.82
2012 6 27,000.00 24,903.53 2,096.47 307,333.35
2012 6 27,000.00 24,734.80 2,265.20 305,068.16
2013 6 27,000.00 24,552.50 2,447.50 302,620.66
2013 6 27,000.00 24,355.52 2,644.48 299,976.17

Concepto DEBE HABER

PDA#1 compra bono
Inversion en bonos 312,000.00
Intereses por cobrar 18,000.00
Bancos 330,000.00
PDA#2 intereses 1er semestre
Bancos 27,000.00
Inversiones en bonos 629.87
Ingreso por intereses 8,370.13
Intereses por cobrar 18,000.00
PDA#3 intereses resto semestres
Bancos 108,000.00
 Inversiones en bonos 8,749.47
Ingreso por intereses 99,250.53
PDA#3 Venta
Bancos 293,542.04
Perdida en venta de activo 9,078.62
Inversion en bonos 302,620.66
 TASA EFECTIVA

0.0456580541

INVERSIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 516,666.67 516,666.67
Valor en libros 505,951.36
venta 505,000.00
perdida 951.36

516,666.67 516,666.67
 TASA EFECTIVA

0.0603558154

INVERSIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 729.97 399,729.97
Valor en libros 399,729.97 399,000.00
venta 408,200.00
Utilidad 8,470.03

399,729.97 399,729.97
 TASA EFECTIVA

0.114841859

INVERSIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 830,000.00 830,000.00
Valor en libros
Recompra
perdida

830,000.00 830,000.00
 TASA EFECTIVA

0.02548009

INVERSIONES EN BONOS
RETIRO DEL BONO 272,000.00 2,046.28
Valor en libros 260,348.41 3,121.56
Venta 265,000.00 6,483.75
Ganancia 4,651.59 260,348.41

272,000.00 272,000.00
 TASA EFECTIVA

0.098166691143

Inversiones en Bonos
192,000.00 200,000.00
Valor en libros 848.00
Recompra 7,152.00
perdida

200,000.00 200,000.00
 TASA EFECTIVA

0.04932611582

INVERSIONES EN BONOS
213,000.00 1,746.77
Valor en libros 11,277.52
Recompra 199,975.71
perdida

213,000.00 213,000.00
 TASA EFECTIVA

0.08048200539686

INVERSIONES EN BONOS
Venta 312,000.00 629.87
Valor en libros 302,620.66 8,749.47
Venta 293,542.04 302,620.66
perdida 9,078.62

312,000.00 312,000.00