Sujetos Obligados

¿Quiénes son los sujetos obligados a informar a la Unidad de Análisis

Financiero y Económico (UAFE)?

A más de las instituciones del Sistema Financiero y de seguros, son sujetos

obligados a informar a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE) a través

de la entrega de los reportes previstos en la ley:

1. Filiales extranjeras bajo control de las instituciones del Sistema

Financiero Nacional.

Una filial es una organización que es controlada por otra empresa de forma

parcial o completa. La entidad que controla se conoce como empresa matriz, y es la que

generalmente dirige y gestiona las operaciones empresariales de sus filiales.

Son independientes: Se consideran como una extensión hacia otros territorios,

y no como una división que está integrada a otra empresa.

 Son dirigidas: A nivel de control y gestión, estas entidades son direccionadas

por gerentes o directores designados por la empresa matriz.

 Se rigen por las leyes de destino: Las filiales se rigen por los estatutos legales

del país donde se establecen y no del país de la empresa matriz.

 Asumen sus riesgos: Al actuar por cuenta propia, las posibles consecuencias

por las acciones realizadas por las filiales son asumidas íntegramente por ellas,

no teniendo efectos en las organizaciones matrices.

2. Bolsas y Casas de Valores.

La Bolsa de Valores es un mercado, es decir, el lugar físico de encuentro e

intercambio entre oferentes y demandantes de capitales de corto o largo plazos, de renta

fija y renta variable, principalmente acciones y obligaciones.

 la Bolsa de Valores fortalece el mercado de capitales de un país, e impulsa su

desarrollo económico y financiero, debido a que satisface dos grandes intereses:

 El de la empresa, porque al colocar sus títulos en el mercado, obtiene el

financiamiento necesario para cumplir sus fines y generar riqueza.

 El de los ahorradores, porque estos se convierten en inversionistas y

pueden obtener beneficios gracias a los rendimientos que les generan

estos títulos.

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3. Administradoras de Fondos y Fideicomisos.

Son asesoras, estructuradoras y gestoras profesionales de patrimonios de

terceros.

Como actores del Mercado de Valores:

 Proveen de información continua tanto a la Autoridad como a sus

clientes

 Rinden cuentas comprobadas de su gestión en forma periódica a sus

clientes

 Sus actos están revestidos de formalismo y rigurosidad

 La transparencia es guía de su gestión.

4. Fundaciones y organismos no gubernamentales (OSFL).

Son constituidas sin fin de lucro que, por voluntad de sus creadores, tienen

afectado de modo duradero su patrimonio a la realización de fines de interés general.

Por ejemplo, la fundación Caritas Felices, fundación El cielo para los niños de Ecuador.

De igual forma, las asociaciones sin fines de lucro son asociaciones formadas

mediante el acuerdo entre cinco o más personas físicas o jurídicas (morales) para

desarrollar o realizar actividades de bien social o interés público con fines lícitos y que
no tengan como propósito obtener beneficios monetarios o apreciables en dinero . Por

ejemplo, SOLCA.

5. Personas naturales y jurídicas que se dediquen en forma habitual a

la comercialización de vehículos, embarcaciones, naves y aeronaves.

Serán consideradas como sus propios Oficiales de Cumplimiento; remitirán por

sí mismas los reportes requeridos por la Unidad de Análisis Financiero y Económico; y,

serán personalmente responsables sobre la información reportada o enviada a la Unidad.

6. Empresas dedicadas al servicio de transferencia nacional e

internacional de dinero valores, transporte nacional e internacional de

dinero, encomiendas o paquetes postales, correos y correos paralelos,

incluyendo sus operadores, agentes y agencias.

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7. Agencias de turismo y operadores turísticos.

Las agencias de viajes son empresas que se dedican profesional y

comercialmente en exclusiva al ejercicio de mediación y/u organización de servicios

turísticos, pudiendo utilizar medios propios en la prestación de estos.

Su objetivo principal conseguir la satisfacción, la fidelización de los clientes que

demandan servicios/productos turísticos de calidad que son distribuidos por las agencias

de viajes y que cubren sus distintas necesidades y motivaciones.

La agencia de viajes es, por lo general, una intermediaria entre los clientes y

otras empresas que prestan directamente el servicio que forma parte del viaje. Estas son

las aerolíneas, los hoteles, los guías turísticos, etc.

 8. Personas naturales y jurídicas que se dediquen en forma habitual a

la inversión e intermediación inmobiliaria y a la construcción.

9. Hipódromos.

Un hipódromo es un recinto cerrado que está destinado para que se disputen

carreras de caballos por las cuales, generalmente, se realizan apuestas a la cabeza de

cada caballo competidor. (Ucha, 2011)

10. Montes de Piedad y las casas de empeño.

El Diccionario de la RAE define un monte de piedad como “Casa de empeños

con carácter benéfico”. El monte de piedad es una institución donde las personas

pueden acudir a pedir préstamos de dinero a cambio de dejar en depósito, y como

garantía de devolución de ese dinero y del pago de sus intereses, algún objeto valioso

como una joya.

11. Negociadores de joyas, metales y piedras preciosas.

Personas naturales o jurídicas que comercializan o intercambian objetos de

valor.

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12. Promotores artísticos y organizadores de rifas.

Ya sea Por lucro o por causas benéficas. La presencia de loterías, rifas y la

organización de sorteos de dinero o bienes es una práctica común en el Ecuador. La

Lotería Nacional tiene competidores en la informalidad: sorteos de dinero y productos

organizados por personas particulares que se extienden por el país.

13. Comerciantes de antigüedades y obras de arte.

Las personas y empresas que comercien profesionalmente con objetos de arte o

antigüedades.
 14. Registradores de la propiedad y mercantiles.

El registrador de la propiedad es el funcionario público encargado de llevar el

registro de la propiedad, analizar la documentación presentada y registrar los actos

llevados a cabo mediante asientos y anotaciones.

15. Partidos y organizaciones políticas.

los partidos y movimientos políticos de Ecuador son organizaciones de carácter

político-electoral, con derecho a participar en los procesos electorales del país, están

regulados por el Consejo Nacional Electoral y el Tribunal Contencioso Electoral.

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16. Transportadoras de valores.

Se consideran Empresas de Transporte de Valores aquellas que, en forma

habitual y profesional, presten el servicio de transporte, procesamiento,

acondicionamiento y atesoramiento de dinero en efectivo y metales preciosos para

terceros, tanto a nivel nacional como internacional.

Es un servicio diseñado para atender a todos las personas con necesidades de

recolección, traslado y custodia de sus valores, tanto en efectivo como en cheques,

brindándoles la seguridad y tranquilidad de trasladar sus fondos desde su empresa hasta

el banco para que sean depositados en su cuenta.

17. Abogados.

Un abogado es un doctor o licenciado en derecho que se encarga de la defensa y

la dirección de las partes involucradas en procesos judiciales o administrativos.

También puede brindar asesoramiento y consejo jurídico.

18. Contadores.

Un contador es un profesional encargado de registrar los diversos estados

económicos de una empresa.