% de

Tipos de objetos artesanales

preferencia

Decoración de interiores (cuadros, porta velas, porta llaves y maceta) 46%

Accesorios (collar, pulsera, porta lentes, porta celular y cartucheras) 54%
Total 100%

% de
Tipos de Artesanias de decoración de interiores
preferencia

Cuadros 30%
Porta velas 22%
Porta llaves 22%
Macetas 26%
Total 100%

% de
Tipos de Artesanias de accesorios
preferencia

Collares 30%
Pulceras 23%
Porta lentes 15%
Porta celulares 18%
Cartucheras 14%
Total 100%
 Cantidad de
Cantidad de
artesanias
artesanias mensual
semanal
35 140
40 160
75 300

Cantidad de Cantidad de
Artesanias de artesanias de
decoraciones de decoraciones de
interiores semanal interiores mensual
10 40
8 32
8 32
9 36
35 140

Cantidad de Cantidad de
Artesanias de Artesanias de
accesorios semanal accesorios mensual
12 48
9 36
6 24
7 28
6 24
40 160

75 300
Tipos de Artesanías de decoración de interiores

Cuadros

Subtotal
Porta velas
Subtotal
Porta llaves
Subtotal

Macetas

Subtotal
Total
 Cantidad Cantidad
Tipos de diseños de decoracion de interiores artesanales Cantidad diaria semanal
Cuadro Button Box 22% 2
Cuadro Leaf Box 20% 2
10
Cuadro Stone Box 28% 3
Cuadro Seed Box 30% 3
100% 10
Porta Velas Primavera 40% 3
8
Porta Velas Galaxia 60% 5
100% 8
Porta Llave Pedregal 40% 3
8
Porta Llave Animado 60% 5
100% 8
Maceteros Mandala 35% 3
Macetteros Pedrinhas 9 30% 3
Maceteros Decor 35% 3
100% 9
35 35
Tipos de Artesanias para accesorios
Collares
Subtotal
Pulceras
Subtotal
Porta lentes
Subtotal
Porta celulares
Subtotal
Cartucheras
Subtotal
Total
 Cantidad Cantidad
Tipos de diseños de accesorios artesanales Cantidad diaria semanal
Collares Arsthetic 65% 8
12
Collar Choker Radiante 35% 4
100% 12
Pulseras Arsthetic 46% 4
9
Pulseras Radiante 54% 5
100% 9
Porta Lentes Shakar 63% 4
6
Porta Lentes Arcoiris 37% 2
100% 6
Porta Celulares Embridery 40% 3
7
Porta Celulares Perso Movil 60% 4
100% 7
Cartucheras Flowers 36% 2
6
Cartucheras Shaka 64% 4
100% 6
40 40
 Tipos de diseños
Tipos de presentaciones
de Objetos artesanales
Cuadro Button Box
Cuadro Leaf Box
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box
Cuadro Seed Box
Porta Velas Primavera
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis
Porta Llave Pedregal
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado
Collares Arsthetic
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante
Pulseras Arsthetic
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante
Porta Lentes Shakar
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris
Cartucheras Flowers
Cartucheras Artesanales
Cartucheras Shakar
Porta Celulares Embridery
Porta Celulares Artesanales
Porta Celulares Perso Movil
Maceteros Mandala
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas
Maceteros Decor
Total
Cantidad Cantidad
semanal mensual
2 8
2 8
3 12
3 12
3 12
5 20
3 12
5 20
8 32
4 16
4 16
5 20 84 21
4 16
2 8
2 8
4 16
3 12
4 16 76
3 12
3 12
3 12
75 300
Cotización de los materiales para la elaboración de los objetos artesanales de decoración interiores y accesorios

Unidad de Precio de Precio de

Producto Unidad de medida
medida venta venta
Triplay 1 plancha S/39.86 180cm x 180cm S/39.86
Triplay para el Porta Llave Animado 1 plancha S/39.86 180cm x 180cm S/39.86
Tela de bordar m S/6.50 100cm x 100cm S/6.50
Tela de bordar (cuadro) m S/6.50 100cm x 100cm S/6.50
Tela de bordar para el porta lentes arcoiris m S/6.50 100cm x 100cm S/6.50
Tela de algodón m S/4.82 100cm x 100cm S/4.82
Tela de algodón para el porta lentes de arcoiris m S/4.82 100cm x 100cm S/4.82
Tela de algodón para la cartuchera shakar m S/4.82 100cm x 100cm S/4.82
Botones kg S/13.00 - -
Hilo de bordar cono S/4.60 m S/0.068
Hilo de cocer cono S/13.25 m S/0.003
Hilo de tejer cono S/12.40 m S/0.034
Hilo encerado cono S/7.50 m S/0.107
Pegamento gl S/26.50 lt S/6.63
Alambre m S/6.90 - -
Barniz polimérico gl S/36.00 lt S/9.00
Cucharitas descartables paquete S/2.00 - -
Frascos de vidrio caja S/132.50 - -
Rodajas de madera caja S/50.00 - -
Cuentas Mixtas kit S/220.00 - -
Broches de arillo kit S/69.00 - -
Dijes kg S/23.80 - -
Armellas cajas S/75.87 - -
Cierres rollo S/44.00 m S/1.10
Cartón 1 pliegue S/3.60 70cm x 100cm S/3.60
Tira elástica rollo S/49.00 m S/0.10
s y accesorios

Unidad de Precio de Unidad de Precio de

medida venta medida Venta
30cm x 30cm S/1.11 1 S/1.11
30cm x 15cm S/0.55 1 S/0.55
24cm x 22cm S/0.41 1 S/0.41
32cm x 32cm S/0.72 1 S/0.72
19cm x 20cm S/0.26 1 S/0.26
24cm x 22cm S/0.30 1 S/0.30
19cm x 20cm S/0.19 1 S/0.19
22cm x 24cm S/0.30 1 S/0.30
ud. S/0.05 30 S/1.56
cm S/0.0007 365 S/0.25
cm S/0.0000 300 S/0.01
cm S/0.0003 9000 S/3.10
cm S/0.0011 365 S/0.39
ml S/0.01 20 S/0.13
cm S/0.07 5 S/0.35
ml S/0.01 20 S/0.18
ud. S/0.02 30 S/0.60
ud. S/1.33 1 S/1.33
ud. S/1.00 1 S/1.00
ud. S/0.04 60 S/2.59
ud. S/0.06 2 S/0.12
ud. S/0.24 1 S/0.24
ud. S/0.53 4 S/2.11
cm S/0.01 22 S/0.24
16cm x 23cm S/0.15 1 S/0.15
cm S/0.00 24 S/0.02
 CUADRO ART

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Triplay 1 ud.
Botones 60 ud.
Hilo de bordar 700 cm
Tela de bordar (cuadro) 1 ud.
Pegamento 40 ml
Alambre 7 cm
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACION D

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Triplay 1 ud.
Pegamento 30 ml
Barniz polimérico 30 ml
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACION D

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Triplay 1 ud.
Pegamento 30 ml
Barniz polimérico 25 ml
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACION D

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Triplay 1 ud.
Pegamento 90 ml
Barniz polimérico 30 ml
Total

PORTA VELAS AR

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE PO

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Cucharitas de escartable 40 ud.
Pegamento 30 ml
Frasco de vidrio 1 ud.
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Frasco de vidrio 1 ud.
Hilo de bordar 20 cm
Total

PORTA LLAVES AR

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE P

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Rodajas de madera 1 ud.
Armella 4 ud.
Barniz polimérico 30 ml
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE P

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Triplay 1 ud.
Armella 3 ud.
Barniz polimérico 15 ml
Total

COLLARES ART

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Cuentas mixtas 60 ud.
Hilo encerado 50 cm
Broches de arillo 2 ud.
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE CO

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Hilo encerado 365 cm
Dijes 1 ud.
Total

PULCERAS ART

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Cuentas mixtas 30 ud.
Hilo encerado 25 cm
Broches de arillo 2 ud.
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE VEL

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Hilo encerado 140 cm
Dijes 1 ud.
Total

PORTA LENTES AR

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE P

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Tela de algodón 1 cm
Hilo de cocer 200 cm
Hilo de tejer 5000 cm
Cierre 22 cm
Total

MATERIALES PRIMA PARA LA ELABORACION D

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Hilos mixtos 50 cm
Tela de bordar 1 cm
Tela de algodón 1 cm
Total

CARTUCHERAS AR

MATERIALES PARA LA ELABORACIÓN DE C

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Tela de algodón 1 cm
Tela de bordar 1 cm
Hilo de bordar 500 cm
Hilo de cocer 300 cm
Cierre 22 cm
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACIÓN DE C

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Tela de algodón 1 cm
Hilo de coser 100 cm
Hilos de tejer 1000 cm
Cierre 22 cm
Total

PORTA CELULARES

MATERIALES PARA LA ELABORACIÓN DE PORT

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Cartón 1 ud.
Tela de bordar 1 ud.
Hilo de cocer 400 cm
Hilo de bordar 600 cm
Tela de algodón 1 ud.
Alambre 18 cm
Tira elástica 24 cm
Pegamento 20 ml
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACIÓN DE PORT

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Cartón 1 cm
Telas de algodón 1 cm
Hilo de coser 100 cm
Pegamento 15 ml
Total

MACETAS ARTE

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Barniz polimérico 40 ml
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE M

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Frasco de vidrio 1 ud.
Pegamento 35 ml
Barniz polimérico 35 ml
Total

MATERIALES PARA LA ELABORACION DE

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Hilo encerado 60 cm
Pegamento 30 ml
Barniz polimérico 30 ml
Total

MANO DE OBRA DIRECTA

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Artesano 1 mes
Ayudante de artesano 2 mes
Total

COSTOS INDIRECTOS DE FABR

Materiales indirectos para el empaque
Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Cajas diseñadas para los objetos artesanales 75 unid.
Papel crepe 25 unid.
Total

Materiales indirectos para elaborar los objetos artesanales

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Paleta de acuarela (36 colores) 1 ud.
Caja Tempera Acrilica (docena de colores) 1 ml
Lápiz 3 ud.
Borrador 3 ud.
Caja de Rotuladores(25 colores) 1 ud.
Total

Otros costos indirectos

 Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Energía eléctrica 1 mes
Agua 1 mes
Total

ACTIVO FIJO
Precio
Detalle Cantidad
unitario
Mini máquina de coser electrónica 2 S/50.00
Mandil 3 S/12.00
Escritorio 1 S/229.00
Mesa 1 S/900.00
Sillas 4 S/30.00
Estantes 2 S/300.00
Recipiente limpia pincel 3 S/3.00
Laptop 1 S/2,000.00
Impresora 1 S/800.00
Recogedor 1 S/5.00
Escoba 1 S/5.00
Aguja 8 S/2.00
Pincel 10 S/15.00
Tijera 3 S/18.00
Crochet 3 S/1.50
Ensendedor 8 S/6.00
Tachos de basura 2 S/7.00
Total

GASTOS OPERATIVOS
Gastos de constitución y trámite
Detalle Cantidad Precio
Trámites notariales 1 S/180.00
Búsqueda y reserva de nombre en Registros Públicos 1 S/27.00
Trámites Registrales 1 S/75.00
Certificado de defenza civil 1 S/80.00
Licencia de funcionamiento definitiva 1 S/130.00
Legalización de libros hojas contables 1 S/15.00
Total S/507.00

Gastos administrativos
Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Gerente 1 mes
Asesor contable 1 mes
Lapiceros negros 2 unidad
Mantenimiento y utilis de aseo 1 unidad
Papel bond 1/2 millar
Resaltador 1 unidad
Total
Gastos de venta

Unidad de
Detalle Cantidad
medida
Vendedor 1 mes
Asistente de marketing 1 mes
Movilidad 1 mes
Publicidad en redes sociales 1 mes

INVERSION
Detalle 15 dias 1 mes
Materia prima para los cuadros artesanales S/52.01 S/104.03
Materia prima para las porta velas artesanales S/27.33 S/54.66
Materia prima para los porta llaves artesanales S/42.88 S/85.76
Materia prima para los collares artesanales S/49.14 S/98.28
Materia prima para las pulseras artesanales S/29.63 S/29.63
Materia prima para los porta lentes artesanales S/20.55 S/41.09
Materia prima para las cartucheras artesanales S/14.96 S/29.92
Materia prima para los porta celulares artesanales S/20.46 S/40.92
Materia prima para las macetas artesanales S/8.64 S/17.28
Mano de obra directa S/1,767.29 S/ 3,534.58
Materiales indirectos para el empaque S/265.00 S/ 530.00
Materiales indirectos para elaborar los objetos artesanales S/54.10 S/ 108.20
Otros gastos indirectos S/30.00 S/ 60.00
Gastos de constitución y trámite S/507.00 S/ 507.00
Gastos de administración S/472.00 S/ 944.00
Gastos de venta S/816.35 S/ 1,632.71
Activo fijo S/5,090.50 S/ 5,090.50
Total S/9,267.85 S/12,908.56

ESTRUCTURA DE CAPITALES
Fuente de financiamiento Importe %
Capital social S/ 2,908.56 23%
Endeudamiento S/ 10,000.00 77%
Total S/ 12,908.56 100%
 CUADRO ARTESALES

LES PARA LA ELABORACION DE CUADRO BUTTON BOX (2 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/1.11 S/ 0.94 S/ 0.17 S/ 1.11 S/ 2.21
S/0.052 S/ 2.64 S/ 0.48 S/ 3.12 S/ 6.24
S/0.0007 S/ 0.40 S/ 0.07 S/ 0.47 S/ 0.95
S/0.7222 S/ 0.61 S/ 0.11 S/ 0.72 S/ 1.44
S/0.01 S/ 0.22 S/ 0.04 S/ 0.27 S/ 0.53
S/0.07 S/ 0.41 S/ 0.07 S/ 0.48 S/ 0.97
S/ 5.23 S/ 0.94 S/ 6.17 S/ 12.34

ALES PARA LA ELABORACION DE CUADRO LEAF BOX (2 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/1.11 S/ 0.94 S/ 0.17 S/ 1.11 S/ 2.21
S/0.01 S/ 0.17 S/ 0.03 S/ 0.20 S/ 0.40
S/0.01 S/ 0.23 S/ 0.04 S/ 0.27 S/ 0.54
S/ 1.34 S/ 0.24 S/ 1.58 S/ 3.15

LES PARA LA ELABORACION DE CUADRO STONE BOX (3 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/1.11 S/ 0.94 S/ 0.17 S/ 1.11 S/ 3.32
S/0.01 S/ 0.17 S/ 0.03 S/ 0.20 S/ 0.60
S/0.01 S/ 0.19 S/ 0.03 S/ 0.23 S/ 0.68
S/ 1.30 S/ 0.23 S/ 1.53 S/ 4.59

ALES PARA LA ELABORACION DE CUADRO SEED BOX (3 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/1.11 S/ 0.94 S/ 0.17 S/ 1.11 S/ 3.32
S/0.01 S/ 0.51 S/ 0.09 S/ 0.60 S/ 1.79
S/0.01 S/ 0.23 S/ 0.04 S/ 0.27 S/ 0.81
S/ 1.67 S/ 0.30 S/ 1.97 S/ 5.92

PORTA VELAS ARTESANALES

S PARA LA ELABORACION DE PORTA VELAS PRIMAVERA (3 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.02 S/ 0.68 S/ 0.12 S/ 0.80 S/ 2.40
 S/0.01 S/ 0.17 S/ 0.03 S/ 0.20 S/ 0.60
S/1.33 S/ 1.12 S/ 0.20 S/ 1.33 S/ 3.98
S/ 1.97 S/ 0.35 S/ 2.32 S/ 6.97

LES PARA LA ELABORACION DE PORTA VELAS GALAXIS (5 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/1.33 S/ 1.12 S/ 0.20 S/ 1.33 S/ 6.63
S/0.00 S/ 0.01 S/ 0.00 S/ 0.01 S/ 0.07
S/ 1.13 S/ 0.20 S/ 1.34 S/ 6.69

PORTA LLAVES ARTESANALES

ES PARA LA ELABORACION DE PORTA LLAVE PEDREGAL (3 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/1.00 S/ 0.85 S/ 0.15 S/ 1.00 S/ 3.00
S/0.53 S/ 1.79 S/ 0.32 S/ 2.11 S/ 6.32
S/0.01 S/ 0.23 S/ 0.04 S/ 0.27 S/ 0.81
S/ 2.86 S/ 0.52 S/ 3.38 S/ 10.13

ES PARA LA ELABORACION DE PORTA LLAVE ANIMADO (5 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.55 S/ 0.46 S/ 0.08 S/ 0.55 S/ 2.73
S/0.53 S/ 1.34 S/ 0.24 S/ 1.58 S/ 7.90
S/0.01 S/ 0.11 S/ 0.02 S/ 0.14 S/ 0.68
S/ 1.92 S/ 0.34 S/ 2.26 S/ 11.31

COLLARES ARTESANALES

LES PARA LA ELABORACION DE COLLARES ARSTHETIC (8 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.04 S/ 2.19 S/ 0.39 S/ 2.59 S/ 20.71
S/0.00 S/ 0.05 S/ 0.01 S/ 0.05 S/ 0.43
S/0.06 S/ 0.10 S/ 0.02 S/ 0.12 S/ 0.92
S/ 2.34 S/ 0.42 S/ 2.76 S/ 22.05

PARA LA ELABORACION DE COLLAR CHOKER RADIANTE (4 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.001 S/ 0.33 S/ 0.06 S/ 0.39 S/ 1.56
S/0.238 S/ 0.20 S/ 0.04 S/ 0.24 S/ 0.95
 S/ 0.53 S/ 0.10 S/ 0.63 S/ 2.52

PULCERAS ARTESANALES

LES PARA LA ELABORACION DE PULSERAS ARSTHETIC (4 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.04 S/ 1.10 S/ 0.20 S/ 1.29 S/ 5.18
S/0.00 S/ 0.02 S/ 0.00 S/ 0.03 S/ 0.11
S/0.06 S/ 0.10 S/ 0.02 S/ 0.12 S/ 0.46
S/ 1.22 S/ 0.22 S/ 1.44 S/ 5.74

PARA LA ELABORACION DE VELA DE PULSERAS RADIANTE (5 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.00 S/ 0.08 S/ 0.01 S/ 0.09 S/ 0.47
S/0.24 S/ 0.20 S/ 0.04 S/ 0.24 S/ 1.19
S/ 0.28 S/ 0.05 S/ 0.33 S/ 1.66

PORTA LENTES ARTESANALES

ES PARA LA ELABORACION DE PORTA LENTES SHAKAR (4 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.30 S/ 0.26 S/ 0.05 S/ 0.30 S/ 1.21
S/0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.01 S/ 0.02
S/0.00 S/ 1.46 S/ 0.26 S/ 1.72 S/ 6.89
S/0.01 S/ 0.21 S/ 0.04 S/ 0.24 S/ 0.97
S/ 1.92 S/ 0.35 S/ 2.27 S/ 9.08

RIMA PARA LA ELABORACION DE PORTA LENTES ARCOIRIS (2 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.00 S/ 0.03 S/ 0.01 S/ 0.03 S/ 0.07
S/0.26 S/ 0.22 S/ 0.04 S/ 0.26 S/ 0.52
S/0.30 S/ 0.26 S/ 0.05 S/ 0.30 S/ 0.60
S/ 0.50 S/ 0.09 S/ 0.60 S/ 1.19

CARTUCHERAS ARTESANALES

ES PARA LA ELABORACIÓN DE CARTUCHERAS FLOWERS (2 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.301 S/ 0.26 S/ 0.05 S/ 0.30 S/ 0.60
 S/0.406 S/ 0.34 S/ 0.06 S/ 0.41 S/ 0.81
S/0.001 S/ 0.29 S/ 0.05 S/ 0.34 S/ 0.68
S/0.000 S/ 0.01 S/ 0.00 S/ 0.01 S/ 0.02
S/0.011 S/ 0.21 S/ 0.04 S/ 0.24 S/ 0.48
S/ 1.10 S/ 0.20 S/ 1.30 S/ 2.59

ES PARA LA ELABORACIÓN DE CARTUCHERAS SHAKAR (4 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.30 S/ 0.26 S/ 0.05 S/ 0.30 S/ 1.21
S/0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.01
S/0.00 S/ 0.57 S/ 0.10 S/ 0.68 S/ 2.71
S/0.01 S/ 0.21 S/ 0.04 S/ 0.24 S/ 0.97
S/ 1.04 S/ 0.19 S/ 1.22 S/ 4.89

PORTA CELULARES ARTESANALES

ARA LA ELABORACIÓN DE PORTA CELULARES EMBRIDERY (3 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.15 S/ 0.13 S/ 0.02 S/ 0.15 S/ 0.45
S/0.41 S/ 0.34 S/ 0.06 S/ 0.41 S/ 1.22
S/0.00 S/ 0.01 S/ 0.00 S/ 0.01 S/ 0.03
S/0.00 S/ 0.34 S/ 0.06 S/ 0.41 S/ 1.22
S/0.30 S/ 0.26 S/ 0.05 S/ 0.30 S/ 0.90
S/0.07 S/ 1.05 S/ 0.19 S/ 1.24 S/ 3.73
S/0.00 S/ 0.02 S/ 0.00 S/ 0.02 S/ 0.07
S/0.01 S/ 0.11 S/ 0.02 S/ 0.13 S/ 0.40
S/ 2.26 S/ 0.41 S/ 2.67 S/ 8.02

ARA LA ELABORACIÓN DE PORTA CELULARES PERSO MOVIL (4 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.15 S/ 0.13 S/ 0.02 S/ 0.15 S/ 0.60
S/0.30 S/ 0.26 S/ 0.05 S/ 0.30 S/ 1.21
S/0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.01
S/0.01 S/ 0.08 S/ 0.02 S/ 0.10 S/ 0.40
S/ 0.47 S/ 0.08 S/ 0.55 S/ 2.21

MACETAS ARTESANALES

LES PARA LA ELABORACION DE MACETEROS MANDALA (3 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.01 S/ 0.31 S/ 0.05 S/ 0.36 S/ 1.08
 S/ 0.31 S/ 0.05 S/ 0.36 S/ 1.08

ES PARA LA ELABORACION DE MACETEROS PEDRINHAS (3 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/1.33 S/ 1.12 S/ 0.20 S/ 1.33 S/ 3.98
S/0.01 S/ 0.20 S/ 0.04 S/ 0.23 S/ 0.70
S/0.01 S/ 0.27 S/ 0.05 S/ 0.32 S/ 0.95
S/ 0.46 S/ 0.08 S/ 0.55 S/ 1.64

ALES PARA LA ELABORACION DE MACETEROS DECOR (3 SEMANAL)

Precio Precio Precio
VP IGV
unitario unidad semanal
S/0.00 S/ 0.05 S/ 0.01 S/ 0.06 S/ 0.19
S/0.01 S/ 0.17 S/ 0.03 S/ 0.20 S/ 0.60
S/0.01 S/ 0.23 S/ 0.04 S/ 0.27 S/ 0.81
S/ 0.45 S/ 0.08 S/ 0.53 S/ 1.60

Remuneración Costo Costo

SIS Vacaciones
mensual mensual anual
S/ 1,300.00 S/15.00 S/650.00 S/1,369.17 S/ 15,600.00
S/ 2,050.00 S/30.00 S/1,025.00 S/2,165.42 S/ 24,600.00
S/ 3,350.00 S/45.00 S/1,675.00 S/3,534.58 S/ 40,200.00

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

Precio Precio Precio

VP IGV
unitario semanal mensual
S/1.50 S/95.34 S/17.16 S/112.50 S/450.00
S/0.80 S/16.95 S/3.05 S/20.00 S/80.00
S/2.30 S/112.29 S/20.21 S/132.50 S/530.00

Precio Precio Precio

VP IGV
unitario mensual anual
S/15.90 S/13.47 S/2.43 S/15.90 S/190.80
S/13.90 S/11.78 S/2.12 S/13.90 S/166.80
S/0.50 S/1.27 S/0.23 S/1.50 S/18.00
S/1.00 S/2.54 S/0.46 S/3.00 S/36.00
S/73.90 S/62.63 S/11.27 S/73.90 S/886.80
S/105.20 S/91.69 S/16.51 S/108.20 S/1,298.40
 Precio Precio
Precio VP IGV
mensual anual
S/ 45.00 S/ 38.14 S/ 6.86 S/ 45.00 S/ 540.00
S/ 15.00 S/ 12.71 S/ 2.29 S/ 15.00 S/ 180.00
S/ 60.00 S/ 50.85 S/ 9.15 S/ 60.00 S/ 720.00

O
Precio
VP IGV
total
S/84.75 S/15.25 S/ 100.00
S/30.51 S/5.49 S/ 36.00
S/194.07 S/34.93 S/ 229.00
S/762.71 S/137.29 S/ 900.00
S/101.69 S/18.31 S/ 120.00
S/508.47 S/91.53 S/ 600.00
S/7.63 S/1.37 S/ 9.00
S/1,694.92 S/305.08 S/ 2,000.00
S/677.97 S/122.03 S/ 800.00
S/4.24 S/0.76 S/ 5.00
S/4.24 S/0.76 S/ 5.00
S/13.56 S/2.44 S/ 16.00
S/127.12 S/22.88 S/ 150.00
S/45.76 S/8.24 S/ 54.00
S/3.81 S/0.69 S/ 4.50
S/40.68 S/7.32 S/ 48.00
S/11.86 S/2.14 S/ 14.00
S/ 4,313.98 S/ 776.52 S/ 5,090.50

IVOS

VP IGV Precio total

S/152.54 S/27.46 S/180.00
- - S/27.00
- - S/75.00
- - S/80.00
- - S/130.00
S/12.71 S/2.29 S/15.00
S/165.25 S/29.75 S/ 507.00

Precio Costo
VP IGV SIS
unitario mensual
S/ 700.00 - S/ 700.00 S/15.00 S/715.00
S/ 200.00 - S/ 200.00 - S/ 200.00
S/ 0.42 S/ 0.08 S/0.50 - S/ 1.00
S/ 8.47 S/ 1.53 S/10.00 - S/ 10.00
S/ 13.56 S/ 2.44 S/16.00 - S/ 16.00
S/ 1.69 S/ 0.31 S/2.00 - S/ 2.00
S/ 924.15 S/ 4.35 S/ 928.50 S/ 15.00 S/ 944.00
 Precio
Precio anual
VP SIS Vacaciones
mensual
S/1,025.00 S/ 15.00 S/ 512.50 S/ 1,082.71 S/ 12,992.50
S/300.00 - - S/ 300.00 S/ 3,600.00
S/150.00 - - S/ 150.00 S/ 1,800.00
S/100.00 - - S/ 100.00 S/ 1,200.00
S/ 1,575.00 S/ 15.00 S/ 512.50 S/ 1,632.71 S/ 19,592.50

%
1%
0%
1%
1%
0%
0%
0%
0%
0%
27%
4% S/4,734.35
1%
0% S/ 3,083.71
4%
7%
13% S/12,908.56
39%
100%

RA DE CAPITALES
Costo de
Deducción Costo neto TCCPP
financiamiento
20 0 20 0.05
18.2 5.37 12.83 0.10
0.1445

Caja Arequipa
Precio Precio
mensual anual
S/ 8.86 S/ 106.29
S/ 24.96 S/ 299.52
S/ 3.79 S/ 45.46
S/ 5.78 S/ 69.33
S/ 2.12 S/ 25.44
S/ 3.86 S/ 46.37
S/ 49.37 S/ 592.41

Precio Precio
mensual anual
S/ 8.86 S/ 106.29
S/ 1.59 S/ 19.08
S/ 2.16 S/ 25.92
S/ 12.61 S/ 151.29

Precio Precio
mensual anual
S/ 13.29 S/ 159.44
S/ 2.39 S/ 28.62
S/ 2.70 S/ 32.40
S/ 18.37 S/ 220.46

Precio Precio
mensual anual
S/ 13.29 S/ 159.44
S/ 7.16 S/ 85.86
S/ 3.24 S/ 38.88
S/ 23.68 S/ 284.18

Precio Precio
mensual anual
S/ 9.60 S/ 115.20
 S/ 2.39 S/ 28.62
S/ 15.90 S/ 190.80
S/ 27.89 S/ 334.62

Precio Precio
mensual anual
S/ 26.50 S/ 318.00
S/ 0.27 S/ 3.25
S/ 26.77 S/ 321.25

Precio Precio
mensual anual
S/ 12.00 S/ 144.00
S/ 25.29 S/ 303.48
S/ 3.24 S/ 38.88
S/ 40.53 S/ 486.36

Precio Precio
mensual anual
S/ 10.92 S/ 131.05
S/ 31.61 S/ 379.35
S/ 2.70 S/ 32.40
S/ 45.23 S/ 542.80

Precio Precio
mensual anual
S/ 82.82 S/ 993.88
S/ 1.71 S/ 20.57
S/ 3.68 S/ 44.16
S/ 88.22 S/ 1,058.61

Precio Precio
mensual anual
S/ 6.26 S/ 75.09
S/ 3.81 S/ 45.70
 S/ 10.07 S/ 120.78

Precio Precio
mensual anual
S/ 20.71 S/ 248.47
S/ 0.43 S/ 5.14
S/ 1.84 S/ 22.08
S/ 22.97 S/ 275.69

Precio Precio
mensual anual
S/ 1.89 S/ 22.73
S/ 4.76 S/ 57.12
S/ 6.65 S/ 79.85

Precio Precio
mensual anual
S/ 4.82 S/ 57.84
S/ 0.08 S/ 1.02
S/ 27.56 S/ 330.67
S/ 3.87 S/ 46.46
S/ 36.33 S/ 435.99

Precio Precio
mensual anual
S/ 0.27 S/ 3.25
S/ 2.08 S/ 24.96
S/ 2.41 S/ 28.92
S/ 4.76 S/ 57.13

Precio Precio
mensual anual
S/ 2.41 S/ 28.92
 S/ 3.25 S/ 39.00
S/ 2.71 S/ 32.47
S/ 0.06 S/ 0.76
S/ 1.94 S/ 23.23
S/ 10.37 S/ 124.39

Precio Precio
mensual anual
S/ 4.82 S/ 57.84
S/ 0.04 S/ 0.51
S/ 10.82 S/ 129.88
S/ 3.87 S/ 46.46
S/ 19.56 S/ 234.70

Precio Precio
mensual anual
S/ 1.80 S/ 21.60
S/ 4.88 S/ 58.50
S/ 0.13 S/ 1.53
S/ 4.87 S/ 58.45
S/ 3.62 S/ 43.38
S/ 14.90 S/ 178.85
S/ 0.28 S/ 3.39
S/ 1.59 S/ 19.08
S/ 32.06 S/ 384.77

Precio Precio
mensual anual
S/ 2.40 S/ 28.80
S/ 4.82 S/ 57.84
S/ 0.04 S/ 0.51
S/ 1.59 S/ 19.08
S/ 8.85 S/ 106.23

Precio Precio
mensual anual
S/ 4.32 S/ 51.84
 S/ 4.32 S/ 51.84

Precio Precio
mensual anual
S/ 15.90 S/ 190.80
S/ 2.78 S/ 33.39
S/ 3.78 S/ 45.36
S/ 6.56 S/ 78.75

Precio Precio
mensual anual
S/ 0.77 S/ 9.26
S/ 2.39 S/ 28.62
S/ 3.24 S/ 38.88
S/ 6.40 S/ 76.76

Precio
anual
S/ 5,400.00
S/ 960.00
S/ 6,360.00
Costo
anual
S/ 8,580.00
S/ 2,400.00
S/ 12.00
S/ 120.00
S/ 192.00
S/ 24.00
S/ 11,328.00
CUOTAS CONSTANTES
p 10,000.00
i 1.517% 0.0217663957
n 24 0.4351469714

1.517%
Mensual Saldo Inicial Interés (%) Principal Cuota Saldo Final
1 S/10,000.00 S/151.67 S/348.54 S/500.21 S/9,651.46
2 S/9,651.46 S/146.38 S/353.83 S/500.21 S/9,297.63
3 S/9,297.63 S/141.01 S/359.19 S/500.21 S/8,938.44
4 S/8,938.44 S/135.57 S/364.64 S/500.21 S/8,573.80
5 S/8,573.80 S/130.04 S/370.17 S/500.21 S/8,203.62
6 S/8,203.62 S/124.42 S/375.79 S/500.21 S/7,827.84
7 S/7,827.84 S/118.72 S/381.49 S/500.21 S/7,446.35
8 S/7,446.35 S/112.94 S/387.27 S/500.21 S/7,059.08
9 S/7,059.08 S/107.06 S/393.15 S/500.21 S/6,665.94
10 S/6,665.94 S/101.10 S/399.11 S/500.21 S/6,266.83
11 S/6,266.83 S/95.05 S/405.16 S/500.21 S/5,861.67
12 S/5,861.67 S/88.90 S/411.31 S/500.21 S/5,450.36
13 S/5,450.36 S/82.66 S/417.54 S/500.21 S/5,032.82
14 S/5,032.82 S/76.33 S/423.88 S/500.21 S/4,608.94
15 S/4,608.94 S/69.90 S/430.31 S/500.21 S/4,178.63
16 S/4,178.63 S/63.38 S/436.83 S/500.21 S/3,741.80
17 S/3,741.80 S/56.75 S/443.46 S/500.21 S/3,298.34
18 S/3,298.34 S/50.02 S/450.18 S/500.21 S/2,848.16
19 S/2,848.16 S/43.20 S/457.01 S/500.21 S/2,391.15
20 S/2,391.15 S/36.27 S/463.94 S/500.21 S/1,927.21
21 S/1,927.21 S/29.23 S/470.98 S/500.21 S/1,456.23
22 S/1,456.23 S/22.09 S/478.12 S/500.21 S/978.11
23 S/978.11 S/14.83 S/485.37 S/500.21 S/492.73
24 S/492.73 S/7.47 S/492.73 S/500.21 S/0.00
2,004.99 10,000.00 12,004.99

2,004.99
 Interes Amortización
Año 1 Año 2 Año 1 Año 2
S/1,452.86 S/552.13 S/4,549.64 S/5,450.36

2,004.99 10,000.00
 PRESUPUESTO DE CANTIDADES MENSUALES
Tipos de Objetos Cantidad Cantidad
Tipos de presentaciones
artesanales semanal mensual
Cuadro Button Box 2 8
Cuadro Leaf Box 2 8
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box 3 12
Cuadro Seed Box 3 12
Porta Velas Primavera 3 12
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis 5 20
Porta Llave Pedregal 3 12
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado 5 20
Collares Arsthetic 8 32
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante 4 16
Pulseras Arsthetic 4 16
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante 5 20
Porta Lentes Shakar 4 16
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris 2 8
Cartucheras Flowers 2 8
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar 4 16
Porta Celulares Embridery 3 12
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil 4 16
Maceteros Mandala 3 12
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas 3 12
Maceteros Decor 3 12
Total 75 300

PRESUPUESTO EN CANTIDADES EN AÑOS

Tipos de objetos artesanales Tipos de presentaciones Mes Año 1 Año 2
Cuadro Button Box 8 96 106
Cuadro Leaf Box 8 96 106
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box 12 144 158
Cuadro Seed Box 12 144 158
Porta Velas Primavera 12 144 158
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis 20 240 264
Porta Llave Pedregal 12 144 158
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado 20 240 264
Collares Arsthetic 32 384 422
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante 16 192 211
Pulseras Arsthetic 16 192 211
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante 20 240 264
Porta Lentes Shakar 16 192 211
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris 8 96 106
Cartucheras Flowers 8 96 106
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar 16 192 211
Porta Celulares Embridery 12 144 158
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil 16 192 211
Maceteros Mandala 12 144 158
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas 12 144 158
Macetas Artesanales
Maceteros Decor 12 144 158
Total 300 3,600 3,960

PRESUPUESTO DE INGRESOS EN AÑOS

Tipos de Objetos
Tipos de presentaciones Precio Año 1 Año 2
artesanales
Cuadro Button Box 43.22 S/ 4,148.98 S/ 4,563.87
Cuadro Leaf Box 46.61 S/ 4,474.23 S/ 4,921.66
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box 49.15 S/ 7,078.31 S/ 7,786.14
Cuadro Seed Box 50.84 S/ 7,321.61 S/ 8,053.77
Porta Velas Primavera 41.52 S/ 5,979.11 S/ 6,577.03
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis 43.22 S/ 10,373.09 S/ 11,410.40
Porta Llave Pedregal 43.22 S/ 6,223.60 S/ 6,845.96
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado 45.76 S/ 10,982.76 S/ 12,081.04
Collares Arsthetic 29.66 S/ 11,388.60 S/ 12,527.46
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante 33.90 S/ 6,508.66 S/ 7,159.52
Pulseras Arsthetic 22.04 S/ 4,230.92 S/ 4,654.01
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante 25.43 S/ 6,102.28 S/ 6,712.50
Porta Lentes Shakar 38.14 S/ 7,322.13 S/ 8,054.34
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris 42.38 S/ 4,068.18 S/ 4,475.00
Cartucheras Flowers 47.46 S/ 4,555.99 S/ 5,011.59
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar 50.85 S/ 9,762.55 S/ 10,738.80
Porta Celulares Embridery 50.85 S/ 7,322.51 S/ 8,054.76
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil 38.98 S/ 7,484.93 S/ 8,233.42
Maceteros Mandala 38.14 S/ 5,491.48 S/ 6,040.63
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas 43.22 S/ 6,223.27 S/ 6,845.60
Maceteros Decor 48.31 S/ 6,956.03 S/ 7,651.63
Total S/ 143,999.21 S/ 158,399.14
TIDADES EN AÑOS
Año 3 Año 4 Año 5
116 128 141
116 128 141
174 192 211
174 192 211
174 192 211
290 319 351
174 192 211
290 319 351
465 511 562
232 256 281
232 256 281
290 319 351
232 256 281
116 128 141
116 128 141
232 256 281
174 192 211
232 256 281
174 192 211
174 192 211
 174 192 211
4,356 4,792 5,271

GRESOS EN AÑOS
Año 3 Año 4 Año 5
S/ 5,020.26 S/ 5,522.29 S/ 6,074.52
S/ 5,413.82 S/ 5,955.21 S/ 6,550.73
S/ 8,564.76 S/ 9,421.23 S/ 10,363.36
S/ 8,859.15 S/ 9,745.06 S/ 10,719.57
S/ 7,234.73 S/ 7,958.20 S/ 8,754.02
S/ 12,551.44 S/ 13,806.58 S/ 15,187.24
S/ 7,530.55 S/ 8,283.61 S/ 9,111.97
S/ 13,289.14 S/ 14,618.06 S/ 16,079.86
S/ 13,780.21 S/ 15,158.23 S/ 16,674.05
S/ 7,875.48 S/ 8,663.02 S/ 9,529.32
S/ 5,119.42 S/ 5,631.36 S/ 6,194.49
S/ 7,383.75 S/ 8,122.13 S/ 8,934.34
S/ 8,859.77 S/ 9,745.75 S/ 10,720.33
S/ 4,922.50 S/ 5,414.74 S/ 5,956.22
S/ 5,512.75 S/ 6,064.03 S/ 6,670.43
S/ 11,812.68 S/ 12,993.95 S/ 14,293.35
S/ 8,860.24 S/ 9,746.27 S/ 10,720.89
S/ 9,056.76 S/ 9,962.44 S/ 10,958.68
S/ 6,644.69 S/ 7,309.16 S/ 8,040.07
S/ 7,530.16 S/ 8,283.17 S/ 9,111.49
S/ 8,416.80 S/ 9,258.48 S/ 10,184.32
S/ 174,239.05 S/ 191,662.95 S/ 210,829.25
 DETERMINACIÓN DEL COSTO UNITARIO

Tipos de objetos Cantidad al Materia Mano de

Tipos de presentaciones
artesanales mes prima obra
Cuadro Button Box 8 S/41.84 S/125.18
Cuadro Leaf Box 8 S/10.68 S/125.18
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box 12 S/15.57 S/187.77
Cuadro Seed Box 12 S/20.07 S/187.77
Porta Velas Primavera 12 S/23.63 S/187.77
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis 20 S/22.69 S/312.96
Porta Llave Pedregal 12 S/34.35 S/187.77
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado 20 S/38.33 S/312.96
Collares Arsthetic 32 S/74.76 S/157.09
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante 16 S/8.53 S/78.55
Pulseras Arsthetic 16 S/19.47 S/78.55
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante 20 S/5.64 S/98.18
Porta Lentes Shakar 16 S/30.79 S/78.55
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris 8 S/4.03 S/39.27
Cartucheras Flowers 8 S/8.78 S/125.18
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar 16 S/16.57 S/250.37
Porta Celulares Embridery 12 S/27.17 S/187.77
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil 16 S/7.50 S/250.37
Maceteros Mandala 12 S/3.66 S/187.77
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas 12 S/5.56 S/187.77
Maceteros Decor 12 S/5.42 S/187.77
Total 300 S/425.06 S/3,534.58

3534.58
108 530.19
192 3,004.39
3,534.58

PRESUPUESTO DE COSTO PARA EL PRIMER AÑO

Tipos de objetos Cantidad al Costo Costo al

Tipos de presentaciones
artesanales mes unitario mes
Cuadro Button Box 8 S/26.21 S/209.70
Cuadro Leaf Box 8 S/22.32 S/178.54
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box 12 S/22.28 S/267.36
Cuadro Seed Box 12 S/22.65 S/271.86
Porta Velas Primavera 12 S/22.95 S/275.42
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis 20 S/22.12 S/442.33
Porta Llave Pedregal 12 S/23.84 S/286.14
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado 20 S/22.90 S/457.98
Collares Arsthetic 32 S/12.58 S/402.56
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante 16 S/10.78 S/172.43
Pulseras Arsthetic 16 S/11.46 S/183.37
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante 20 S/10.53 S/210.51
Porta Lentes Shakar 16 S/12.17 S/194.69
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris 8 S/10.75 S/85.98
Cartucheras Flowers 8 S/22.08 S/176.64
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar 16 S/22.02 S/352.29
 Porta Celulares Embridery 12 S/23.25 S/278.96
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil 16 S/21.45 S/343.22
Maceteros Mandala 12 S/21.29 S/255.45
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas 12 S/21.45 S/257.35
Maceteros Decor 12 S/21.43 S/257.21
Total 300 S/406.50 S/5,559.98

PRESUPUESTO DE COSTOS PROYECTADO EN AÑO

Tipos de Objetos Costo

Tipos de presentaciones Año 1 Año 2
artesanales unitario
Cuadro Button Box S/26.21 S/2,516.35 S/2,767.99
Cuadro Leaf Box S/22.32 S/2,142.52 S/2,356.77
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box S/22.28 S/3,208.29 S/3,529.12
Cuadro Seed Box S/22.65 S/3,262.29 S/3,588.52
Porta Velas Primavera S/22.95 S/3,305.03 S/3,635.54
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis S/22.12 S/5,308.01 S/5,838.81
Porta Llave Pedregal S/23.84 S/3,433.63 S/3,776.99
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado S/22.90 S/5,495.76 S/6,045.34
Collares Arsthetic S/12.58 S/4,830.67 S/5,313.74
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante S/10.78 S/2,069.13 S/2,276.04
Pulseras Arsthetic S/11.46 S/2,200.41 S/2,420.45
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante S/10.53 S/2,526.13 S/2,778.75
Porta Lentes Shakar S/12.17 S/2,336.25 S/2,569.88
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris S/10.75 S/1,031.80 S/1,134.98
Cartucheras Flowers S/22.08 S/2,119.72 S/2,331.69
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar S/22.02 S/4,227.50 S/4,650.25
Porta Celulares Embridery S/23.25 S/3,347.53 S/3,682.29
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil S/21.45 S/4,118.63 S/4,530.50
Maceteros Mandala S/21.29 S/3,065.39 S/3,371.93
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas S/21.45 S/3,088.19 S/3,397.01
Maceteros Decor S/21.43 S/3,086.51 S/3,395.16
Total S/66,719.75 S/73,391.72
L COSTO UNITARIO

Materiales Otros costo Costo

Total
indirecto indirecto unitario
S/41.32 S/1.36 S/209.70 S/26.21
S/41.32 S/1.36 S/178.54 S/22.32
S/61.98 S/2.03 S/267.36 S/22.28
S/61.98 S/2.03 S/271.86 S/22.65
S/61.98 S/2.03 S/275.42 S/22.95
S/103.30 S/3.39 S/442.33 S/22.12
S/61.98 S/2.03 S/286.14 S/23.84
S/103.30 S/3.39 S/457.98 S/22.90
S/165.28 S/5.42 S/402.56 S/12.58
S/82.64 S/2.71 S/172.43 S/10.78
S/82.64 S/2.71 S/183.37 S/11.46
S/103.30 S/3.39 S/210.51 S/10.53
S/82.64 S/2.71 S/194.69 S/12.17
S/41.32 S/1.36 S/85.98 S/10.75
S/41.32 S/1.36 S/176.64 S/22.08
S/82.64 S/2.71 S/352.29 S/22.02
S/61.98 S/2.03 S/278.96 S/23.25
S/82.64 S/2.71 S/343.22 S/21.45
S/61.98 S/2.03 S/255.45 S/21.29
S/61.98 S/2.03 S/257.35 S/21.45
S/61.98 S/2.03 S/257.21 S/21.43
S/1,549.49 S/50.85 S/5,559.98

MER AÑO

Año 1
S/2,516.35
S/2,142.52
S/3,208.29
S/3,262.29
S/3,305.03
S/5,308.01
S/3,433.63
S/5,495.76
S/4,830.67
S/2,069.13
S/2,200.41
S/2,526.13
S/2,336.25
S/1,031.80
S/2,119.72
S/4,227.50
 S/3,347.53
S/4,118.63
S/3,065.39
S/3,088.19
S/3,086.51
S/66,719.75

COSTOS PROYECTADO EN AÑOS

Total de
Año 3 Año 4 Año 5
costos
S/3,044.78 S/3,349.26 S/3,684.19 S/15,362.57
S/2,592.45 S/2,851.69 S/3,136.86 S/13,080.30
S/3,882.03 S/4,270.23 S/4,697.25 S/19,586.92
S/3,947.37 S/4,342.11 S/4,776.32 S/19,916.59
S/3,999.09 S/4,399.00 S/4,838.90 S/20,177.56
S/6,422.69 S/7,064.96 S/7,771.45 S/32,405.91
S/4,154.69 S/4,570.16 S/5,027.17 S/20,962.64
S/6,649.87 S/7,314.86 S/8,046.34 S/33,552.16
S/5,845.12 S/6,429.63 S/7,072.59 S/29,491.75
S/2,503.65 S/2,754.01 S/3,029.41 S/12,632.24
S/2,662.50 S/2,928.75 S/3,221.62 S/13,433.72
S/3,056.62 S/3,362.28 S/3,698.51 S/15,422.30
S/2,826.87 S/3,109.55 S/3,420.51 S/14,263.06
S/1,248.48 S/1,373.32 S/1,510.66 S/6,299.23
S/2,564.86 S/2,821.34 S/3,103.48 S/12,941.08
S/5,115.28 S/5,626.81 S/6,189.49 S/25,809.34
S/4,050.51 S/4,455.57 S/4,901.12 S/20,437.02
S/4,983.55 S/5,481.90 S/6,030.09 S/25,144.67
S/3,709.12 S/4,080.03 S/4,488.04 S/18,714.51
S/3,736.72 S/4,110.39 S/4,521.43 S/18,853.74
S/3,734.67 S/4,108.14 S/4,518.95 S/18,843.43
S/80,730.89 S/88,803.98 S/97,684.38 S/407,330.73
 PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS(SOLES)

Tipos de Objetos Cantidad al Gasto de Gasto

Tipos de presentaciones
artesanales mes administrativo unitario
Cuadro Button Box 8 S/33.26 S/4.16
Cuadro Leaf Box 8 S/33.26 S/4.16
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box 12 S/49.89 S/4.16
Cuadro Seed Box 12 S/49.89 S/4.16
Porta Velas Primavera 12 S/49.89 S/4.16
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis 20 S/83.15 S/4.16
Porta Llave Pedregal 12 S/49.89 S/4.16
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado 20 S/83.15 S/4.16
Collares Arsthetic 32 S/41.74 S/1.30
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante 16 S/20.87 S/1.30
Pulseras Arsthetic 16 S/20.87 S/1.30
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante 20 S/26.09 S/1.30
Porta Lentes Shakar 16 S/20.87 S/1.30
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris 8 S/10.44 S/1.30
Cartucheras Flowers 8 S/33.26 S/4.16
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar 16 S/66.52 S/4.16
Porta Celulares Embridery 12 S/49.89 S/4.16
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil 16 S/66.52 S/4.16
Maceteros Mandala 12 S/49.89 S/4.16
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas 12 S/49.89 S/4.16
Maceteros Decor 12 S/49.89 S/4.16
Total 300 S/939.15

108 S/140.87
192 S/798.28
S/939.15

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVO PARA EL PRIMER AÑO (SOLES)

Tipos de Objetos Cantidad al Gasto Costo

Tipos de presentaciones
artesanales mes unitario al mes
Cuadro Button Box 8 S/4.16 S/33.26
Cuadro Leaf Box 8 S/4.16 S/33.26
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box 12 S/4.16 S/49.89
Cuadro Seed Box 12 S/4.16 S/49.89
Porta Velas Primavera 12 S/4.16 S/49.89
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis 20 S/4.16 S/83.15
Porta Llave Pedregal 12 S/4.16 S/49.89
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado 20 S/4.16 S/83.15
Collares Arsthetic 32 S/1.30 S/41.74
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante 16 S/1.30 S/20.87
Pulseras Arsthetic 16 S/1.30 S/20.87
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante 20 S/1.30 S/26.09
Porta Lentes Shakar 16 S/1.30 S/20.87
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris 8 S/1.30 S/10.44
Cartucheras Flowers 8 S/4.16 S/33.26
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar 16 S/4.16 S/66.52
Porta Celulares Embridery 12 S/4.16 S/49.89
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil 16 S/4.16 S/66.52
Maceteros Mandala 12 S/4.16 S/49.89
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas 12 S/4.16 S/49.89
Maceteros Decor 12 S/4.16 S/49.89
Total 300 S/939.15

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVO PROYECTA

Tipos de Objetos Gasto

Tipos de presentaciones Año 1 Año 2
artesanales unitario
Cuadro Button Box S/4.16 S/399.14 S/439.05
Cuadro Leaf Box S/4.16 S/399.14 S/439.05
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box S/4.16 S/598.71 S/658.58
Cuadro Seed Box S/4.16 S/598.71 S/658.58
Porta Velas Primavera S/4.16 S/598.71 S/658.58
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis S/4.16 S/997.85 S/1,097.63
Porta Llave Pedregal S/4.16 S/598.71 S/658.58
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado S/4.16 S/997.85 S/1,097.63
Collares Arsthetic S/1.30 S/500.88 S/550.97
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante S/1.30 S/250.44 S/275.48
Pulseras Arsthetic S/1.30 S/250.44 S/275.48
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante S/1.30 S/313.05 S/344.36
Porta Lentes Shakar S/1.30 S/250.44 S/275.48
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris S/1.30 S/125.22 S/137.74
Cartucheras Flowers S/4.16 S/399.14 S/439.05
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar S/4.16 S/798.28 S/878.11
Porta Celulares Embridery S/4.16 S/598.71 S/658.58
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil S/4.16 S/798.28 S/878.11
Maceteros Mandala S/4.16 S/598.71 S/658.58
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas S/4.16 S/598.71 S/658.58
Maceteros Decor S/4.16 S/598.71 S/658.58
Total S/11,269.83 S/12,396.81
R AÑO (SOLES)

Año 1
S/399.14
S/399.14
S/598.71
S/598.71
S/598.71
S/997.85
S/598.71
S/997.85
S/500.88
S/250.44
S/250.44
S/313.05
S/250.44
S/125.22
S/399.14
S/798.28
S/598.71
 S/798.28
S/598.71
S/598.71
S/598.71
S/11,269.83

ISTRATIVO PROYECTADO EN 5 AÑOS

Total de
Año 3 Año 4 Año 5
gastos
S/482.96 S/531.26 S/584.38 S/2,436.79
S/482.96 S/531.26 S/584.38 S/2,436.79
S/724.44 S/796.88 S/876.57 S/3,655.18
S/724.44 S/796.88 S/876.57 S/3,655.18
S/724.44 S/796.88 S/876.57 S/3,655.18
S/1,207.40 S/1,328.14 S/1,460.95 S/6,091.97
S/724.44 S/796.88 S/876.57 S/3,655.18
S/1,207.40 S/1,328.14 S/1,460.95 S/6,091.97
S/606.07 S/666.67 S/733.34 S/3,057.93
S/303.03 S/333.34 S/366.67 S/1,528.97
S/303.03 S/333.34 S/366.67 S/1,528.97
S/378.79 S/416.67 S/458.34 S/1,911.21
S/303.03 S/333.34 S/366.67 S/1,528.97
S/151.52 S/166.67 S/183.34 S/764.48
S/482.96 S/531.26 S/584.38 S/2,436.79
S/965.92 S/1,062.51 S/1,168.76 S/4,873.58
S/724.44 S/796.88 S/876.57 S/3,655.18
S/965.92 S/1,062.51 S/1,168.76 S/4,873.58
S/724.44 S/796.88 S/876.57 S/3,655.18
S/724.44 S/796.88 S/876.57 S/3,655.18
S/724.44 S/796.88 S/876.57 S/3,655.18
S/13,636.49 S/15,000.14 S/16,500.16 S/68,803.44
 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA(SOLES)

Tipos de Objetos Cantidad al Gasto de Gasto

Tipos de presentaciones
artesanales mes venta unitario
Cuadro Button Box 8 S/57.01 S/7.13
Cuadro Leaf Box 8 S/57.01 S/7.13
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box 12 S/85.52 S/7.13
Cuadro Seed Box 12 S/85.52 S/7.13
Porta Velas Primavera 12 S/85.52 S/7.13
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis 20 S/142.54 S/7.13
Porta Llave Pedregal 12 S/85.52 S/7.13
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado 20 S/142.54 S/7.13
Collares Arsthetic 32 S/71.55 S/2.24
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante 16 S/35.77 S/2.24
Pulseras Arsthetic 16 S/35.77 S/2.24
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante 20 S/44.72 S/2.24
Porta Lentes Shakar 16 S/35.77 S/2.24
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris 8 S/17.89 S/2.24
Cartucheras Flowers 8 S/57.01 S/7.13
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar 16 S/114.03 S/7.13
Porta Celulares Embridery 12 S/85.52 S/7.13
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil 16 S/114.03 S/7.13
Maceteros Mandala 12 S/85.52 S/7.13
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas 12 S/85.52 S/7.13
Maceteros Decor 12 S/85.52 S/7.13
Total 300 S/1,609.83

108 S/241.47
192 S/1,368.35
S/1,609.83

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA PARA EL PRIMER AÑO (SOLES)

Tipos de Objetos Cantidad al Gasto Costo

Tipos de presentaciones
artesanales mes unitario al mes
Cuadro Button Box 8 S/7.13 S/57.01
Cuadro Leaf Box 8 S/7.13 S/57.01
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box 12 S/7.13 S/85.52
Cuadro Seed Box 12 S/7.13 S/85.52
Porta Velas Primavera 12 S/7.13 S/85.52
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis 20 S/7.13 S/142.54
Porta Llave Pedregal 12 S/7.13 S/85.52
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado 20 S/7.13 S/142.54
Collares Arsthetic 32 S/2.24 S/71.55
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante 16 S/2.24 S/35.77
Pulseras Arsthetic 16 S/2.24 S/35.77
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante 20 S/2.24 S/44.72
Porta Lentes Shakar 16 S/2.24 S/35.77
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris 8 S/2.24 S/17.89
Cartucheras Flowers 8 S/7.13 S/57.01
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar 16 S/7.13 S/114.03
Porta Celulares Embridery 12 S/7.13 S/85.52
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil 16 S/7.13 S/114.03
Maceteros Mandala 12 S/7.13 S/85.52
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas 12 S/7.13 S/85.52
Maceteros Decor 12 S/7.13 S/85.52
Total 300 S/1,609.83

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA PROYECTADO EN

Tipos de Objetos Gasto

Tipos de presentaciones Año 1 Año 2
artesanales unitario
Cuadro Button Box S/7.13 S/684.18 S/752.59
Cuadro Leaf Box S/7.13 S/684.18 S/752.59
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box S/7.13 S/1,026.26 S/1,128.89
Cuadro Seed Box S/7.13 S/1,026.26 S/1,128.89
Porta Velas Primavera S/7.13 S/1,026.26 S/1,128.89
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis S/7.13 S/1,710.44 S/1,881.49
Porta Llave Pedregal S/7.13 S/1,026.26 S/1,128.89
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado S/7.13 S/1,710.44 S/1,881.49
Collares Arsthetic S/2.24 S/858.57 S/944.43
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante S/2.24 S/429.29 S/472.22
Pulseras Arsthetic S/2.24 S/429.29 S/472.22
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante S/2.24 S/536.61 S/590.27
Porta Lentes Shakar S/2.24 S/429.29 S/472.22
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris S/2.24 S/214.64 S/236.11
Cartucheras Flowers S/7.13 S/684.18 S/752.59
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar S/7.13 S/1,368.35 S/1,505.19
Porta Celulares Embridery S/7.13 S/1,026.26 S/1,128.89
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil S/7.13 S/1,368.35 S/1,505.19
Maceteros Mandala S/7.13 S/1,026.26 S/1,128.89
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas S/7.13 S/1,026.26 S/1,128.89
Maceteros Decor S/7.13 S/1,026.26 S/1,128.89
Total S/19,317.92 S/21,249.72
AÑO (SOLES)

Año 1
S/684.18
S/684.18
S/1,026.26
S/1,026.26
S/1,026.26
S/1,710.44
S/1,026.26
S/1,710.44
S/858.57
S/429.29
S/429.29
S/536.61
S/429.29
S/214.64
S/684.18
S/1,368.35
S/1,026.26
 S/1,368.35
S/1,026.26
S/1,026.26
S/1,026.26
S/19,317.92

DE VENTA PROYECTADO EN 5 AÑOS

Total de
Año 3 Año 4 Año 5
gastos
S/827.85 S/910.64 S/1,001.70 S/4,176.97
S/827.85 S/910.64 S/1,001.70 S/4,176.97
S/1,241.78 S/1,365.96 S/1,502.55 S/6,265.45
S/1,241.78 S/1,365.96 S/1,502.55 S/6,265.45
S/1,241.78 S/1,365.96 S/1,502.55 S/6,265.45
S/2,069.63 S/2,276.60 S/2,504.26 S/10,442.41
S/1,241.78 S/1,365.96 S/1,502.55 S/6,265.45
S/2,069.63 S/2,276.60 S/2,504.26 S/10,442.41
S/1,038.88 S/1,142.76 S/1,257.04 S/5,241.68
S/519.44 S/571.38 S/628.52 S/2,620.84
S/519.44 S/571.38 S/628.52 S/2,620.84
S/649.30 S/714.23 S/785.65 S/3,276.05
S/519.44 S/571.38 S/628.52 S/2,620.84
S/259.72 S/285.69 S/314.26 S/1,310.42
S/827.85 S/910.64 S/1,001.70 S/4,176.97
S/1,655.71 S/1,821.28 S/2,003.41 S/8,353.93
S/1,241.78 S/1,365.96 S/1,502.55 S/6,265.45
S/1,655.71 S/1,821.28 S/2,003.41 S/8,353.93
S/1,241.78 S/1,365.96 S/1,502.55 S/6,265.45
S/1,241.78 S/1,365.96 S/1,502.55 S/6,265.45
S/1,241.78 S/1,365.96 S/1,502.55 S/6,265.45
S/23,374.69 S/25,712.16 S/28,283.37 S/117,937.86
 DETERMINACIÓN DEL COSTO UNITARIO

Total de
Tipos de Objetos Costo
Tipos de presentaciones GV GA costos
artesanales unitario
y gastos
Cuadro Button Box S/26.21 S/7.13 S/4.16 S/37.50
Cuadro Leaf Box S/22.32 S/7.13 S/4.16 S/33.60
Cuadros Artesanales
Cuadro Stone Box S/22.28 S/7.13 S/4.16 S/33.56
Cuadro Seed Box S/22.65 S/7.13 S/4.16 S/33.94
Porta Velas Primavera S/22.95 S/7.13 S/4.16 S/34.24
Porta Velas Artesanales
Porta Velas Galaxis S/22.12 S/7.13 S/4.16 S/33.40
Porta Llave Pedregal S/23.84 S/7.13 S/4.16 S/35.13
Porta Llaves Atesanales
Porta Llave Animado S/22.90 S/7.13 S/4.16 S/34.18
Collares Arsthetic S/12.58 S/2.24 S/1.30 S/16.12
Collares Artesanales
Collar Choker Radiante S/11.75 S/5.56 S/7.80 S/25.11
Pulseras Arsthetic S/11.46 S/2.24 S/1.30 S/15.00
Pulseras Artesanales
Pulseras Radiante S/10.53 S/2.24 S/1.30 S/15.70
Porta Lentes Shakar S/13.14 S/5.56 S/7.80 S/26.50
Porta Lentes Artesanales
Porta Lentes Arcoiris S/11.72 S/5.56 S/7.80 S/25.08
Cartucheras Flowers S/22.08 S/7.13 S/4.16 S/33.36
Cartucheras Artesanles
Cartucheras Shakar S/22.02 S/7.13 S/4.16 S/28.30
Porta Celulares Embridery S/23.25 S/7.13 S/4.16 S/34.53
Porta Celulares Artesnales
Porta Celulares Perso Movil S/21.45 S/7.13 S/4.16 S/20.00
Maceteros Mandala S/21.29 S/7.13 S/4.16 S/32.57
Macetas Artesanales Maceteros Pedrinhas S/21.45 S/7.13 S/4.16 S/32.73
Maceteros Decor S/21.43 S/7.13 S/4.16 S/32.72
 % Valor de Precio de
Ganancia IGV CRE-ARTE Competencia
ganancia venta venta
15.26% S/5.72 S/43.22 S/7.78 S/51.00 S/51.00 S/ 40.00 -S/ 11.00
38.70% S/13.00 S/46.61 S/8.39 S/55.00 S/55.00 S/ 45.00 -S/ 10.00
46.45% S/15.59 S/49.15 S/8.85 S/58.00 S/58.00 S/ 50.00 -S/ 8.00
49.81% S/16.91 S/50.84 S/9.15 S/60.00 S/60.00 S/ 55.00 -S/ 5.00
21.28% S/7.29 S/41.52 S/7.47 S/49.00 S/49.00 S/ 45.00 -S/ 4.00
29.40% S/9.82 S/43.22 S/7.78 S/51.00 S/51.00 S/ 50.00 -S/ 1.00
23.03% S/8.09 S/43.22 S/7.78 S/51.00 S/51.00 S/ 40.00 -S/ 11.00
33.87% S/11.58 S/45.76 S/8.24 S/54.00 S/54.00 S/ 45.00 -S/ 9.00
83.98% S/13.54 S/29.66 S/5.34 S/35.00 S/35.00 S/ 20.00 -S/ 15.00
35% S/8.79 S/33.90 S/6.10 S/40.00 S/40.00 S/ 27.00 -S/ 13.00
46.90% S/7.04 S/22.04 S/3.97 S/26.00 S/26.00 S/ 15.00 -S/ 11.00
61.95% S/9.73 S/25.43 S/4.58 S/30.00 S/30.00 S/ 17.00 -S/ 13.00
44% S/11.64 S/38.14 S/6.86 S/45.00 S/45.00 S/ 40.00 -S/ 5.00
69% S/17.30 S/42.38 S/7.63 S/50.00 S/50.00 S/ 35.00 -S/ 15.00
42.24% S/14.09 S/47.46 S/8.54 S/56.00 S/56.00 S/ 35.00 -S/ 21.00
79.67% S/22.55 S/50.85 S/9.15 S/60.00 S/60.00 S/ 30.00 -S/ 30.00
47% S/16.32 S/50.85 S/9.15 S/60.00 S/60.00 S/ 32.00 -S/ 28.00
94.92% S/18.98 S/38.98 S/7.02 S/46.00 S/46.00 S/ 35.00 -S/ 11.00
17.08% S/5.56 S/38.14 S/6.86 S/45.00 S/45.00 S/ 45.00 S/ 0.00
32.04% S/10.49 S/43.22 S/7.78 S/51.00 S/51.00 S/ 75.00 S/ 24.00
47.64% S/15.59 S/48.31 S/8.70 S/57.00 S/57.00 S/ 80.00 S/ 23.00
||
 ACTIVO FIJO
Precio
Detalle Cantidad VP IGV
unitario
Mini máquina de coser electronica 2 S/50.00 S/84.75 S/15.25
Escritorio 1 S/229.00 S/194.07 S/34.93
Mesa 1 S/900.00 S/762.71 S/137.29
Sillas 4 S/30.00 S/101.69 S/18.31
Estantes 2 S/300.00 S/508.47 S/91.53
Laptop 1 S/2,000.00 S/1,694.92 S/305.08
Impresora 1 S/800.00 S/677.97 S/122.03
Total S/ 4,024.58 S/ 724.42

Valor residual
Activo fijo Precio total 1 año 2 año 3 año

Cocina S/84.75 S/8.47 S/8.47 S/8.47

Escritorio S/194.07 S/19.41 S/19.41 S/19.41
Mesa S/762.71 S/76.27 S/76.27 S/76.27
Estantes S/101.69 S/10.17 S/10.17 S/10.17
Set de moldes S/508.47 S/50.85 S/50.85 S/50.85
Laptop S/1,694.92 S/423.73 S/423.73 S/423.73
Impresora Epson S/677.97 S/169.49 S/169.49 S/169.49
Total S/4,024.58 S/758.39 S/758.39 S/758.39
Precio Depreciación
total % Anual Mensual
S/ 100.00 10% S/ 8.47 S/ 0.71
S/ 229.00 10% S/ 19.41 S/ 1.62
S/ 900.00 10% S/ 76.27 S/ 6.36
S/ 120.00 10% S/ 10.17 S/ 0.85
S/ 600.00 10% S/ 50.85 S/ 4.24
S/ 2,000.00 25% S/ 423.73 S/ 35.31
S/ 800.00 25% S/ 169.49 S/ 14.12
S/ 4,749.00 S/ 758.39 S/ 63.20

Valor
4 año 5 año Total
residual
S/8.47 S/8.47 S/42.37 S/42.37
S/19.41 S/19.41 S/97.03 S/97.03
S/76.27 S/76.27 S/381.36 S/381.36
S/10.17 S/10.17 S/50.85 S/50.85
S/50.85 S/50.85 S/254.24 S/254.24
S/423.73 - S/1,694.92 S/0.00
S/169.49 - S/677.97 S/0.00
S/758.39 S/165.17 S/3,198.73 S/825.85
 ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO

Detalle Año 1 Año 2 Año 3

Ingreso por ventas S/143,999.21 S/158,399.14 S/174,239.05
Costo de venta S/66,719.75 S/73,391.72 S/80,730.89
Utilidad Comercial S/77,279.47 S/85,007.41 S/93,508.15
Gastos Operativos S/30,587.75 S/33,646.53 S/37,011.18
Gastos de Administración S/11,269.83 S/12,396.81 S/13,636.49
Gastos de Ventas S/19,317.92 S/21,249.72 S/23,374.69
Utilidad operativa S/46,691.71 S/51,360.88 S/56,496.97
Egresos bancarios S/1,452.86 S/552.13
Utilidad antes de Impuestos S/45,238.86 S/50,808.75 S/56,496.97
IR S/2,159.99 S/2,375.99 S/2,613.59
Utilidad del ejercicio S/43,078.87 S/48,432.76 S/53,883.39

74250

PRESUPUESTO DE CAJA ECONÓMICA Y FINANCIERA PRESUPUEST

Detalle Año 0 Año 1 Año 2

Ingreso de ventas S/143,999.21 S/158,399.14
Costo operativo S/97,307.50 S/107,038.25
Utilidad operativa S/46,691.71 S/51,360.88
IR S/2,159.99 S/2,375.99
Resultado contable S/44,531.72 S/48,984.90
Deprec. de activo fijo S/758.39 S/758.39
Inversión -S/12,800.36
Capital de trabajo -S/4,626.15
Gastos operativos -S/3,083.71
Capital fijo -S/5,090.50
Recuperaciones
Capital de trabajo
Valor residual del AF
Flujo de caja económica -S/12,800.36 S/45,290.11 S/49,743.29
Préstamos bancarios S/10,000.00
Amortización S/4,549.64 S/5,450.36
Intereses S/1,452.86 S/552.13
Flujo de caja financiera -S/2,800.36 S/39,287.62 S/43,740.79

S/12,908.56
TADO

Año 4 Año 5
S/191,662.95 S/210,829.25
S/88,803.98 S/97,684.38
S/102,858.97 S/113,144.87
S/40,712.30 S/44,783.53
S/15,000.14 S/16,500.16
S/25,712.16 S/28,283.37
S/62,146.67 S/68,361.34

S/62,146.67 S/68,361.34
S/2,874.94 S/3,162.44
S/59,271.72 S/65,198.90

NANCIERA PRESUPUESTADA

Año 3 Año 4 Año 5

S/174,239.05 S/191,662.95 S/210,829.25
S/117,742.08 S/129,516.28 S/142,467.91
S/56,496.97 S/62,146.67 S/68,361.34
S/2,613.59 S/2,874.94 S/3,162.44
S/53,883.39 S/59,271.72 S/65,198.90
S/758.39 S/758.39 S/165.17

S/5,452.00
S/4,626.15
S/825.85
S/54,641.78 S/60,030.11 S/70,816.07

S/54,641.78 S/60,030.11 S/70,816.07

 CUADRO DE LA EVALUACION ECONÓMICA
Tasa = TCCPP = 0.14
Valor Actual
Año Flujo Neto Factor Actual Valor Actual
Total
0 -12,800.36 -12,800.36
1 45,290.11 87.38% 39,573.24
2 49,743.29 76.35% 37,977.89
3 54,641.78 66.71% 36,451.83
4 60,030.11 58.29% 34,991.44
5 70,816.07 50.93% 36,068.05 185,062.44
VANE 172,262.07
TIRE 363.45%
IRE 14.46

CUADRO DE LA EVALUACION FINANCIERA

Tasa = TCCPP = 0.14
Valor Actual
Año Flujo Neto Factor Actual Valor Actual
Total
0 -2,800.36 -2,800.36
1 39,287.62 87.38% 34,328.42
2 43,740.79 76.35% 33,395.12
3 54,641.78 66.71% 36,451.83
4 60,030.11 58.29% 34,991.44
5 70,816.07 50.93% 36,068.05 175,234.85
VANF 172,434.49
TIRF 1415.20%
IRF 62.58

PERIODO DE RECUPERACIÓN
Año Año Año Año
Detalle
0 1 2 3
Flujo de caja económica -12,800.36 45,290.11 49,743.29 54,641.78
Inversión por recuperar -12,800.36 32,489.75 82,233.04 136,874.81
PRI 0.35 Años
PRI 4 Meses
 Año Año
4 5
60,030.11 70,816.07
196,904.93 267,721.00
 CUADRO DEL CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

Actividades Mes 1 Mes 2

Semanas Semanas
Etapa I
Implementación del Centro de Producción X
Compra de insumos X
Compras de equipos X
Contratación de personal X
Etapa II
Elaboración y venta de decoración de interiores artesanales X X X X X X X
Elaboración y venta de accesorios artesanales X X X X X X X
Etapa III
Informe final
 Meses
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6
Semanas Semanas Semanas Semanas

X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X X X