METODO DIRECTO

INFORMACION ADICIONAL:
* SE CCOMPRARON EN EFECTIVO EQUIPO Y UN TERRENO
*NO HUBO VENTAS DE EQUIPO DURANTE EL AÑO
*LAS INVERSIONES SE VENDIERO EN $88000 EN EFECTIVO
*SE EMITIO CAPITAL SOCIAL COMUN EN EFECTIVO
*SE REGISTRO UN DEBITO DE $10000 DE SUPERAVIT OPERACIONAL POR DIVIDENDOS EN EFECTIVO DECRETADOS

METODO DIRECTO
INFORMACION ADICIONAL:
* SE CCOMPRARON EN EFECTIVO EQUIPO Y UN TERRENO
*NO HUBO VENTAS DE EQUIPO DURANTE EL AÑO
*LAS INVERSIONES SE VENDIERO EN $88000 EN EFECTIVO
*SE EMITIO CAPITAL SOCIAL COMUN EN EFECTIVO
*SE REGISTRO UN CREDITO DE 109500 DE SUPERAVIT OPERACIONAL POR EFECTIVO DECRETADOS (UTILIDAD NETA)
 METODO DIRECTO
INFORMACION ADICIONAL:
CTIVO EQUIPO Y UN TERRENO
UIPO DURANTE EL AÑO
IERO EN $88000 EN EFECTIVO
COMUN EN EFECTIVO
E $10000 DE SUPERAVIT OPERACIONAL POR DIVIDENDOS EN EFECTIVO DECRETADOS

METODO DIRECTO
INFORMACION ADICIONAL:
CTIVO EQUIPO Y UN TERRENO
UIPO DURANTE EL AÑO
IERO EN $88000 EN EFECTIVO
COMUN EN EFECTIVO
DE 109500 DE SUPERAVIT OPERACIONAL POR EFECTIVO DECRETADOS (UTILIDAD NETA)
 BALANCE GENERAL COMPARATIVO
CARCHI S.A
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021 AL 2022
EXSPRESADO EN DOLARES AMERICANOS
ACTIVOS 2022 2021
EFECTIVO POR COBRAR $ 311,500.00 $ 339,700.00
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES $ 283,400.00 $ 273,700.00
INVENTARIO $ 505,500.00 $ 491,400.00
INVERSIONES $ - $ 120,000.00
TERRENO $ 260,000.00 $ -
EQUIPOS $ 440,000.00 $ 340,000.00
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPOS -$ 122,200.00 -$ 100,200.00
TOTAL ACTIVOS $ 1,678,200.00 $ 1,464,600.00

PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES $ 385,900.00 $ 374,200.00
GASTOS DEVENGADOS POR PAGAR $ 31,700.00 $ 35,400.00
DIVIDENDOS POR PAGAR $ 4,400.00 $ 3,200.00
CAPITAL SUSCRITO $ 20,000.00 $ 16,000.00
CAPITAL PAGADO $ 208,000.00 $ 96,000.00
SUPERAVIT OPERACIONAL $ 1,038,400.00 $ 939,800.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 1,688,400.00 $ 1,464,600.00
 VARIACIONES AUMENTO O DISMINUCION
-$ 28,200.00 -
$ 9,700.00 +
$ 14,100.00 +
-$ 120,000.00 -
$ 260,000.00 +
$ 100,000.00 +
-$ 22,000.00

$ 11,700.00 +
-$ 3,700.00 -
$ 1,200.00 +
$ 4,000.00 +
$ 112,000.00 +
$ 98,600.00 +
 DEBE HABER
BANCO 88000
PERDIDA POR VENTA DE INVERSION -32000
INVERSIONES 120000

AUMENTO DE CAPITAL
PRIMA EN ACCIONES
 ESTADO DE RESULTADOS
CARCHI S.A
AL 31 DE DICCIEMBRE DEL 2022
EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS
VENTAS $ 2,990,000.00
(-) COSTOS DE MERCANCIAS VENDIDAS -$ 1,226,000.00
(=) UTILIDAD BRUTA $ 1,764,000.00
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS POR DEPRECIACION $ 22,000.00
OTROS GASTOS DE OPERACIÓN $ 1,550,000.00
TOTAL DE GASTOS DE OPERACIÓN -$ 1,572,000.00
UTILIDAD OPERACIONAL $ 192,000.00
OTROS GASTOS
PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES -$ 32,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LAS RENTAS $ 160,000.00
IMPUESTO A LA RENTA -$ 61,600.00
UTILIDAD NETA $ 130,400.00

INFORMACION ADICIONAL:
* SE CCOMPRARON EN EFECTIVO EQUIPO Y UN TERRENO
*NO HUBO VENTAS DE EQUIPO DURANTE EL AÑO
*LAS INVERSIONES SE VENDIERO EN $88000 EN EFECTIVO
*SE EMITIO CAPITAL SOCIAL COMUN EN EFECTIVO

*SE REGISTRO UN DEBITO DE $10000 DE SUPERAVIT OPERACIONAL

POR DIVIDENDOS EN EFECTIVO DECRETADOS
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
CARCHI S.A
AL 31 DE DICCIEMBRE DEL 2022
EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
EFECTIVO RECIBIDOS DE CLIENTES
(-) PAGOS EN EFECTIVO DE MERCANCIAS -$ 1,228,400.00
(-)PAGOS EN EFECTIVO POR GASTOS OPERACIONALES -$ 1,553,700.00
(-) PAGOS EN EFECTIVO POR IMPUESTOS A LA RENTA -$ 61,600.00
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDAD DE OPERACIÓN

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAIENTO

CAPITAL SOCIOAL SUSCRITO EN EFECTIVO
CAPITAL SOCIAL COBRADO EN EFECTIVO PRIMA
DIVIDENDOS PAGADOS
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION

COMPRA TERRENO
COMPRA EQUIPO
VENTA DE INVERSIONES
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDAD DE INVERSION
DISMINUCION DE EFECTIVO
EFECTIVO INICIAL DEL PERIODO
EFECTIVO FINAL DEL PERIODO
$ 2,980,300.00

-$ 2,843,700.00
$ 136,600.00

$ 4,000.00
$ 112,000.00
-$ 8,800.00
$ 107,200.00

-$ 260,000.00
-$ 100,000.00
$ 88,000.00
-$ 272,000.00
-$ 28,200.00
$ 339,700.00
$ 311,500.00
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
CARCHI S.A
AL 31 DE DICCIEMBRE DEL 2022
EXPRESADO EN DOLARES AMERICANOS
OPERACIÓN
UTILIDAD NETA
AJUSTES PARA CONCILIAR LA UTILIDAD NETA CON LOS FLUJOS DE EFECTIVO
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION:
GASTOS DE DEPRECIACION EQUIPO $ 22,000.00
PERDIDA POR VENTA DE INVERSION $ 32,000.00
TOTAL AJUSTES PARA CONCILIAR LA UTILIDAD NETA CON LOS FLUJOS DE EFECTIVO

EFECTIVO GENERADO EN OPERACIÓN

CAMBIOS EN PARTIDAS OPERACIONALES
(-) AUMENTO EN CUENTAS POR COBRAR -$ 28,200.00
(-) AUMENTO INVENTARIOS -$ 14,100.00
(+) AUMENTOS EN CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES $ 11,700.00
(+) AUMENTOS EN GASTOS POR PAGAR ACUMULADOS $ 3,700.00
TOTAL EN CAMBIOS GENERADOS OPERACIONALES
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

FINANCIAMIENTO
CAPITAL SOCIAL COMUN COBRADO EN EFECTIVO
CAPITAL SOCIAL COMUN COBRADO EN EFECTIVO PRIMA
DIVIDENDOS PAGADOS
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

INVERSION
COMPRA DE TERRENO
COMPRA DE EQUIPO
VENTA DE INVERSIONES
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION

AUMENTO DE EFECTIVO
EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
$ 109,500.00

$ 54,000.00

-$ 26,900.00
$ 136,600.00

$ 4,000.00
$ 112,000.00
-$ 8,800.00
$ 107,200.00

-$ 260,000.00
-$ 100,000.00
$ 88,000.00
-$ 272,000.00

-$ 28,200.00
$ 339,700.00
$ 311,500.00