ANEXO FLUJOGRAMA PROCEDIMIENTO SEGUIMIENTO PERMANENTE A LOS RECURSOS PÚBLICOS PARA EL CONTROL CONCOMITANTE Y PREVENTIVO

Grupos de valor

Solicitudes externas:
Ciudadanía
Congresistas
Gestores Fiscales
Otras autoridades
Unidad de Seguimiento y Auditoría de Regalías
Unidad de Análisis de Información de la DIARI
Grupo de Trabajo de Control Concomitante y

Alertas internas:
Preventivo de la CD General o Sectorial

Alertas Control
Interno
Alertas tempranas
Insumos de
información Inicio

1. Identificar la alerta, evento o solicitud

que potencialmente active el seguimiento
permanente a los recursos públicos
Grupo de Trabajo de Control Concomitante y Preventivo de la CD General

¿Procede la
realización de
3. Determinar la viabilidad de realizar
2.Analizar el contexto del objeto de control actividades de
actividades de seguimiento permanente
Unidad de Seguimiento y Auditoría de Regalías
Sí
4.Seleccionar el(os) mecanismo(s) de
5. Elaborar propuesta de documento de
seguimiento permanente a los recursos Resultados de Análisis
planeación de seguimiento permanente

seguimiento
permanente? públicos
Unidad de Reacción Inmediata de la DIARI

No Sí 11. Contrastar resultados de análisis de

¿la información obtenida
10. Analizar la información obtenida es suficiente para el objeto información frente a documento de
de análisis?
Concluir actuación. No se genera documento Planeación del seguimiento permanente
de planeación. La alerta temprana o una alerta
o Sectorial

de control interno se toma como insumo para

el ejercicio ordinario de las actividades de
vigilancia y control fiscal posterior y selectivo Proyecto Documento No
Sí de Planeación
¿se trata de una
solicitud de
seguimiento fin Proyecto Informe
permanente no Interno
procedente? Concluir actuación. No se genera documento
No de planeación de seguimiento permanente al
No
recurso público. Archivar la solicitud ¿Se evidencia consistencia entre
comunicando al solicitante que será tomada los resultados de análisis y el
9
como insumo para actividades de vigilancia y documento de planeación del
control fiscal de carácter posterior y selectivo. Seguimiento Permanente?
13 Elaborar proyecto de informe interno

Sí
Jefe de la Unidad de Reacción Inmediata con el visto bueno

Jefe Unidad de Seguimiento y Auditoría de Regalías

Contralores Delegados Generales o Sectoriales

6.Suscribir documento de planeación

Sí
del Director de la DIARI

Documento de No
Concluir actuación. La alerta que activó
el seguimiento permanente se toma
Planeación ¿Se suscribe el Documento
No ¿Procede adelantar
como insumo para el ejercicio ordinario
actividades de seguimiento
de Planeación?
permanente? de las actividades de vigilancia y control fin
fiscal posterior y selectivo

Sí

7.Presentar Documento de Planeación del

Seguimiento Permanente ante Comité
Directivo y gestionar su inclusión en la
herramienta que corresponda
Jefe Unidad de Seguimiento y Auditoría de Regalías
Contralores Delegados Generales o Sectoriales
Jefe de la Unidad de Reacción Inmediata

8. Verificar información disponible y 12 Determinar resultados del seguimiento

establecer la necesidad de nuevas fuentes permanente y adoptar las medidas a que
5 Concluir actuación
de información haya lugar fin
Sí
NO
Sí Informe Interno
No 9. Adelantar las actividades de seguimiento Informe Interno
¿se requieren nuevas ¿Se requieren modificaciones a Comunicación
fuentes de las actividades del Documento permanente previstas en el Documento de NO
información? de Planeación? Nota. Cuando se generan Alertas oficial
Planeación
de Control Interno, registrar en
SI SI
SACI ¿los resultados del sto
No 14 Revisar y aprobar proyecto de informe ¿Se aprueba el proyecto riesgo inminente 15. Presentar informe interno a la Oficina
de informe interno? criterios de Jurídica
interno excepcionalidad?
SACI Calificar en el sistema de
información el objeto de control
como prospecto de advertencia y
continuar con actividad

Proyecto Advertencia Fichas de Relatoría

Oficina Jurídica

SI
¿cumple con los
16.Revisar jurídicamente el informe interno requisitos legales y 17 Proyectar la advertencia 24. Elaborar fichas de Relatoría
constitucionales ?

NO

13

No
Comunicar a la dependencia
¿Se aprueba proyecto
18 Revisar proyecto de advertencia de advertencia? solicitante de la advertencia la
fin
Contralor General de la República

decisión de no emisión de esta

Sí

Advertencia
19 Emitir advertencia
General de la República
Despacho del Contralor

20 Comunicar advertencia al gestor fiscal, al

jefe de la unidad u oficina de control
interno, a la dependencia que solicitó la
advertencia y a la Oficina de Planeación
Oficina de Planeación

SIGAP
21 Registrar advertencia en SIGAP 25. Administrar Banco de Resultados Fin
SIGAP Positivos
Director DIARI, que haya generado la solicitud
de advertencia o la alerta de control interno,
Contralor Delegado General o Sectorial, o

Unidad de Seguimiento y Auditoría de

según corresponda

Regalías

22 Gestionar la Inclusión del objeto al

PNVCF
Contralor Delegado General o Sectorial, o

CD para la Participación Ciudadana como

Unidad de Seguimiento y Auditoría de
solicitud de advertencia o la alerta de
Director DIARI, que haya generado la

control interno, según corresponda

administrador funcional del SACI

Sí
¿En el seguimiento a la
23 Realizar seguimiento a la advertencia advertencia se detectan
Regalías

resultados positivos?

No

fin

Informes y reportes
SIGAP SACI