Sumaria de Impuestos por pagar

EMPRES: CORPORACION LOS ALTOS S.A.

Al 31 de Diciembre del 2022

Ajustes o reclasificaciones
No. Cuenta Referencia Saldo según contabilidad
Debe
1 ISR Por pagar AA-1 Q 48,900.00
2 Iva Debito Fiscal AB-1 Q 90,000.00
3 Iva Credito Fiscal AC-1 Q 95,000.00
4 ISO AD-1 Q 3,000.00
5 ventas AE-1 Q 840,000.00
Q 1,076,900.00 Q -
 DA-AA
Iniciales Fecha
Peparo EPL 3/16/2023
Reviso

justes o reclasificaciones
Saldos según Auditoria
Haber
Q 48,900.00
Q 90,000.00
Q 95,000.00
Q 3,000.00
Q 840,000.00
Q 1,076,900.00
Sub Analitica: ACREEDORES
EMPRES: CORPORACION LOS ALTOS S.A.
Al 31 de Diciembre del 2022

Muebles Argueta
Ajustes o reclasificaciones
No. Cuenta Referencia Saldo según contabilidad
Debe
1 Factura No.652 15/03/2022 Q 31,600.00 Q 1,500.00

Q 31,600.00 Q 1,500.00

Ajuste

Acreedores Q 1,500.00
a: Descuentos a acreedores Q 1,500.00
Por Descuento no operado Q 1,500.00 Q 1,500.00

CONCLUSIONES
Las cuentas de Acreedores no tienen un control por lo tanto algunos registros no son operados
En los saldos de Mueles Argueta se detecto un descuento no registrado en contabilida por Q.1,500.00

RECOMENDACIONES
Establecer una politica de pago para los acreedores, con el fin de obtener un registro adecuado
 AB-1.
Iniciales Fecha
Peparo EPL 3/17/2023
Reviso

justes o reclasificaciones
Saldos según Auditoria
Haber
Q 30,100.00

Q 30,100.00

o son operados
abilida por Q.1,500.00

gistro adecuado