Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras 1993

Título:
Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras [Derogado (a)]

Emisor: Congreso de la República de Venezuela
Ente: N/A
Periodo Presidencial: Ramón José Velázquez (1993 - 1994)
Gaceta Nº: 4.649
Fecha de Gaceta: 19-nov-1993
Fecha de Norma: 28-oct-1993
Resumen: De acuerdo a lo dispuesto en esta normativa tanto la actividad de intermediación financiera
consistente en la captación de recursos con la finalidad de otorgar créditos o financiamientos, incluida
la de mesa de dinero, así como las otras operaciones que permite o regula esta Ley, sólo podrán ser
realizadas por los bancos y demás instituciones financieras reguladas por esta Ley.
La intermediación financiera comprende igualmente la captación habitual de recursos con el objeto de
realizar inversiones, salvo que su realización se encuentre sujeta a autorización de conformidad con
otras leyes.
Se derogan:
-La Ley General de Bancos y Otros Institutos de Crédito de fecha 23/12/1987, publicada en la G.O. Nº
4.021 Extraordinario del 4/02/1988.
-El Estatuto Orgánico del Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria, dictado mediante el
Decreto Nº 651 del 3/06/1985, publicado en la G.O. Nº 33.236 de la misma fecha.
Esta Ley queda derogada por la Ley publicada en la G.O. Nº 5.555 de fecha 13/11/2001.
Historial Normativo:
Derogada por: Exposición de Motivos. Decreto N° 1.526 con Fuerza de Ley de Reforma de la Ley General
de Bancos y Otras Instituciones Financieras, publicada en G.O. Nº 5.555 Extraordinario del 13/11/2001.
Resultado en: Normativa
Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras
(Gaceta Oficial Nº 4.649 Extraordinario del 19 de noviembre de 1993)
REPÚBLICA DE VENEZUELA
CONGRESO DE LA REPÚBLICA
EL CONGRESO DE LA REPÚBLICA DE VENEZUELA
DECRETA
la siguiente,
LEY GENERAL DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
DECRETO NÚMERO 3.228
RAMÓN J. VELÁSQUEZ
PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA
De conformidad con lo previsto en el artículo 190, ordinal 8º de la Constitución Nacional, y de los

artículos 1º, numeral 6, y 2º de la Ley que autoriza al Presidente de la República para Dictar Medidas
Extraordinarias en Materia Económica y Financieras en Consejo de Ministros,
DECRETA
la siguiente
LEY GENERAL DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
TÍTULO I
DE LOS BANCOS, INSTITUCIONES FINANCIERAS Y CASAS DE CAMBIO
Capítulo I
Disposiciones Preliminares
Artículo 1
La actividad de intermediación financiera consistente en la captación de recursos con la finalidad de

otorgar créditos o financiamientos, incluida la de mesa de dinero, así como las otras operaciones que
permite o regula esta Ley, sólo podrán ser realizadas por los bancos y
demás instituciones financieras reguladas por esta Ley.
A los efectos de esta Ley, la intermediación financiera comprende igualmente la captación habitual de

recursos con el objeto de realizar inversiones, salvo que su realización se encuentre sujeta a
autorización de conformidad con otras leyes.
Se rigen por esta Ley, los bancos universales y las

siguientes instituciones financieras especializadas: bancos comerciales, bancos hipotecarios, bancos de
inversión, sociedades de capitalización, arrendadoras financieras y fondos del mercado monetario.
Igualmente, están sometidas a esta Ley, los grupos financieros y las casas de cambios.
Artículo 2
Las empresas que se dediquen a la emisión de tarjetas de crédito constituyen instituciones financieras y

quedan sometidas a esta Ley, en cuanto sea aplicable. Igualmente quedan sometidas a esta Ley, en
cuanto sea aplicable, las operaciones de carácter financiero que realicen los almacenes generales de
depósito regidos por la correspondiente Ley especial. La empresas emisoras de tarjetas de crédito y los
almacenes generales de depósitos están sujetos a la inspección, supervisión, vigilancia, regulación y
control de las Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, a los reglamentos que dicte
el Ejecutivo Nacional y a las normas que establezca la Superintendencia y el Banco Central de
Venezuela.
Artículo 3
Las actividades y operaciones a que se refiere esta ley deberán realizarse de conformidad con sus
disposiciones, el Código de Comercio, la Ley del Banco Central de Venezuela, las
demás leyes aplicables, los reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional y las resoluciones emanadas
del Banco Central de Venezuela y la Superintendencia.
Artículo 4
Las personas naturales o jurídicas que se dediquen regular o habitualmente al otorgamiento de créditos,
o a efectuar préstamos, descuentos o inversiones, con sus propios fondos no necesitarán autorización
alguna para realizar esa actividad, pero estarán obligadas a proporcionar a la Superintendencia los datos
estadísticos, balances y demás informaciones periódicas y ocasionales que ésta les solicite, y a dar libre
acceso a sus funcionarios o inspectores, para la revisión de libros y documentos.
En los casos de duda acerca de la naturaleza de las operaciones que realice una empresa o entidad
cualquiera, corresponderá a la Superintendencia decidir si éstas quedan sometidas al régimen
establecido en esta Ley.
La Superintendencia suspenderá, entre tanto, aquellas operaciones que considere incompatibles con la
naturaleza de la empresa o entidad. Asimismo tomará cualesquiera otras medidas en resguardo de los
intereses del público, entre las cuales podrán estar la clausura de los establecimientos, el
aseguramiento de los recursos obtenidos del público, la suspensión de la publicidad y la solicitud a los
tribunales competentes para que se acuerden las medidas de inmovilizar cuentas bancarias y de
prohibición de enajenar y gravar bienes. Las autoridades competentes y, en particular, las policiales
deberán prestar el apoyo necesario al Superintendente para hacer cumplir las medidas que se adopten
en la ejecución de este artículo. Artículo 5
Los Institutos Municipales de Crédito quedan sometidos a las disposiciones de la presente Ley y a las que
dicte el Banco Central de Venezuela sobre encaje y tasas de interés, pero se regirán por las
correspondientes Ordenanzas Municipales en cuanto su administración.
Capítulo II
De la Promoción, Constitución y Funcionamiento de los Bancos y Otras Instituciones Financieras
Artículo 6
La promoción de los bancos y demás instituciones financieras regidas por esta Ley requerirá autorización
de la Superintendencia. La decisión correspondiente deberá producirse en un plazo de tres (3) meses,
contados a partir de la fecha de la admisión de la solicitud de promoción. Dicho lapso podrá ser
prorrogado por una sola vez, por igual período, cuando a juicio de la Superintendencia ello fuere
necesario.
El número de promotores no podrá ser inferior a diez (10).
Los interesados acompañarán a la respectiva solicitud declaración jurada donde conste la información
siguiente:
1) Nombre, apellido, domicilio, nacionalidad y curriculum vitae del cual se evidencie su experiencia en
materia económica y financiera, en actividades relacionadas con el sector, así como los balances y copia
de las declaraciones de impuesto sobre la renta en los últimos tres (3) años, de los promotores. En caso
de que existan posibles accionistas que hayan manifestado su intención de adquirir cinco por ciento (5%)
o más del capital social deberá consignarse respecto de éstos la misma información antes indicada.
2) Si los promotores y posibles accionistas fuesen personas jurídicas, deberán acompañarse los
respectivos documentos constitutivos y estatutos sociales, debidamente actualizados, los
estados financieros auditados por contadores públicos en el ejercicio independiente de la profesión y
copia de la declaración de impuesto sobre la renta de los últimos tres (3) años. Igualmente, deberán
suministrar la información detallada sobre sus accionistas principales y, en el caso de que éstos también
fueran personas jurídicas, los documentos necesarios hasta determinar las personas naturales que
efectivamente tendrán el control de la institución promovida, respecto de las cuales los interesados
deberán remitir la información indicada en el numeral 1).
3) La información y documentación necesaria que permita determinar la honorabilidad y solvencia de los

promotores y posibles accionistas principales.
4) Las relaciones que existen entre las personas a que se refiere el numeral 3), incluyendo vínculos de
consanguinidad o afinidad, participaciones recíprocas en la propiedad del capital, negocios,
asociaciones o sociedades civiles y mercantiles, operaciones conjuntas y contratos.
5) La clase de banco o de institución financiera que se proyecta establecer, su denominación comercial

y el domicilio.
6) El monto del capital social, el porcentaje del mismo que será pagado al momento de comenzar las
operaciones y el origen de los recursos que se emplearán a este fin.
7) Los proyectos del documento constitutivo y de los estatutos, y un estudio económico que justifique su
establecimiento e incluya los planes de negocio y los programas operacionales que demuestren la
viabilidad de dichos planes.
La Superintendencia establecerá las normas y procedimientos aplicables a las solicitudes de autorización

de promoción. Una vez verificados los datos suministrados y cumplidos los requisitos establecidos en
dichas normas, la Superintendencia admitirá la solicitud. Si transcurridos tres (3) meses desde la
presentación de la solicitud, ésta aún no ha sido admitida, los solicitantes tendrán derecho de ser
informados del estado en que se encuentra su solicitud y de las razones en que se fundamenta esta
situación.
Parágrafo Primero: La Superintendencia podrá exigir a los solicitantes, mediante disposiciones generales
o particulares, cualesquiera otros documentos, informaciones o requisitos que estime necesarios o
convenientes.
Parágrafo Segundo: Los registradores o jueces no inscribirán los documentos constitutivos y estatutos de
los bancos y demás instituciones financieras regidas por esta Ley, si no se presenta la respectiva
autorización de promoción. Parágrafo Tercero: Admitida la solicitud de promoción, los solicitantes
deberán publicar un resumen de la solicitud, con el contenido que previamente apruebe la
Superintendencia, en los tipos de periódicos que indique este Organismo.
Parágrafo Cuarto: Otorgada la autorización de promoción, los interesados deberán solicitar a la

Superintendencia la aprobación de los planes de publicidad y de oferta de acciones. La
Superintendencia dispondrá de quince (15) días hábiles bancarios para resolver.
Artículo 7
Los bancos y demás instituciones financieras deberán obtener la correspondiente autorización de
funcionamiento de la Superintendencia. A tal fin, los promotores, mediante declaración jurada,
deberán:
1) Remitir la información indicada en los numerales 1), 2), 3) y 4) del artículo 6, relativa a los
accionistas, directores, administradores y consejeros.
2) Presentar la estructura accionaria de la institución cuya autorización se solicita, incluyendo los datos

que permitan determinar con precisión la identidad de las personas naturales que son propietarias
finales de las acciones o de las compañías que las detentan.
3) Especificar el origen de los recursos y proporcionar la información necesaria para su verificación. Si

los mismos provinieren del patrimonio de personas jurídicas, indicación expresa de la actividades a las
cuales se dedican y, a su vez, el origen de los recursos que constituyen su capital social.
4) Comprobar que los recursos aportados por los accionistas se encuentran dentro del territorio
venezolano.
5) Actualizar toda la información a que se refiere el artículo 6 cuando haya sufrido modificación en el
lapso transcurrido desde la solicitud de autorización de promoción o la que la Superintendencia
determine necesaria para complementarla.
6) Presentar los planes de control interno, contable y administrativo que se propone establecer la
dirección del instituto.
7) Presentar los planes de operación conjunta o de convenios o acuerdos con otras instituciones o

grupos financieros actualmente en operación, si fuere el caso.
8) Presentar un ejemplar de la publicación del documento constitutivo y los estatutos. La decisión

correspondiente deberá producirse en un plazo de tres (3) meses contados a partir de la fecha de la
presentación de la solicitud de funcionamiento. Dicho lapso podrá ser prorrogado por una sola vez, por
igual período, cuando a juicio de la Superintendencia ello fuere necesario.
Parágrafo Único: Recibida la solicitud de autorización de funcionamiento, así como los recaudos
correspondientes, la Superintendencia verificará los datos suministrados.
Artículo 8
Para la obtención de la autorización de funcionamiento, los bancos y

demás instituciones financieras deberán cumplir los requisitos siguientes:
1) Estar constituidos bajo la exclusiva forma de compañía anónima, con acciones nominativas de una
misma clase, las cuales no podrán ser convertibles al portador.
2) Tener un número mínimo de diez (10) accionistas, entre los cuales deberán estar incluidos los
promotores, y una Junta Administradora constituida por un mínimo de siete (7) miembros principales,
quienes deberán tener experiencia en materia económica y financiera, en actividades relacionadas con
el sector.
3) Poseer un capital pagado en efectivo, no menor del indicado en esta Ley, según el tipo
de banco o institución de que se trate.
Artículo 9
No podrán ser promotores, accionistas principales, directores, administradores y consejeros de bancos y

demás instituciones financieras:
1) Quienes ejerzan funciones públicas, salvo que se trate de cargos docentes, de elección popular para
la integración de cuerpos legislativos o de misiones de corta duración en el exterior. Esta prohibición no
será aplicable a los representantes de organismos del sector público en juntas administradoras
de instituciones financieras en las cuales tengan participación.
2) Las personas sometidas a beneficio de atraso y los fallidos no rehabilitados.
3) Quienes hayan sido objeto de condena penal que implique privación de libertad, o inhabilitados para
el ejercicio de funciones financieras de conformidad con esta Ley. 4) Quienes hayan sido presidentes,
directores, administradores y consejeros de bancos e institutos de crédito intervenidos o liquidados, o
que hayan sido objeto de las medidas contempladas en los artículos 161, numeral 4, 168, y 169, en los
dos años anteriores a la intervención, liquidación o establecimiento de dichas medidas.
5) Quienes no llenen los requisitos de experiencia, honorabilidad y solvencia exigidos para el ejercicio
de la actividad bancaria.
Parágrafo Primero: No podrán actuar como promotores los bancos y

otras instituciones financieras respecto de instituciones de la misma clase, ni quienes ejerzan cargos de
dirección en bancos y demás instituciones financieras de la misma clase de la institución promovida.
Parágrafo Segundo: A los efectos de este artículo se entiende por accionistas principales aquellos que
posean, directa o indirectamente, según los lineamientos que dicte la Superintendencia, una
participación accionaria igual o superior al diez por ciento (10%) del capital o del poder de voto de la
Asamblea de Accionistas del banco o institución financiera. Si después de autorizado el funcionamiento
de un banco o institución financiera, una persona adquiere la condición de accionista principal por
causas de herencia, corresponde a la Superintendencia la determinación del cumplimiento de los
requisitos establecidos en este artículo. En caso de incumplimiento de los mismos, la Superintendencia
fijará el plazo dentro del cual el accionista deberá proceder a la venta de las correspondientes
acciones.
Parágrafo Tercero: Cuando alguna de las personas señaladas en el encabezamiento de este artículo
quede incursa en cualquiera de las causales indicadas en esta disposición, deberá separarse de su cargo
o proceder a la venta de sus acciones, según fuere el caso, en el plazo que señale la Superintendencia.
Parágrafo Cuarto: No menos de la mitad de los integrantes de las juntas administradoras de los entes
regidos por la presente Ley deberán estar residenciados en el territorio nacional.
Parágrafo Quinto: En las juntas administradoras de los bancos y otras instituciones financieras regidos

por esta Ley tienen derecho a estar representados los accionistas minoritarios. A tal efecto, cualquier
grupo que represente por lo menos el veinte por ciento (20%) del capital suscrito tendrá derecho a
elegir al menos un miembro de la junta administradora. El mismo procedimiento se aplicará para la
elección de los suplentes si ésta fuese realizada por separado. En todo caso, este porcentaje será igual
al que establezca la Ley de Mercado de Capitales.
Artículo 10
Los promotores o administradores de bancos y demás instituciones financieras deberán formalizar la

solicitud de autorización de funcionamiento en un plazo no mayor de seis (6) meses, contados a partir
de la fecha de la autorización de promoción. La Superintendencia podrá prorrogar dicho lapso por tres
(3) meses adicionales, y por una sola vez, cuando a su juicio, los interesados presenten evidencias que
justifiquen la prórroga.
Vencido el lapso señalado en este artículo sin que los interesados hubiesen presentado la solicitud
correspondiente, quedará sin efecto la autorización de promoción concedida.
Artículo 11
La Superintendencia, tomando principalmente en consideración las condiciones económicas

y financieras, generales y locales; la honorabilidad y solvencia económica de los solicitantes, directores,
administradores y consejeros propuestos o nombrados, así como su capacidad técnica; la suficiencia del
capital proyectado o aportado de acuerdo con las exigencias de la presente Ley, los requerimientos
operativos y los planes de negocios; el origen de los mencionados recursos de capital y su disponibilidad
en efectivo dentro del territorio nacional; la estructura accionaria a través de las personas naturales; el
estudio económico y financiero de la institución solicitante; y vistos los correspondientes informes
del Banco Central de Venezuela y la opinión del Consejo Superior de la Superintendencia resolverá las
solicitudes a que se refieren los artículos 6 y 7 de esta Ley. Para la toma de estas decisiones se dará
audiencia a la parte respecto a la cual se toma la decisión.
Parágrafo Primero: La autorización de funcionamiento debe producirse una vez que la Superintendencia
verifique, además, que la empresa objeto de la solicitud está en condiciones de comenzar a iniciar la
ejecución de sus planes y prever la continuidad de los mismos.
Parágrafo Segundo: Mientras no se otorgue la autorización de funcionamiento, la Superintendencia

podrá establecer medidas destinadas a salvaguardar los recursos aportados por los accionistas a
los bancos y demás instituciones en promoción.
Artículo 12
La Superintendencia podrá determinar en las autorizaciones de funcionamiento, el plazo y las
modalidades en que deberá hacerse efectiva la cuota no pagada de capital social, así como cualquier
otra condición o requisito que estime conveniente exigir.
Artículo 13
Las acciones de los bancos e instituciones financieras autorizados a funcionar de acuerdo a

esta Ley deberán ser nominativas y de una misma clase. No obstante, cuando las
circunstancias financieras así lo justifiquen, la Superintendencia podrá autorizar previa opinión
favorable del Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, que
en la composición de la estructura patrimonial de un banco o institución financiera en funcionamiento,
figuren distintos tipos de acciones, tales como acciones con voto reducido, acciones de una clase
especial y acciones preferidas, así como obligaciones convertibles o no en acciones. La Superintendencia
tomará en cuenta las razones de la solicitud, los derechos de los accionistas y los estándares de
aceptación internacional.
Artículo 14
Los bancos y demás instituciones financieras regidos por esta Ley deberán mantener un patrimonio que

en ningún caso podrá ser inferior al ocho por ciento (8%) de su activo y del monto de las operaciones a
que se refiere el literal c) del Parágrafo Primero de este artículo, los cuales se determinarán en
cada banco o institución financiera, aplicando criterios de ponderación de riesgos.
Parágrafo Primero: A los efectos previstos en este artículo, la Superintendencia, previa opinión
favorable del Banco Central de Venezuela, mediante normas de carácter general, establecerá:
a) Los elementos integrantes del patrimonio
b) Los elementos integrantes del activo
c) Las operaciones que no estando reflejadas en el activo puedan comportar riesgos.
d) Los criterios de ponderación de riesgos, a los efectos de determinar los coeficientes aplicables, de
acuerdo con la mayor o menor gravedad de dichos riesgos.
e) El tratamiento aplicable a los bancos y demás instituciones financieras que transitoriamente no

cumplan el requerimiento patrimonial a que se refiere el encabezamiento de este artículo.
Parágrafo Segundo: En atención a los cambios en las condiciones económicas y financieras, la

Superintendencia podrá, previa opinión favorable del Banco Central de Venezuela, aumentar el
requerimiento patrimonial previsto en el encabezamiento de este artículo.
Parágrafo Tercero: Los estados financieros consolidados o combinados de

las instituciones financieras integrantes de un grupo financiero, incluidas las no domiciliadas en el país,
deberán reflejar respecto de la institución que consolida o combina dichos estados financieros, el
cumplimiento de los requisitos patrimoniales establecidos en este artículo.
Parágrafo Cuarto: Para dictar las normas a que se refiere el presente artículo, la Superintendencia
tomará en cuenta, entre otros factores, las prácticas y estándares de aceptación general aplicables a la
materia.
Artículo 15
La apertura, traslado o cierre de las sucursales o agencias de bancos y demás instituciones financieras,

así como de cualquier clase de oficinas a través de las cuales se presten servicios al público, no
requerirá autorización, sin perjuicio de lo dispuesto en el Parágrafo Único de este Artículo y, salvo lo
dispuesto en los artículos 19, 41, 107 y 171 de esta Ley. La institución correspondiente participará a la
Superintendencia, con por lo menos sesenta (60) días continuos de anticipación, cualquier apertura,
traslado o cierre de dichas oficinas indicando, en cada caso, las razones que fundamentan la decisión.
Parágrafo Único: La Superintendencia dictará normas generales para que la apertura de oficinas,
sucursales y agencias se efectúe conforme a sanas prácticas bancarias y a las disposiciones aplicables en
materia de seguridad bancaria.
Artículo 16
Toda adquisición directa o indirecta de acciones de un banco o institución financiera en virtud de la cual
el adquirente, o personas naturales o jurídicas vinculadas a éste, pasen a poseer, en forma individual o
conjunta, el diez o más por ciento (10%) de su capital social o del poder de voto de la Asamblea de
Accionistas, deberá ser previamente autorizada por la Superintendencia, salvo los dispuesto en el
artículo siguiente. La vinculación se determinará de conformidad con lo previsto en el artículo 120.
La adquisición de acciones que no requiera la autorización previa de la Superintendencia conforme al

encabezamiento de este artículo, deberá ser participada a este organismo dentro de los cinco (5) días
hábiles bancarios siguientes a la fecha en que se efectúe dicha adquisición.
A los efectos de este artículo, se considera también adquisición de acciones de

un banco o institución financiera la obtención del control de una sociedad o empresa propietaria o
tenedora de acciones del capital de un banco o institución financiera.
Parágrafo Primero: La solicitud de adquisición deberá acompañarse de los documentos que determine la
Superintendencia. Asimismo los interesados deberán suministrar a la Superintendencia todas las
informaciones que ésta considere necesarias para determinar la idoneidad y solvencia de las personas
que ingresen a la actividad financiera, el origen de los recursos y los cambios en los planes de negocios,
si fuera el caso. Si la solicitud se recibiere incompleta, dicho organismo lo notificará al interesado
dentro de los cinco (5) días hábiles bancarios siguientes. Transcurridos diez (10) días hábiles bancarios
sin que se hubiere recibido la documentación requerida, la Superintendencia procederá a negar la
adquisición correspondiente.
Parágrafo Segundo: Dentro de los cuarenta y cinco (45) días continuos contados a partir del recibo de la
solicitud y de los documentos correspondientes, la Superintendencia concederá o negará la autorización
solicitada, tomando en consideración los siguientes elementos de juicio:
a) Origen de los fondos que se aplicarán a la compra de las acciones.
b) Experiencia y capacidad de pago del adquirente. A tal efecto podrá requerir de los interesados,
estados financieros auditados por profesionales inscritos en el Registro de Contadores Públicos en el
Ejercicio Independiente de la Profesión, que lleve la Superintendencia.
c) Que el adquirente declarado fallido no haya sido rehabilitado, o que hubiere sido objeto de condena
penal que implique privación de libertad o inhabilitado para desempeñar cargos en bancos y
demás instituciones financieras conforme a lo previsto en esta Ley.
d) La solvencia y liquidez del banco o institución financiera involucrado.
e) Los efectos de la operación sobre la estructura accionaria del banco o institución de que se trate. A

esos efectos, se considerarán como adquiridas por personas interpuestas, las acciones traspasadas a
personas naturales o jurídicas que, a juicio de la Superintendencia, no tengan capacidad de pago
suficiente o no puedan hacer constar el origen de los fondos aplicados a la compra de las acciones.
f) Los efectos de la operación en la estructura del sistema financiero.
Artículo 17
La adquisición de acciones efectuada en bolsa no requerirá autorización previa, pero deberá ser
participada a la Superintendencia por el banco o institución financiera respectiva dentro de los cinco (5)
días hábiles bancarios siguientes a la inscripción en el libro de accionistas. No obstante, cuando como
consecuencia de dicha adquisición una persona pase a poseer el diez por ciento (10%) o más del capital
o del poder de voto de la Asamblea de Accionistas del banco o institución financiera, dicha participación
deberá venir acompañada con los recaudos o documentos a que se refiere el Parágrafo Primero del
artículo anterior, y no se aplicará lo dispuesto en el Parágrafo Único de este artículo.
Parágrafo Único: La Superintendencia podrá objetar la transacción en un plazo no mayor de 45 días

continuos contados desde la fecha de la participación. En tal caso, el adquirente deberá proceder a la
venta de las acciones que dieron lugar a la objeción, dentro de un lapso que será fijado por la
Superintendencia, y el cual no será menor de cuarenta y cinco (45) días continuos, contados a partir de
la fecha de la notificación al interesado, de la objeción formulada. A partir de esta última fecha, el
accionista adquirente no podrá ejercer los derechos inherentes a las acciones cuya transacción dio
origen a la objeción, con excepción del derecho de enajenarlas y de percibir los dividendos.
La Superintendencia notificará a la institución financiera de cuyas acciones se trata, las decisiones

adoptadas.
Si la Superintendencia no formulare objeciones dentro del plazo a que se refiere este parágrafo, dicha
transacción y la correspondiente inscripción surtirán plenos efectos.
Artículo 18
En cualquier caso de adquisición directa o indirecta de acciones de un banco o institución financiera, la

Superintendencia podrá exigir todos los informes y documentos que considere necesarios para verificar
las personas que en definitiva poseerán el conjunto de acciones que son objeto de adquisición.
Asimismo, la Superintendencia podrá exigir, en cualquier momento y con la periodicidad que considere
conveniente, a los bancos e instituciones financieras, los informes y documentos necesarios sobre su
estructura accionaria. Cuando la adquisición de las acciones implique, a juicio de la Superintendencia,
el control de la institución financiera, los adquirentes deberán presentar los planes de negocios y
operacionales que se proponen desarrollar. La Superintendencia podrá sujetar el otorgamiento de la
autorización de la indicada adquisición, a la realización de aportes adicionales de capital, cuando ello se
considere necesario para el fortalecimiento patrimonial de la institución financiera de que se trate.
Artículo 19
A los efectos de esta Ley, se consideran bancos e instituciones financieras regionales aquellos que

cumplan los siguientes requisitos:
1) Tener su asiento principal en zonas fuera del Área Metropolitana de Caracas.
2) Tener no más de un tercio (1/3) de sus oficinas en el Área Metropolitana de Caracas.
3) Tener la mayoría de los miembros de su junta administradora con residencia en la entidad federal
que le sirva de sede.
4) Destinar no menos de un sesenta (60%) por ciento de los recursos que capten
estas instituciones al financiamiento de actividades económicas en Venezuela en zonas fuera del Área
Metropolitana de Caracas. La Superintendencia establecerá, por normas generales, los componentes del
porcentaje establecido en este numeral, entre los cuales se incluirán las colocaciones en operaciones de
tesorería cuando las circunstancias económicas así lo justifiquen.
Parágrafo Primero: La Superintendencia podrá exigir el cumplimiento de requisitos adicionales, a través

de normas de carácter general.
Parágrafo Segundo: La Superintendencia podrá autorizar el aumento del número de oficinas en el Área
Metropolitana de Caracas y modificar el porcentaje de financiamiento a que se refiere el numeral 4 de
esta artículo, siempre que ello no desvirtúe el carácter regional de las actividades de
la institución financiera.
Parágrafo Tercero: A los efectos de esta Ley, el Área Metropolitana de Caracas comprende el Distrito
Federal y los Municipios Baruta, Chacao, El Hatillo y Sucre del Estado Miranda. Capítulo III
De las Operaciones de Intermediación
Artículo 20
Los bancos y demás instituciones financieras regidos por esta Ley, en el ejercicio de sus operaciones de

intermediación, deben mantener un índice de liquidez y solvencia acorde con el desarrollo de sus
actividades, preservando una equilibrada diversificación de la fuente de sus recursos y de sus
colocaciones e inversiones.
La Superintendencia, previa opinión del Banco Central de Venezuela, fijará mediante normas de

carácter general, los índices de solvencia y liquidez, así como los principios requeridos para lograr la
adecuada diversificación a que se refiere este artículo, según la clase o tipo de institución financiera de
que se trate.
Artículo 21
Los bancos universales, los bancos comerciales, los bancos hipotecarios y los bancos de inversiones

podrán, dentro de las limitaciones establecidas en esta Ley, recibir depósitos a la vista, a plazo y de
ahorro. Los depósitos a la vista y de ahorro deberán ser nominativos, en tanto que los depósitos a plazo
estarán representados por certificados que podrán ser nominativos, a la orden o al portador.
Artículo 22
A los efectos de la presente Ley, se considerarán depósitos a la vista los exigibles a un término igual o
menor de treinta (30) días continuos, y depósitos a plazo los exigibles a un término mayor de treinta
(30) días continuos.
Los depósitos a plazo se documentarán mediante certificados negociables o no, emitidos por
la institución depositaria en títulos de numeración sucesiva, que deberán inscribir en los registros
llevados al efecto.
Artículo 23
Los depósitos en cuentas de ahorros de las personas naturales son inembargables hasta por el monto y
forma garantizado por el Fondo de Garantía de Depósitos y de Protección Bancaria, salvo en los juicios
de pensión de alimentos, o de divorcio y liquidación de la sociedad conyugal de gananciales.
Parágrafo Único: Los menores emancipados pueden movilizar libremente sus cuentas de ahorro. Los
mayores de catorce (14) años no emancipados, podrán movilizar sus cuentas de ahorro, previa
autorización, dada por escrito, por sus representantes legales. En este último caso, los representantes
legales podrán exigir información sobre la movilización de la cuenta por parte de su representado, así
como revocar la autorización dada.
Artículo 24
Las cuentas de depósitos de ahorro, las cuentas corrientes y otros instrumentos de captación de
naturaleza similar, que por el lapso de un (1) año continuo no hayan tenido movimiento por depósitos o
retiros, deberán ser objeto de seguimiento especial por parte de la administración del banco, la cual
deberá establecer los mecanismos de control interno adecuados para la protección del depositante.
Artículo 25
El Banco Central de Venezuela establecerá los términos, limitaciones y modalidades de las operaciones

en divisas de los bancos, casas de cambio y otras instituciones financieras autorizadas para actuar en
dicho mercado.
En el ejercicio de la facultad que le confiere el encabezamiento de este artículo, el Banco Central de

Venezuela, entre otros aspectos, definirá la forma de medición de las posiciones en divisas, los límites
respectivos de tales posiciones y sus plazos, la cobertura de riesgos, y los mecanismos de información y
verificación.
Artículo 26
Los depósitos en moneda extranjera solo podrán movilizarse mediante retiros totales o parciales en
moneda de curso legal, al tipo de cambio del día, o mediante transferencias o cheques
del banco depositario girado contra su corresponsales en el exterior del país, salvo que se trate de
depósitos recibidos por las sucursales de los bancos en el exterior, en cuyo caso no estarán sujetos a la
restricción a que se refiere este artículo. Artículo 27
Los bancos comerciales, los bancos hipotecarios, los bancos de inversión y los bancos universales, en los

términos que sean compatibles con su respectivo objeto y naturaleza, y dentro de las limitaciones
previstas en la presente Ley, podrán contraer otras obligaciones a la vista o a plazo, distintas a las
originadas por la recepción de depósitos, mediante la emisión de títulos u otras modalidades de
captación, para el otorgamiento de créditos y la realización de sus demás operaciones activas.
Artículo 28
Los bancos, instituciones financieras y empresas emisoras de tarjetas de créditos, estarán sometidos a

las disposiciones que en materia de encaje y tasa de interés establezca el Banco Central de Venezuela.
Artículo 29
Los acuerdos entre dos (2) o más empresas de las señaladas en el Artículo 1º, con el propósito de aplicar
políticas comunes, coordinar sus actividades operacionales y compartir riesgos de manera habitual,
deberán ser comunicados a la Superintendencia, dentro de los treinta (30) días continuos siguientes a la
fecha del respectivo acuerdo, indicando sus términos y condiciones.
Capítulo IV
De Otras Operaciones
Sección I
De las operaciones conexas y el reporto
Artículo 30
Los bancos universales, los bancos comerciales, los bancos hipotecarios y los bancos de inversión podrán

dedicarse, conforme a las disposiciones que los rigen, los Reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional y
las disposiciones que establezca la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y
el Banco Central de Venezuela, a realizar actividades conexas con las bancarias o crediticias, tales como
transferir fondos dentro del país, aceptar la custodia de fondos, títulos y objetos de valor, prestar
servicio de cajas de seguridad, actuar como fiduciarios y ejecutar mandatos, comisiones, y otros
encargos de confianza.
Los bancos universales y los comerciales podrán además girar y transferir fondos en escala internacional,
comprar y vender divisas y billetes extranjeros o importar oro amonedado o en barra, sin perjuicio de
los dispuesto sobre esta materia, en la Ley del Banco Central de Venezuela. Artículo 31
Los bancos y demás instituciones financieras podrán efectuar operaciones de reporto, ya como

reportadores ya como reportados, en virtud de las cuales el reportado, por una suma de dinero
convenida, transfiere la propiedad de títulos de crédito o valores al reportador, quien se obliga a
transferir al reportado en un lapso igualmente convenido, la propiedad de otros títulos de la misma
especie, contra devolución del precio pagado, más un premio.
Parágrafo Único: El reporto debe celebrarse por escrito y se perfecciona con la entrega de los títulos y,
cuando se trate de acciones con el asiento en el libro de accionistas de la transferencias de dichos
títulos. En el contrato respectivo debe expresarse el nombre completo del reportador y del reportado, y
los datos necesarios para la identificación de la clase de títulos dados en reporto, así como el precio y el
premio pactado o la manera de calcularlos, y el término de vencimiento de la operación.
Sección II
Del fideicomiso y otros encargos de confianza
Artículo 32
Los bancos comerciales, los bancos hipotecarios, los bancos de inversión y los bancos universales

requerirán autorización de la Superintendencia para actuar como fiduciarios, de conformidad con
la Ley de Fideicomiso, así como para efectuar mandatos, comisiones y otros encargos de confianza.
Artículo 33
Las instituciones autorizadas para actuar como fiduciarios en los términos de la Ley de Fideicomiso,

tendrán un departamento de fideicomiso, y todas sus operaciones se contabilizarán separadamente y se
publicarán junto con el balance, en rubro aparte, conforme a las instrucciones que les imparta la
Superintendencia.
Artículo 34
Cuando conforme a las normas que rijan el fideicomiso queden en poder de la institución fiduciaria
fondos líquidos provenientes o resultantes del fideicomiso, dicha institución deberá mantenerlos en caja
o depositarlos en cuenta especial.
Artículo 35
Las instituciones autorizadas no podrán invertir los fondos recibidos en fideicomisos o mediante otros

encargos de confianza en: a) Sus propias acciones u obligaciones y otros bienes de su propiedad;
b) Acciones, obligaciones y bienes de bancos y demás instituciones financieras con los cuales se

establezca consolidación o combinación de balances, según lo establecido en el artículo 127 de
esta Ley;
c) Obligaciones, acciones o bienes de empresas que no estén inscritos en el Registro Nacional de Valores
en las cuales tengan participación; o en las cuales sus directivos tengan intervención como socios,
directivos o como asesores o consejeros;
d) Obligaciones, acciones o bienes de empresas que estén inscritos en el Registro Nacional de Valores en
las cuales tengan una participación superior al veinte por ciento (20%) del patrimonio o cuando sus
directivos tengan una participación en dichas empresas superior al veinte por ciento (20%) del
patrimonio o cuando sus directivos participen en la administración de dichas empresas en una
proporción de un cuarto (1/4) o más del total de las Juntas Administradoras.
e) Obligaciones, acciones o bienes de empresas con las cuales hayan acordado mecanismos de inversión
recíproca.
Parágrafo Primero: Por razones de política monetaria, el Banco Central de Venezuela podrá prohibir o
limitar la inversión de los fondos recibidos en fideicomiso o administrados por cuenta ajena, incluyendo
mandatos, comisiones y otros encargos, en el exterior, así como la que se realice en el país en divisas o
en títulos denominados en moneda extranjera, conforme a la normativa que dicte al efecto.
Parágrafo Segundo: La Superintendencia, previa opinión del Banco Central de Venezuela, podrá

establecer normas en materia de información financiera, registro contable y control de las operaciones
de fideicomisos, así como de los mandatos, comisiones y otros encargos de confianza.
Artículo 36
Las instituciones fiduciarias quedan obligadas a dar cuenta a sus fideicomitentos o mandantes, por lo

menos semestralmente, de los fondos invertidos. Respecto de los fondos objeto del fideicomiso, se
aplicará los dispuesto sobre el particular en la Ley de Fideicomiso. Artículo 37
La Superintendencia podrá requerir de las instituciones financieras el envío periódico de una relación

detallada de los bienes recibidos en fideicomisos.
Capítulo V
De los Bancos, Instituciones Financieras Especializadas y Casas de Cambio
Sección I
De los bancos comerciales
Parte I.
Objeto y Capital Mínimo
Artículo 38
Los bancos comerciales, tendrán por objeto realizar operaciones de intermediación financiera y las

demás operaciones y servicios financieros que sean compatibles con su naturaleza, con las limitaciones
previstas en esta Ley.
Artículo 39
Los bancos comerciales deberán tener un capital pagado, en dinero efectivo no menor de UN MIL

DOSCIENTOS MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 1.200.000.000,oo). No obstante, si tienen su asiento principal
fuera del Área Metropolitana de Caracas y han obtenido de la Superintendencia la calificación
de bancos regionales, sólo se requerirá un capital pagado, en dinero efectivo, no menor de SEISCIENTOS
MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 600.000.000,oo).
Parte II.
De las Prohibiciones
Artículo 40
Los bancos comerciales no podrán:
1) Otorgar créditos por plazos mayores de tres (3) años, salvo que se trate de programas
de financiamiento para sectores económicos específicos.
2) Adquirir acciones y obligaciones privadas por montos que en conjunto excedan el veinte por ciento
(20%) de su capital pagado y reservas. Se excluyen de este porcentaje las obligaciones emitidas por
los bancos y demás instituciones financieras, cuando se trate de la colocación de excedentes en
operaciones de tesorería.
3) Realizar inversiones en acciones y obligaciones privadas de mediano y largo plazo, en empresas no

inscritas en el Registro Nacional de Valores.
4) Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda el límite que
fije el Banco Central de Venezuela.
5) Conceder créditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados, por montos que
excedan en conjunto del cinco por ciento (5%) del total del activos del banco.
Parte III. De la Actuación de los Bancos Comerciales en el Exterior
Artículo 41
La apertura, traslado o cierre de oficinas, sucursales o agencias en el exterior, de bancos comerciales

constituidos en Venezuela, requerirá la autorización de la Superintendencia.
Artículo 42
Las oficinas, sucursales o agencias en el exterior podrán realizar las operaciones compatibles con su
naturaleza de conformidad con las leyes de los países en los cuales operen, sin perjuicio de lo dispuesto
en la presente Sección.
El monto de los préstamos, créditos e inversiones que realicen las referidas oficinas, agencias o
sucursales, en moneda extranjera, no deberá exceder del monto del capital asignado a las mismas, más
las obligaciones contraídas y depósitos recibidos en las respectivas monedas. El Banco Central de
Venezuela podrá ampliar el límite aquí establecido, previa solicitud razonada del banco interesado.
Artículo 43
La adquisición de acciones de empresas bancarias constituidas o que se constituyan en el exterior, por

cantidades superiores al límite que establece el numeral 2 del artículo 40 de esta Ley, por parte de
los bancos comerciales autorizados para actuar en escala internacional, requerirá la autorización de la
Superintendencia.
Artículo 44
Los Bancos comerciales autorizados para actuar en escala internacional podrán, directamente o a través

de sus oficinas, agencias o sucursales en el exterior, realizar operaciones de inversiones y de
otorgamiento de crédito con recursos obtenidos en Venezuela, dentro de las limitaciones de plazo y
monto establecidas en esta Ley para las operaciones de los bancos comerciales. Estas operaciones se
documentarán en bolívares y en conjunto no deberán exceder del doble del capital pagado y reservas
del banco. Por razones de política monetaria, el Banco Central de Venezuela podrá suspender o limitar
la realización de este tipo de operaciones.
Sección II
De los bancos hipotecarios
Parte I. Objeto y Capital Mínimo
Artículo 45
Los bancos hipotecarios tendrán como objeto otorgar créditos con garantía hipotecaria y realizar las
operaciones y servicios financieros compatibles con su naturaleza, con las limitaciones previstas en
esta Ley.
Artículo 46
Los bancos hipotecarios deberán tener un capital pagado, en dinero efectivo, no menor de SEISCIENTOS

MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 600.000.000,oo). No obstante, si tienen un asiento principal fuera del Área
Metropolitana de Caracas y han obtenido de la Superintendencia la calificación de bancos regionales,
sólo se requerirá un capital pagado, en dinero en efectivo, no menor de CUATROCIENTOS MILLONES DE
BOLÍVARES (Bs.- 400.000.000,oo).
Parte II.
De los Préstamos Hipotecarios
Artículo 47
Los bancos hipotecarios podrán hacer préstamos garantizados con hipoteca sobre inmuebles, destinados
a los siguientes fines:
a) Adquisición, construcción o mejoras de bienes inmuebles.
b) Cancelación de créditos garantizados con hipotecas o de créditos obtenidos para la construcción de

casas o edificios.
c) Financiamientos de obras de urbanismo.
d) Cualquier otra clase de financiamiento de carácter reproductivo, orientado al fomento y desarrollo

de la industria de la construcción.
La junta administradora del banco velará porque los préstamos otorgados se encuentren

suficientemente respaldados con garantía hipotecaria, en relación con el valor real de los inmuebles
objeto de la garantía y que los plazos que se acuerden, guarden la razonable correspondencia con la
estructura de los pasivos del banco.
Artículo 48
El deudor tendrá en todo caso, el derecho de hacer amortizaciones extraordinarias o de pagar

anticipadamente su deuda, en las oportunidades que se estipulen en el contrato de préstamo, las cuales
no podrán estar separadas por plazos mayores de seis (6) meses. En tales casos, sólo estará obligado al
pago de los intereses causados hasta la fecha de amortización extraordinaria o de la cancelación.
Artículo 49
En todos los pagos, ordinarios o extraordinarios, el deudor tendrá derecho a que la parte destinada a la
amortización de capital le sea recibida en títulos valores emitidos por el respectivo banco hipotecario
acreedor, al valor de cotización en el mercado, siempre que el importe de la amortización que pretenda
realizar no sea inferior al valor de dichos títulos.
Artículo 50
En caso de atraso en los pagos de créditos destinados a la adquisición de viviendas,

los bancos hipotecarios sólo tendrán derecho a cobrar intereses moratorios sobre la parte de capital a
que se contrae la cuota o las cuotas de amortización no pagadas a su vencimiento, de conformidad con
lo estipulado en el respectivo contrato.
Parte III.
De los Instrumentos de Captación
Artículo 51
Los títulos hipotecarios que emitan los bancos hipotecarios tendrán sobre los préstamos con garantía
hipotecaria que les sirven de garantía, los derechos que la Ley otorga al acreedor hipotecario, sin
necesidad de inscripción o registro alguno.
La fecha de emisión no producirá privilegio alguno entre los títulos hipotecarios.
Artículo 52
La emisión de títulos hipotecarios sólo podrá verificarse con el previo acuerdo de por lo menos las dos
terceras (2/3) partes de los miembros de la Junta Administradora del banco emisor. Copia del acuerdo y
del prospecto de emisión, será enviado a la Superintendencia con los documentos e informes que este
organismo solicite.
El acuerdo y el prospecto de emisión, serán presentados al Registrador Mercantil o al Juez de Primera

Instancia en lo Mercantil del domicilio del banco, para su inserción en el Registro de Comercio, fijación
y publicación.
Las características de los títulos, su forma de circulación y sorteo, y cualquier otro mecanismo de
rescate, serán regulados por el correspondiente prospecto de emisión. Artículo 53
Los bancos hipotecarios deberán solicitar que auditores externos del banco certifiquen la existencia de

los inmuebles que constituyen la garantía de los títulos hipotecarios que emitan así como sus
correspondientes avalúos. Estos avalúos deberán haber sido practicados de conformidad con las normas
dictadas por la Superintendencia, por peritos avaluadores que formen parte del Registro que lleve dicho
organismo. A tal efecto, los auditores levantarán y firmarán un acta en la cual expresarán el resultado
de su revisión así como la correspondiente certificación.
Los bancos hipotecarios no podrán poner en circulación ningún título hipotecario respecto del cual los
auditores no hayan realizado la revisión y hecho la certificación a que se refiere el encabezamiento de
este artículo.
Parte IV.
Artículo 54
Los bancos hipotecarios no podrán:
1) Recibir depósitos a la vista movilizables mediante cheque.
2) Conceder créditos en cuenta corriente.
operaciones de tesorería, hasta el porcentaje que determine la Superintendencia.
4) Otorgar fianzas y cauciones.
5) Otorgar préstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco (25) años o por más del setenta
y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en garantía, según avalúo que se practique. La
Superintendencia podrá aumentar el plazo indicado en este numeral.
6) Tener invertida o colocada en moneda o valores extranjeros una cantidad que exceda del límite que
Sección III
De los bancos de inversión
Parte I. Objeto y Capital Mínimo
Artículo 55
Los bancos de inversión tendrán como objeto intervenir en la colocación de capitales, financiar la

producción, la construcción y proyectos de inversión, participar en el financiamiento de operaciones en
el mercado de capitales y, en general, ejecutar otras operaciones compatibles con su naturaleza
de bancos de inversión, con las limitaciones previstas en esta Ley.
Artículo 56
Los bancos de inversión sólo podrán operar con un capital pagado en dinero efectivo no menor de
SETECIENTOS MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 700.000.000,oo). No obstante, si tienen su asiento principal
fuera del Área Metropolitana de Caracas y han obtenido de la Superintendencia la calificación
de bancos regionales, sólo se requerirá un capital pagado, en dinero efectivo, no menor de
TRESCIENTOS CINCUENTA MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 350.000.000,oo).
Artículo 57
En caso de que los bancos de inversión hayan promovido una empresa, podrán suscribir la totalidad de
su capital social, por el lapso de tres (3) años prorrogables por tres (3) años más a juicio de la
Superintendencia, quedando ésta facultada para reducir el porcentaje de participación en el capital de
la empresa de que se trate, de acuerdo con las características de la empresa, los negocios que
constituyen su objeto principal y el grado de concentración que tiene el respectivo banco de inversión
en empresas de similar objeto y características. Transcurrido dicho lapso el banco de inversión no podrá
poseer más del veinticinco por ciento (25%) del capital de dicha empresa. Si el banco de inversión no
hubiere intervenido en la promoción de la empresa, su participación en el capital no podrá ser superior
al límite que con carácter general establezca la Superintendencia.
Artículo 58
La Superintendencia podrá establecer, mediante normas de carácter general, criterios que contribuyan

a la mayor solvencia y solidez de la cartera de proyectos de inversión en que el respectivo banco de
inversión participe como accionista o en su financiamiento. Artículo 59
Las disposiciones de esta Ley en materia de préstamos hipotecarios y títulos hipotecarios, contenidos en

las Partes II y III de la Sección anterior, regirán para los bancos de inversión, en cuanto sean aplicables.
Igualmente, podrán actuar en escala internacional y, a tal fin, se les aplicará las disposiciones
contenidas en la Parte III, Sección Primera, Capítulo V, Título I, de esta Ley.
Parte II.
de las Prohibiciones
Artículo 60
Los bancos de inversión no podrán:
1) Recibir depósitos de ahorros ni depósitos a la vista movilizables mediante cheques.
2) Conceder créditos en cuenta corriente.
3) Otorgar préstamo para el financiamiento de servicios o bienes de consumo, por cantidades que
excedan del veinte por ciento (20%) del total de su cartera de crédito.
Sección IV
De las sociedades de capitalización
Parte I.
Objeto y Capital Mínimo
Artículo 61
Las sociedades de Capitalización tendrán como objeto celebrar contratos de capitalización, hacer
colocaciones con los fondos obtenidos mediante dichos contratos, y realizar las demás operaciones
señaladas en esta Sección. Sólo podrán ser autorizadas para operar con un capital pagado mínimo en
dinero en efectivo, de DOSCIENTOS MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 200.000.000,oo).
Parágrafo Único: Las sociedades de capitalización podrán abrir cuentas de ahorro, cuando se trate de
planes especiales con entidades colectivas, debidamente legalizadas, para facilitar el mecanismo de
pago de intereses, cobro de cuotas de capitalización o pago de créditos.
Parte II.
De las Operaciones, los Contratos y los Planes de Capitalización
Artículo 62
Las sociedades de capitalización se obligarán con los suscriptores de título de capitalización a la

formación de capitales pagaderos en fechas determinadas, a cambio de la obligación por parte de los
suscriptores de pagar una cuota única o varias cuotas periódicas. Parágrafo Único: Las sociedades de
capitalización podrán realizar sorteos para la amortización anticipada de los títulos vigentes y para la
concesión de premios a los suscriptores favorecidos. Las modalidades, las formalidades y el costo del
sorteo, así como el monto de la cuota comercial y la frecuencia con que se adjudique los premios, se
sujetarán a las disposiciones reglamentarias de esta Ley.
Artículo 63
El contrato de capitalización se perfecciona con la expedición del título de capitalización por parte de
la sociedad y el pago de la primera cuota previa solicitud firmada por el suscriptor, la cual formará
parte de dicho contrato. Todas la cláusulas del contrato deben estar contenidas en el título, sin que se
permita documento adicional alguno, salvo el caso de normas suplementarias para el financiamiento de
la vivienda, así como las de protección de depósitos y ahorro del público, que establezca el Ejecutivo
Nacional, y de las pólizas de seguros a que se refiere el artículo 65.
Artículo 64
El contrato de capitalización dará derecho a los siguiente beneficios a favor del suscriptor:
1) Pago de capital estipulado al vencimiento del contrato, siempre que se hayan cancelado todas las
cuotas vencidas.
2) Concesión de anticipos del capital contratado por la sociedad hasta por un monto igual al valor de
rescate.
3) La facultad de desistir del contrato en cualquier momento, caso en el cual tendrá derecho al valor de
rescate. Dicho valor será igual al valor capitalizado, a la tasa de interés convenida de las cuotas de
ahorro. Se entiende por tales, la parte de la cuota comercial que queda después de deducir una suma
que no excederá del máximo permitido por el reglamento de la emisión, para gastos iniciales, costo de
los premios y gastos de administración.
4) La facultad de ceder el título de capitalización.
5) La facultad de designar y revocar al beneficiario, quien al fallecimiento del suscriptor puede optar
por continuar el contrato o recibir el valor de rescate. Si no hubiere designación de beneficiario, la
operación corresponderá a los herederos del suscriptor. La cesión del título implica revocación del
beneficiario señalado.
Artículo 65
Las sociedades de capitalización podrán, previa autorización de la Superintendencia, celebrar convenios

con empresas de seguros debidamente autorizadas, a fin de que los suscriptores de contrato de
capitalización que así lo deseen, obtengan los beneficios de pólizas de seguros individuales o colectivas
que cubran riesgos durante la vigencia de dichos contratos.
El suscriptor recibirá, anexo al título de capitalización, un ejemplar de la póliza se seguros expedida por
la empresa aseguradora, contentivo de los beneficios del seguro. La prima se incluirá en el recibo de la
cuota de capitalización, con especificación separada de su importe, y la sociedad tendrá la
responsabilidad de mantener la vigencia del seguro a favor de aquellos suscriptores cuyos títulos se
encuentren solventes en el pago de las cuotas y primas. El suscriptor tendrá derecho, en cualquier
momento, a desistir del seguro, sin que ello implique la rescisión del contrato de capitalización.
Artículo 66
Los contratos de capitalización no podrán otorgar otros beneficios distintos de los señalados en los
artículos 64 y 65, salvo los que permitan las disposiciones reglamentarias de la presente Ley. Las
sociedades de capitalización podrán otorgar préstamos o anticipos a los suscriptores, superiores al valor
de rescate siempre que se otorgue garantía suficiente a favor de la sociedad.
Artículo 67
Los planes de capitalización se someterán, antes de ponerse en ejecución a la aprobación de la

Superintendencia y, a tal efecto, las sociedades de capitalización enviarán a este organismo una
solicitud con la siguiente información:
1) Modelos de los títulos de capitalización, de las solicitudes de títulos y de los recibos de cuotas.
2) Monto de la cuota comercial y del capital estipulado, así como los plazos de capitalización.
3) Descripción completa de las modalidades de los sorteos, si los hubiere. 4) El importe total que se
deducirá de las primeras cuotas, para cubrir los gastos iniciales del contrato, el monto que de cada
cuota se deducirá para cubrir el costo de los premios y los gastos de administración, así como las tablas
completas de los valores de rescate que correspondan a cada tipo de contrato.
5) Modelo de contrato y de los títulos que se emitirán con motivo de los anticipos del capital contratado
que otorgue la sociedad a los suscriptores, con la fijación precisa de sus condiciones económicas.
6) Tarifa de comisiones que se pagarán, así como cualquier otra participación que se conceda sobre
cada uno de los tipos de contrato, y,
7) Modelo de las normas suplementarias para el financiamiento de la vivienda, si la sociedad va a operar

planes de capitalización con esta modalidad.
Artículo 68
Los planes de capitalización estarán formados por el contrato o conjunto de contratos, que tengan en
común un mismo tipo de interés, abonarle a las cuotas de ahorro e iguales modalidades en los sorteos.
Artículo 69
El título de capitalización contendrá los siguientes datos:
1) Denominación, domicilio y capital de la sociedad de capitalización.
2) Fecha de registro del acta constitutiva y de los estatutos, sus reformas y de las correspondientes
publicaciones.
3) Nombre del suscriptor y de los beneficiarios que él designe, con indicación del número de la solicitud
hecha para la suscripción del título.
4) Capital pagadero al vencimiento del contrato, plazo y duración del mismo, y monto de las cuotas
comerciales, con sus fechas de vencimiento.
5) Valor del premio que se pagará al suscriptor favorecido en el sorteo y número o claves que se
asignarán al contrato para participar en aquel, si fuere el caso.
6) El lapso en que estarán disponibles los capitales, en caso interrupción del contrato por parte del
suscriptor, independientemente del número de cuotas aportadas. 7) Plazo de gracia o de espera que se
concederá al suscriptor para el pago de cuotas sin pérdida del derecho de participación en los sorteos, y
cláusulas descriptivas de las modalidades de estos últimos.
8) Tablas de valores de rescate y condiciones en que el suscriptor puede rehabilitar el contrato que se
encuentre en suspenso por falta de abono a cuenta.
9) Condiciones y tasas de interés de los anticipos del capital contratado a que tiene derecho el
suscriptor, y,
10) Declaración de que el plan de capitalización ha sido aprobado por la Superintendencia y el número
de esta aprobación.
Artículo 70
El recibo de cuotas que expida la sociedad capitalizadora contendrá los siguientes datos: número del
contrato, nombre del suscriptor, monto de la cuota comercial, mes de vencimiento y número de orden
de dicha cuota.
Artículo 71
La Superintendencia determinará las normas técnicas que deben cumplir los planes de capitalización,
entre las cuales estarán las siguientes:
1) Importe máximo que puede deducirse de las primeras cuotas comerciales para cubrir los gastos
iniciales del contrato.
2) El costo, por millar, del valor nominal correspondiente a cada serie, para la amortización anticipada
de los títulos.
3) El importe máximo de cada cuota comercial que podrá deducirse para cubrir los gastos de
administración.
4) Plazo de gracia que deberá concederse a los suscriptores para el pago de las cuotas comerciales, sin
pérdida del derecho de participar en los sorteos, y,
5) Condiciones que se podrán exigir al suscriptor que desee rehabilitar un contrato suspendido por falta
de pago de cuotas y las condiciones en que podrá cambiarse el plan de capitalización.
Artículo 72
Las sociedades de capitalización contabilizarán el pasivo derivado de sus obligaciones con los
suscriptores de títulos, según las partidas que establezcan el Código de Cuentas e instrucciones a que se
refiere el Artículo 124.
Parte III. De las Inversiones
Artículo 73
Las sociedades de capitalización deberán mantener depositadas en el Banco Central de Venezuela, por

lo menos, el equivalente del ocho por ciento (8%) de sus obligaciones netas con los suscriptores de
contratos de capitalización en forma de depósito a la vista o de títulos de la deuda pública de próximo
vencimiento, letras del tesoro u otras obligaciones de fácil liquidación del propio Estado o afianzados
por éste.
Se entiende por obligaciones netas con los suscriptores, la diferencia entre el total de las partidas del
pasivo a que se refiere el artículo anterior y el importe de los anticipos del capital contratado hechos a
los suscriptores, con garantía de los valores de rescate de sus títulos.
Parágrafo Único: El Banco Central de Venezuela podrá modificar el porcentaje previsto en este artículo.
En tales casos, las modificación no afectará a las obligaciones netas con los suscriptores provenientes de
contratos de capitalización, pertenecientes a series que hubieren comenzado a colocarse antes de
acordada la misma.
Artículo 74
Las sociedades de capitalización podrán también invertir los recursos que capten de sus clientes, en lo
siguiente:
1) Depósitos a la vista, de ahorro, y a plazo, en bancos e instituciones financieras.
2) Títulos y obligaciones a corto y mediano plazo, emitidos por bancos y

demás instituciones financieras y en títulos y obligaciones de los emitidos o avalados por la República.
3) Préstamos hipotecarios a suscriptores de contratos de capitalización.
4) Préstamos hipotecarios destinados a la construcción de vivienda para familias de pequeños y

medianos ingresos.
5) Préstamos con garantía prendaria de títulos o valores o prenda agraria o industrial, con plazo no
mayor de cinco (5) años, otorgadas dichas garantías de acuerdo con la ley especial correspondiente,
hasta un veinte por ciento (20%), de dichos recurso.
6) Créditos a los pequeños y medianos empresarios agrícolas, turísticos, industriales, comerciales, que
cuenten con garantía suficiente. 7) Descuentos de valuaciones y órdenes de pago de la República sobre
contratos relacionados con las actividades a que se refiere el numeral precedente.
8) Préstamos al consumo que cuenten con garantía suficiente.
Parágrafo Único: Los préstamos a que se refieren los numerales 3) y 4) de este artículo deberán cumplir
con los requisitos exigidos a los préstamos hipotecarios que puedan conceder los bancos hipotecarios
según esta Ley, y las condiciones especiales que al efecto establezca el Ejecutivo Nacional.
Artículo 75
El capital y reservas de las sociedades de capitalización se podrá invertir en cualquiera de los conceptos
mencionados en el artículo anterior o en los siguientes:
1) Hasta en un veinte por ciento (20%), en valores emitidos por compañías venezolanas o en préstamos
con garantía de los mismos, siempre que dichos valores sean autorizados por la Superintendencia.
2) Bienes inmuebles destinados a sus oficinas, con las limitaciones establecidas en el numeral 9) del
Artículo 120.
Parte IV.
Artículo 76
La sociedades de capitalización no podrán:
1) Recibir depósitos a la vista y a plazo.
2) Tomar dinero en préstamo, excepto cuando el acreedor sea un banco o institución financiera, caso en

el cual se requerirá la autorización de la Superintendencia para renovar dichos préstamos o para
aceptarlos por más de noventa (90) días continuos.
3) Pagar comisiones mayores que las autorizadas por la Superintendencia, en relación con cada plan de
capitalización.
4) Poseer cualquier activo distinto a los señalados en los Artículos 73, 74, 120 numeral 9) y 122.
5) Otorgar fianzas y cauciones.
6) Realizar otras operaciones no previstas en esta Sección.
Artículo 77
Los contratos de capitalización sólo podrán ser vendidos en las oficinas de cada sociedad o a través de
representaciones en oficinas de bancos o de otras instituciones financieras. La utilización de esta última
modalidad deberá ser informada por la respectiva sociedad a la Superintendencia.
Sección V
De las arrendadoras financieras
Parte I. Objeto y Capital Mínimo.
Artículo 78
Las arrendadoras financieras tienen como objeto realizar de manera habitual y regular operaciones de

arrendamiento financiero, en los términos regulados por la presente Ley, así como las demás
operaciones compatibles con su naturaleza que hayan sido autorizadas por la Superintendencia, con las
limitaciones que este Organismo establezca. Estas empresas deberán tener un capital mínimo pagado en
efectivo no menor de CUATROCIENTOS MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 400.000.000,oo), no obstante, si
tienen sus asiento principal fuera del Área Metropolitana de Caracas y ha obtenido de la
Superintendencia la calificación de arrendadora financiera regional sólo se requerirá un capital pagado,
en dinero en efectivo, no menor de DOSCIENTOS MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 200.000.000,oo) .
Artículo 79
Las arrendadoras financieras podrán emitir bonos quirografarios y certificados de ahorro.
Artículo 80
Se consideran arrendamiento financiero la operación mediante la cual una

arrendadora financiera adquiere un buen mueble o inmueble conforme a las especificaciones indicadas
por el interesado, quien lo recibe para su uso, por un período determinado, a cambio de una
contraprestación dineraria que incluye amortización del precio, intereses, comisiones y recargos
previstos en el contrato.
Parágrafo Primero: En los contratos respectivos se establecerá que el arrendatario puede optar, durante
el transcurso o al vencimiento del mismo, por devolver el bien, sustituirlo por otro, renovar el contrato
o adquirir el bien, de acuerdo con las estipulaciones contractuales. A los contratos y operaciones de
arrendamiento financiero no le es aplicable el último aparte del artículo 1579 del Código Civil.
Parágrafo Segundo: Los intereses están incluidos en las contraprestaciones dinerarias de
arrendamiento financiero y deberán calcularse tomando en cuenta las amortizaciones del precio pagado
por la arrendadora. al adquirir el bien objeto del contrato. En caso de mora en el pago de cuotas de
arrendamiento financiero, los intereses moratorios se calcularán sobre el monto que resulte de restar a
las respectivas cuotas, los intereses compensatorios, incluidos en las mismas. Artículo 81
La amortización del precio pagado por la empresa arrendadora al adquirir el bien deberá ser incluida
dentro del monto de la contraprestación dineraria que se pagará durante el plazo de arrendamiento por
la cesión del uso del bien. El precio de venta, en caso de que se ejerza la opción de compra al
vencimiento del contrato, no podrá exceder del valor de rescate, el cual deberá fijarse en el contrato
de arrendamiento financiero, si se trata de ejercer opción de compra sobre bienes inmuebles, los
derechos de registro del documento de compraventa se calcularán sobre el precio de venta que resulte
de los límites establecidos en este artículo.
El precio pagado por la adquisición del bien, así como los derechos y obligaciones que corresponden a la
arrendadora según el contrato de arrendamiento financiero, constituyen una inversión financiera que la
arrendadora amortizará, a medida que recupere dicha inversión por vía de contraprestaciones
dinerarias.
Artículo 82
Si la arrendadora financiera solicita judicialmente la resolución del contrato por incumplimiento del

arrendatario, de las obligaciones contenidas en el respectivo contrato de arrendamiento, tendrá
derecho a que el tribunal, previa solicitud, decrete medida preventiva de secuestro sobre el bien dado
en arrendamiento y la designe depositaria judicial del mismo.
Transcurridos cuarenta y cinco (45) días continuos, después de citado el demandado de conformidad con
lo establecido en el Código de Procedimiento Civil, la arrendadora podrá, previa autorización del
tribunal que conoce de la causa de resolución del contrato, enajenar el bien objeto del contrato o ceder
su uso, salvo acuerdo en contrario de las partes, en el proceso judicial, antes del vencimiento del plazo
aquí indicado.
Artículo 83
Las responsabilidades establecidas en otras leyes a cargo del propietario del bien dado en
arrendamiento financiero, en caso de accidentes, daños a terceros o utilización inadecuada del bien,
corresponderán exclusivamente al arrendatario financiero. Artículo 84
Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo anterior, las operaciones de arrendamiento financiero no

estarán sometidas a la Ley de Regulación de Alquileres ni a las disposiciones legales sobre
arrendamiento establecidas en otras leyes.
Parte II.
Artículo 85
Queda prohibido a las arrendadoras financieras:
operaciones de tesorería, hasta el porcentaje que determine la Superintendencia.
2) Recibir depósitos a la vista, de ahorro o a plazo.
fije el Banco Central de Venezuela
4) Otorgar fianzas o cauciones.
Sección VI
De los fondos del mercado monetario

Artículo 86
Los fondos del mercado monetario tienen como objeto vender al público títulos o valores, así como los
derechos y participaciones sobre los mismos, en fondos de activo líquido, fondos fiduciarios, y otros
fondos o modalidades creados con tal finalidad, en los términos regulados por la presente Ley, así como
realizar las demás operaciones compatibles con su naturaleza que hayan sido autorizados por la
Superintendencia, con las limitaciones que este organismo establezca.
Artículo 87
Las instituciones que se dediquen a las operaciones indicadas en el artículo anterior deberán tener un

capital mínimo pagado, en dinero efectivo, de CUATROCIENTOS MILLONES DE BOLÍVARES (Bs.
400.000.000,oo). No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Área Metropolitana de Caracas y
han obtenido de la Superintendencia la calificación de instituciones regionales, sólo se requerirá un
capital pagado en dinero efectivo, no menor de DOSCIENTOS MILLONES DE BOLÍVARES (Bs.
200.000.000,oo)
Artículo 88
Los fondos e instituciones a que se refiere esta sección, no estarán sujetas a lo dispuesto en el único
aparte del Artículo 1534 del Código Civil, respecto a las obligaciones de recompra que asuman frente a
los adquirentes de derechos o participaciones.
Artículo 89
Los fondos e instituciones a que se refiere esta sección, sólo podrán adquirir los siguientes títulos
valores: a) Los emitidos o avalados por la República; b) Los emitidos de conformidad con la
presente Ley, la Ley del Sistema Nacional de Ahorro y Préstamo y la Ley del Banco Central de
Venezuela, y c) Otros títulos valores previamente autorizados por la Superintendencia.
Artículo 90
Las instituciones autorizadas para el ejercicio de las actividades a que se refiere esta sección deberán
mantener en fideicomiso o en custodia, en un banco comercial o universal, los títulos y valores
adquiridos por ellas con motivo de tales actividades. El fiduciario o depositario deberá certificar
semestralmente o en cualquier momento en que ello le sea requerido por la Superintendencia, el monto
total al cual ascienden los títulos o valores que sean objeto de dicho fideicomiso o custodia, la entidad
que los emite, así como los plazos de vencimiento e intereses que devenguen.
Parágrafo Único: La Junta Administradora de cada institución velará por una adecuada diversificación de

sus inversiones, y por el mantenimiento de medidas de seguridad relativas a la existencia y conservación
de los títulos a que se refiere este artículo, todo lo cual deberá ser verificado semestralmente por la
Superintendencia.
Sección VII
De las casas de cambio
Artículo 91
Las casas de cambio tienen como objeto realizar operaciones de compra y venta de billetes extranjeros
y de cheques de viajeros, así como las demás operaciones cambiarias compatibles con su naturaleza,
que hayan sido autorizadas por el Banco Central de Venezuela, con las limitaciones que este organismo
establezca. Para operar requerirán autorización de la Superintendencia, a cuyos fines deberán tener un
capital mínimo de CIENTO SESENTA MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 160.000.000,oo).
Las solicitudes para operar deberán ser aprobadas o improbadas por la Superintendencia en un plazo no
mayor de treinta (30) días hábiles bancarios, que se contará a partir de la fecha de la admisión de la
solicitud respectiva.
Las Casas de Cambio no tendrán el carácter de instituciones financieras.
Artículo 92
Las casas de cambio deberán constituir y mantener una garantía real conforme lo determine la
Superintendencia, mediante normas de carácter general. La garantía o los documentos respectivos
deberán ser depositados en un banco comercial o universal de los regidos por esta Ley. La
Superintendencia podrá elevar periódicamente el monto de las mencionadas garantías, y requerir su
sustitución o ampliación, cuando a su juicio sea conveniente.
Artículo 93
El Banco Central de Venezuela queda facultado para fijar los límites dentro de los cuales podrán, las
casas de cambio, cotizar billetes extranjeros y cheques de viajeros.
Artículo 94
Las casas de cambio estarán sometidas a las disposiciones contenidas en los Capítulos I, II, X y XI de este
Título, y en el Título IV, en cuanto les sean aplicables.
Capítulo VI
De los Bancos Universales
Sección I
Objeto
Artículo 95
Los bancos universales son aquellos que pueden realizar todas las operaciones que, de conformidad con
lo establecido en la presente Ley, pueden efectuar los bancos e instituciones financieras especializadas.
Parágrafo Único: Los bancos universales podrán actuar en escala internacional, y, a tal fin, se les
aplicarán las disposiciones contenidas en la Parte III, Sección Primera, Capítulo V, Título I, de esta Ley.
Sección II
De la constitución de los bancos universales
Artículo 96
El capital mínimo requerido para operar como banco universal será de TRES MIL MILLONES DE BOLÍVARES
(Bs. 3.000.000.000,oo), en dinero en efectivo. No obstante, si tienen su asiento principal fuera del Área
Metropolitana de Caracas y han obtenido de la Superintendencia la calificación de banco regional, sólo
se requerirá un capital pagado, en dinero en efectivo, no menor de UN MIL QUINIENTOS MILLONES DE
BOLÍVARES (Bs. 1.500.000.000,oo).
Artículo 97
La Superintendencia podrá otorgar la autorización de funcionamiento como banco universal en los

siguientes casos:
1) Cuando se trate de la fusión de un banco especializado con uno o

más bancos o instituciones especializados.
2) Cuando se trate de la transformación de un banco especializado.
3) Cuando los interesados soliciten su constitución, mediante el procedimiento previsto en el Capítulo II

del presente Título.
En los casos señalados en los numerales 1) y 2), la Superintendencia podrá establecer montos superiores
al establecido como capital mínimo en el Artículo 96, pero deberá mantener la proporción indicada en
dicho Artículo relativo al tratamiento aplicable a las instituciones financieras domiciliadas fuera del
Distrito Federal y Estado Miranda.
El funcionamiento de un banco universal por fusión o transformación también requiere la autorización

de la Superintendencia y en tal caso se seguirá, en cuanto sea aplicable, el procedimiento establecido
en Capítulo II del presente Título.
Artículo 98
Para la fusión y transformación a que se refieren los numerales 1) y 2) del Artículo anterior, los
interesados deberán presentar la solicitud ante la Superintendencia, acompañada de un estudio que
cubra los siguientes aspectos:
a) Estado de situación de los bancos e instituciones financieras que proyectan fusionarse o

transformarse, de ser este el caso.
b) La viabilidad del proyecto.
c) Un plan de distribución de las acciones, así como la proporción a ser suscrita a través de oferta
pública, de ser este el caso.
d) El plan de fusión o transformación, con indicación de las etapas en que se efectuará.
e) El proyecto de estatutos del banco universal que resultare de la fusión o transformación. f) Los planes

de negocios, de organización y de funcionamiento del banco universal.
g) Cualquier otra información que solicite la Superintendencia.
Parágrafo Primero: La información y el plan previsto en los literales b), c) y d), conjuntamente con el
proyecto de estatutos indicado en el literal e), deben ser previamente aprobados por las asambleas de
accionistas correspondientes.
Parágrafo Segundo: Las decisiones respecto a la fusión o transformación deben ser adoptadas en una
asamblea donde estén representadas las tres cuartas (3/4) partes del capital de los
respectivos bancos e instituciones financieras, con el voto de por lo menos, las dos terceras (2/3) partes
de la acciones representadas en la asamblea.
Artículo 99
Las fusiones o transformaciones referidas en este Título surtirán efectos a partir de la inscripción en el
Registro Mercantil de los acuerdos respectivos, de los estatutos del banco y de la correspondiente
autorización de la Superintendencia, la cual deberá publicarse en la Gaceta Oficial. En el supuesto de la
fusión no se aplicará el Artículo 345 del Código de Comercio.
Sección III
De las prohibiciones
Artículo 100
Los bancos universales no podrán:
2) Conceder créditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados, por montos que
excedan en conjunto del cinco por ciento (5%) del total del activo del banco.
3) Otorgar préstamos hipotecarios por plazos que excedan de veinticinco (25) años o por más del setenta
y cinco por ciento (75%) del valor del inmueble dado en garantía, según avalúo que se practique. La
Superintendencia podrá aumentar el plazo indicado en este numeral.
4) Pagar comisiones mayores que las autorizadas por la Superintendencia, en relación con cada plan de
capitalización.
5) Adquirir acciones en exceso de los límites que establezca la Superintendencia. En todo caso, la
Superintendencia no podrá establecer límites más restrictivos que los aplicables para los bancos de
inversión.
Capítulo VII
De los Grupos Financieros
Artículo 101
Se entiende por grupo financiero el conjunto de bancos, instituciones financieras y empresas que

constituyan una unidad de decisión o gestión, de acuerdo con lo establecido en el presente Artículo.
Parágrafo Primero: Se considera que existe unidad de decisión o gestión, cuando
un banco o institución financiera tiene respecto de otras sociedades o empresas, o cuando personas
naturales o jurídicas tienen respectos del mismo:
a) Participación directa o indirecta igual o superior al cincuenta por ciento (50%) de su capital o
patrimonio; o,
b) Control igual o superior a la tercera parte de los votos de sus órganos de dirección o administración;
o,
c) Control sobre las decisiones de sus órganos de dirección o administración, mediante cláusulas
contractuales, estatutarias o por cualquier otra modalidad.
Parágrafo Segundo: La Superintendencia podrá considerar que existe unidad de decisión o gestión
cuando, sin configurarse los casos señalados en el parágrafo anterior, existan entre alguna o algunas de
las instituciones regidas por esta Ley y otras empresas, evidencia suficientes y comprobadas de dicha
unidad de decisión o gestión.
Parágrafo Tercero: El término empresas a que se refiere el encabezamiento de este artículo comprende
las filiales, subsidiarias y relacionadas, estén o no domiciliadas en el país, cuyo objeto o actividad
principal sea complementario o conexo al de los bancos y otras instituciones financieras.
Parágrafo Cuarto: La Superintendencia podrá incluir en un grupo financiero, cuando lo considere

conveniente, a las sociedades propietarias de acciones de las instituciones financieras integrantes del
grupo, que controlen dichas instituciones.
Artículo 102
La Superintendencia queda facultada para determinar los bancos, instituciones financieras y empresas

que forman parte de un grupo financiero, conforme a lo señalado en el artículo anterior. La
Superintendencia podrá excluir a una empresa o institución de un grupo financiero. Artículo 103
En caso de que en el grupo financiero participen sociedades o empresas sometidas al control de dos o

más autoridades supervisoras, éstas acordarán los procedimientos conforme a los cuales se realizarán
dichas labores de control. La coordinación de estas labores corresponderá a la autoridad supervisora que
controle el sector de sociedades o empresas que reúna la mayor cantidad de activos del grupo.
Artículo 104
Cada grupo financiero tendrá como coordinador responsable a los efectos previstos en el presente

Capítulo al banco o institución financiera autorizado a funcionar en el país, que dentro del grupo tenga
la mayor cantidad de activos reflejados en su balance.
Artículo 105
El coordinador responsable de cada grupo financiero tiene, entre otras, las siguientes atribuciones:
a) Consolidar o combinar, según el caso, los estados financieros del grupo, de acuerdo con las
prescripciones establecidas por la Superintendencia;
b) Recabar y suministrar a la Superintendencia la información que ésta le requiera sobre las operaciones
que se realicen entre las empresas que integran el grupo financiero.
Capítulo VIII
De la Participación de la Inversión Extranjera en la Intermediación Financiera
Artículo 106
La participación de la inversión extranjera en la actividad de intermediación financiera nacional podrá

realizarse mediante: a) la adquisición de acciones en bancos y
demás instituciones financieras existentes; b) El establecimiento de bancos y
otras instituciones financieras propiedad de bancos o inversionistas extranjeros; o c) el establecimiento
de sucursales de bancos o instituciones financieras extranjeros.
Parágrafo Primero: El Ejecutivo Nacional, cuando lo considere conveniente, podrá solicitar condiciones
de reciprocidad para los capitales venezolanos, por parte de los países de origen de los capitales
extranjeros que participen en el sistema financiero nacional.
Parágrafo Segundo: Los bancos e instituciones financieras con capital extranjero, así como las sucursales

de bancos e instituciones financieras extranjeros, establecidos o que se establezcan en el país,
quedarán sometidos a las mismas normas previstas en esta Ley para los bancos y
demás instituciones financieras nacionales. Artículo 107
El establecimiento o apertura de bancos y otras instituciones financieras propiedad de bancos o

inversionistas extranjeros o el establecimiento de sucursales de bancos constituidos en el exterior, para
operar en el país, requerirá autorización de la Superintendencia, oída la opinión del Banco Central de
Venezuela.
Artículo 108
Las solicitudes de autorización para el establecimiento o apertura de bancos y

otras instituciones financieras propiedad de bancos o inversionistas extranjeros quedan sometidas,
además de lo dispuesto en este Capítulo, a las disposiciones del Título I, Capítulo II de esta Ley. Dichas
disposiciones regirán las solicitudes de autorización para la apertura de sucursales de bancos y
otras instituciones financieras extranjeros, en cuanto les sean aplicables.
No se requerirá el número mínimo de promotores o accionistas a que se refieren los artículo 6 y 8 ,

numeral 2) cuando se trate del establecimiento o apertura de un banco u
otra institución financiera propiedad de bancos o instituciones financieras extranjeros.
Artículo 109
La solicitudes de autorización para el establecimiento de sucursales

de bancos e instituciones financieras extranjeros, así como para la promoción y funcionamiento
de bancos y otras instituciones financieras propiedad de bancos o inversionistas extranjeros, en lo que
les sea aplicable, deberán acompañarse de sendas copias en idioma castellano, de los siguientes
requisitos o documentos:
1) El acta constitutiva de la casa matriz, la autorización que ampare su existencia en el país de origen y
los estatutos vigentes.
2) La prueba de que la sociedad solicitante puede legalmente, de acuerdo con sus estatutos y
las leyes en su país de origen, establecer sucursales en Venezuela.
3) Los balances generales, cuentas de ganancias y pérdidas e informes anuales de la empresa,

correspondiente a los últimos cinco (5) años. 4) La porción da capital asignado para sus operaciones en
Venezuela, cuyo monto deberá ser igual o mayor al mínimo establecido para cada tipo
de banco o institución financiera en esta Ley, con prueba suficiente, a juicio de la Superintendencia, de
haberse hecho efectiva dicha asignación y que dicho capital esté disponible en el territorio de la
República.
5) Prueba de la reciprocidad concedida, si fuere el caso.
6) Cualquier otra información que, a juicio de la Superintendencia sea conveniente o necesaria para la
cabal evaluación de la solicitud.
Artículo 110
Los bancos o instituciones financieras extranjeros que establezcan sucursales en Venezuela, se

considerarán domiciliados en el país y deben cumplir con las formalidades señaladas en el Código de
Comercio.
Artículo 111
La asignación de capital para sus operaciones en Venezuela, no limita la responsabilidad que

corresponde al banco o institución financiera extranjero, en relación a la totalidad de su capital por sus
operaciones en Venezuela.
Capítulo IX
De las Oficinas de Representación de Bancos e Instituciones Financieras Extranjeras
Artículo 112
Los bancos e instituciones financieras extranjeros no domiciliados en el país, podrán actuar a través
de bancos y demás instituciones financieras establecidos o domiciliados en Venezuela, o por intermedio
de las oficinas de representación a que se contrae el presente Capítulo. No podrán designar otros
apoderados distintos a los aquí señalados para que los representen en sus operaciones en el país, pero
podrán constituir apoderados judiciales para la defensa de sus derechos y contratar los servicios
profesionales que requieran para el desempeño de sus actividades en el país.
Artículo 113
Las solicitudes de autorización para el establecimiento de oficinas de representación

de bancos o instituciones financieras extranjeros deberán cumplir los requisitos y formalidades que
establezca la Superintendencia mediante normas generales, la cual decidirá sobre la solicitud, en un
plazo no mayor de dos (2) meses contados a partir de la fecha de la admisión de la solicitud. Si
transcurridos tres (3) meses contados desde la presentación de la solicitud, ésta aún no ha sido
admitida, los solicitantes tendrán derecho a ser informados del estado en que se encuentra su solicitud
y de las razones en que se fundamenta esta situación.
Parágrafo Único: La Superintendencia podrá revocar la autorización otorgada, sin perjuicio de las
sanciones establecidas en la presente Ley y en la otras leyes de la República, si fuere el caso.
Artículo 114
Las oficinas de representación no podrán recibir ni directa ni indirectamente por cuenta propia o ajena,
depósitos de ninguna clase, ni intervenir en la realización de operaciones pasivas que impliquen
captación de recursos del público, a cuyo efecto deberán abstenerse de proporcionar información o de
efectuar gestión o trámite alguno relacionado con este tipo de operaciones.
Artículo 115
Las oficinas de representación sólo podrán actuar como intermediarias entre sus representados y las
personas naturales o jurídicas beneficiarias de créditos que aquellos le concedan, a cuyo efecto
suministrarán la información a la Superintendencia, relativas a los términos, condiciones, modalidades y
características de las operaciones de que se trate.
Artículo 116
El cambio de domicilio o de ubicación de las oficinas de representación, la clausura de sus oficinas y la

designación de sus representantes, requerirá autorización previa de la Superintendencia.
Artículo 117
Las oficinas de representación deberán suministrar a la Superintendencia y al Banco Central de

Venezuela, con la periodicidad que se establezca, o en la oportunidad en que les sea requerida, una
relación de los créditos que haya otorgado su representado en el país, la cual contendrá todos los datos
e informaciones que les sean exigidos. Asimismo, están obligadas a suministrar a dichos organismos,
cuantos informes verbales o escritos les pidan sobre cualesquiera de sus actividades. Igualmente, sus
actividades estarán sujetas a las disposiciones que dicte la Superintendencia y a la inspección, vigilancia
y fiscalización de dicho Organismo. Informarán, además, a la Superintendencia, con la periodicidad que
ésta determine, sobre la nómina y remuneración de su personal, así como las razones que las
justifiquen. El citado organismo podrá limitar dicho personal a las necesidades reales de la
correspondiente oficina.
Artículo 118
Las oficinas de representación no podrán realizar ningún tipo de publicidad sobre sus actividades en el
país. Podrán, sin embargo, identificar las oficinas donde funcionen con la denominación
del banco o institución financiera representado, en los términos que determine la Superintendencia.
Capítulo X
De las Limitaciones y Prohibiciones
Artículo 119
A excepción de las empresas autorizadas conforme a la Ley, ninguna persona natural o jurídica podrá
utilizar en su denominación o documentación ordinaria o comercial las palabras "Banco",
"Banco Comercial", "Banco Hipotecario", "Banco Universal", "Banco Múltiple", "Banco de Inversión",
"Institución o Sociedad Financiera", "Grupo o Consorcio Financiero", "Sociedad de Capitalización",
"Arrendadora Financiera", "Fondos de Participaciones", "Casa de Cambio", "Instituto de Crédito", "Emisora
de Tarjeta de Crédito", o términos afines o derivados de dicha palabras, o equivalentes en su traducción
a otros idiomas distintos al castellano.
Artículo 120
Queda prohibido a los bancos y demás instituciones financieras regidas por la presente Ley:
1) Otorgar directa o indirectamente créditos de cualquier clase, a su presidente, vicepresidente,

directores, consejeros, asesores, gerentes, secretarios y otros funcionarios o empleados y a su cónyuge
separado o no de bienes.
Se exceptúan de esta prohibición:
- Los créditos hipotecarios para su vivienda principal, concedidos de acuerdo con los planes establecidos
para su personal.
- Préstamos concedidos de acuerdo a programas generales de crédito al personal no ejecutivo para

cubrir necesidades razonables.
- Los préstamos personales garantizados con sus prestaciones sociales.
La totalidad de estos préstamos estará limitada a un máximo de diez por ciento (10%) del capital pagado
y reservas del bancos o institución financiera de que se trate. La Superintendencia podrá elevar este
límite hasta el 20% de dicho capital pagado y reservas. 2) Otorgar directa o indirectamente créditos de
cualquier clase a los accionistas que posean acciones del banco o institución financiera de que se trate
en una proporción igual o superior al diez por ciento (10%) de su capital social, o que posean poder de
voto de la Asamblea de Accionistas en una proporción igual o superior a la antes indicada, o cuando en
la administración del banco o institución se refleje dicha participación en una proporción de un cuarto
(1/4) o más del total de miembros de la Junta Administradora.
3) Otorgar créditos de cualquier clase a los funcionarios o empleados de la Superintendencia salvo

excepción expresa de la Ley.
4) Otorgar créditos de cualquier clase, sin garantía especial a personas naturales o jurídicas que no
presenten un balance o estado financiero suscrito por el interesado, formulado, cuando más, con una (1)
año de antelación. En el caso de personas jurídicas, los balances o estados financieros deben ser
auditados por contadores públicos en ejercicio independiente de su profesión, cuando el crédito
solicitado exceda de CINCO MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 5.000.000,oo). La Superintendencia podrá
exigir, si se trata de personas naturales, que sus balances o estados financieros sean certificados por
contadores públicos en ejercicio independiente de su profesión, cuando el crédito solicitado exceda de
VEINTE MILLONES DE BOLÍVARES (Bs. 20.000.000,oo).
5) Otorgar créditos de cualquier clase a una sola persona natural o jurídica, por cantidad o cantidades
que excedan en su totalidad del diez por ciento (10%) del capital pagado y reservas
del banco o institución financiera. Cuando se trate de créditos en los cuales participen conjuntamente
tres (3) o más instituciones financieras, el porcentaje anterior podrá llegar hasta el veinte por ciento
(20%) del capital pagado y reservas de cada una de las instituciones que participen en
dicho financiamiento. Cuando se trate de contratos de arrendamiento financiero, el porcentaje anterior
podrá llegar hasta el cuarenta por ciento (40%) del capital pagado y reservas de la
arrendadora financiera o hasta el sesenta por ciento (60%) de dicho capital pagado y reservas cuando se
trate de arrendamiento financiero de bienes inmueble. Cuando se trate de créditos para la construcción
en los cuales participe conjuntamente tres (3) o más bancos hipotecarios, el porcentaje anterior podrá
llegar hasta el sesenta por ciento (60%) del capital pagado y reservas de cada uno de
los bancos hipotecarios que participen en dicho financiamiento.
6) Otorgar créditos de cualquier clase a personas vinculadas directa o indirectamente entre sí, por
cantidades que excedan en su totalidad del veinte por ciento (20%) del capital pagado y reservas
del banco o institución financiera.
A los fines de esta limitación, las personas se consideran vinculadas entre sí, en los siguientes casos:
a) Las personas naturales respecto a sus cónyuges, separados o no de bienes, así como a las sociedades o
empresas donde éstos tengan una participación individual superior al veinte por ciento (20%) del
patrimonio, o cuando en la administración de la sociedad o empresa se refleje dicha participación en
una proporción de un cuarto (1/4) o más del total de los miembros de la Junta Administradora.
b) Las personas jurídicas o sus accionistas o propietarios, cuando éstos tengan una participación
individual mayor del veinte por ciento (20%) de su patrimonio, o la respectiva participación se refleje en
la administración de dichas personas jurídicas, en una proporción de un cuarto (1/4) o más del total de
los miembros de la Junta Administradora.
Los límites previstos en este Numeral se extenderán a los créditos garantizados por las personas
consideradas vinculadas, según las letras a) y b) de este numeral.
La Superintendencia podrá establecer otros criterios de vinculación o modificar los porcentajes aquí
establecidos, según lo previsto en el Parágrafo Tercero de este Artículo. 7) Otorgar créditos de cualquier
clase, a personas jurídicas donde el respectivo banco o institución financiera, o si fuere el caso, otros de
los integrantes del grupo financiero, tenga directa o indirectamente una participación igual o superior al
diez por ciento (10%) de su capital social o patrimonio, o cuando dicha participación se refleje en la
administración de dichas personas jurídicas, en una proporción de un cuarto (1/4) o más del total de los
miembros de la Junta Administradora. Se exceptúa de esta prohibición los créditos otorgados a casa de
bolsa autorizadas a funcionar como tales por la Comisión Nacional de Valores, caso en el cual la
cantidad de los mismos no podrá exceder en su totalidad del diez por ciento (10%) del capital pagado y
reservas del banco o institución financiera.
8) Hacer préstamos, descuentos, redescuentos y anticipos garantizados con sus propias acciones.
9) Ser propietarios de bienes inmuebles, salvo los que necesiten para el asiento de sus propias oficinas,
agencias o sucursales o para sus almacenes de depósitos, con las excepciones previstas en el Artículo
122.
10) Tener como presidente, director, administrador, funcionario o empleado, personas fallidas o no
rehabilitadas legalmente o que hayan sido objeto de condena penal que implique privación de libertad.
11) Tener como presidente a personas que desempeñen igual cargo en

otros bancos o instituciones financieras de la misma naturaleza, o en aquellos que, siendo de diferente
naturaleza, pertenezcan a otro grupo financiero.
12) Tener como miembros de la junta administradora a personas que formen parte de más de una junta
administradora de otros bancos o instituciones financieras de los regidos por esta Ley, o en compañía de
seguros. Esta limitación no se aplicará respecto de cargos en juntas administradoras
de bancos o instituciones financieras pertenecientes a un mismo grupo financiero.
13) Cobrar los intereses sobre el monto total de cada operación de crédito que realicen sin tener en
cuenta las amortizaciones sobre capital; a tal efecto, los intereses deben calcularse, en todo caso,
sobre los saldos deudores. 14) Otorgar financiamiento con ocasión de la venta de cualquiera de sus
activos por plazos mayores a los permitidos por esta Ley, de acuerdo a la naturaleza de
las instituciones, y
15) Vender o comprar, directa o indirectamente, bienes de cualquier naturaleza a su presidente,

directores, consejeros, gerentes, secretarios u otros funcionarios de rango ejecutivo.
Parágrafo Primero: A los efectos de la aplicación del numeral 11) de este Artículo, no se tendrán en
cuenta los cargos de presidente o directivo en bancos de inversión que, para la fecha de promulgación
de esta Ley, tengan como objeto principal la estabilización o promoción del mercado de cédulas
hipotecarias, bonos de inversión y otros títulos valores de los cuales de haga oferta pública.
Parágrafo Segundo: Dentro de los límites establecidos en este Artículo, y a los efectos del Artículo 289,
quedan autorizadas las operaciones interbancarias, activas y pasivas, la contratación de garantías,
cartas de crédito, aceptaciones comerciales, operaciones de confianza y fideicomiso y cualesquiera
otras operaciones propias de las instituciones financieras que se pacten y realicen entre ellas, de
conformidad con la Ley. Las operaciones aquí indicadas deben tener, en todo caso, un legítimo carácter
comercial o financiero.
Parágrafo Tercero: La Superintendencia, mediante norma de carácter general, podrá modificar los

porcentajes y montos señalados en este Artículo. La Superintendencia definirá en sus normas el
otorgamiento directo e indirecto de créditos y calificará los créditos a personas relacionas o vinculadas
en sus distintos supuestos. Asimismo, establecerá los apartados y reservas que deban constituirse
cuando los riesgos asumidos así lo aconsejen. Las normas aquí previstas atenderán a la finalidad de las
limitaciones incluidas en este Artículo y tomarán en consideración las pautas de
aceptación general aplicables en estas materias.
Parágrafo Cuarto: Se excluyen de las prohibiciones a que se refiere este Artículo, los créditos derivados
del uso de tarjetas de crédito, cuando los términos y límites a que esté sujeto el uso de la tarjeta de
crédito no sean diferentes a los que se ofrecen al público en general y los beneficiarios demostraren
tener capacidad de pago de acuerdo a sus recursos económicos.
Artículo 121
A los efectos del artículo anterior, la expresión "CRÉDITO" comprende las operaciones de
arrendamiento financieros, préstamos, descuentos, anticipos, garantías y cualquier otra modalidad
de financiamiento u operación activada realizada por los bancos e instituciones financieras.
Artículo 122
No obstante las prohibiciones y limitaciones establecidas en este Capítulo, las personas regidas por la
presente Ley podrán, excepcionalmente, adquirir toda clase de valores, bienes muebles o inmuebles,
cuando se vieren obligados a ello, para poner a salvo sus derechos, con motivo de liquidación de
préstamos y otras obligaciones, sujetándose a lo dispuesto este artículo.
En cada caso, deberán enviar a la Superintendencia una información detallada de dichos bienes. con las
siguientes especificaciones:
a) Fecha de adquisición;
b) Propietario anterior;
c) Modo de adquisición;
d) Valor estimado del bien;
e) Valor con que figura en los libros;
f) Motivo de la adquisición y circunstancias que la justificaron, y
g) Los demás datos que exija la Superintendencia.
Los bienes adquiridos no podrán conservarse por más de un (1) año si se trata de bienes o bienes
muebles o valores, ni por más de tres (3) años, si se trata de inmuebles, contados a partir de la fecha de
adquisición.
La Superintendencia podrá establecer apartados especiales para cubrir cualquier contingencia derivada
de la adquisición de bienes a que se refiere este Artículo. Artículo 123
Cuando se trate de la liquidación de bienes recibidos en pago, no se aplicarán las limitaciones o

prohibiciones establecidas en los numerales 5 y 6, del artículo 120 para la concesión de créditos a
quienes tengan interés en la adquisición del activo de que se trate.
Capítulo XI
De la Contabilidad, Estados Financieros e Informes
Artículo 124
La contabilidad de los bancos y demás instituciones financieras y empresas sujetas a esta Ley deberá

llevarse de acuerdo a principios contables de aceptación general, los cuales orientarán el Código de
Cuentas e instrucciones que para cada tipo de empresas establezca la Superintendencia.
En todo caso, la contabilidad debe reflejar fielmente todas las operaciones activas, pasivas, directa o
contingentes, derivadas de los actos y contratos realizados.
Artículo 125
Las empresas referidas en el artículo anterior, deben presentar a la Superintendencia, según lo que al
efecto ésta disponga, sobre su forma, contenido y demás requisitos, para cada tipo de empresa, los
siguientes informes o documentos:
a) Un balance de sus negocios durante el mes inmediato anterior, dentro de los primeros quince (15)
días continuos siguientes al respectivo mes, el cual, salvo disposición general en contrario dictada por la
Superintendencia, deberá publicarse dentro del mismo lapso en la localidad de su asiento principal.
b) Una relación de indicadores sobre su situación financiera al final de cada trimestre, la cual deberá
enviarse a la Superintendencia y publicarse en un diario de reconocida circulación en la localidad de su
asiento principal, dentro de los primeros quince (15) días siguientes al respectivo trimestre.
c) Un estado pormenorizado de su Cuenta de Ganancias y Pérdidas correspondientes al ejercicio

semestral inmediato anterior, dentro de los quince (15) días continuos siguientes al final de cada
ejercicio. Dicho estado se presentará junto con el balance de operaciones correspondiente al 30 de
junio y al 31 de diciembre de cada año. Estos documentos o recaudos deben publicarse dentro de los
quince (15) días continuos siguientes al final de cada semestre y ser auditados por Contadores Públicos
en ejercicio independiente de la profesión, inscritos en el registro que lleva la Superintendencia,
conforme a las reglas que para la realización de tales auditorías ésta establezca.
Parágrafo Primero: Los estados financieros a que se refiere las letras a) y c) correspondientes a las
oficinas en el exterior, deberán remitirse a la Superintendencia, con la periodicidad allí indicada.
Parágrafo Segundo: La Superintendencia podrá conceder un nuevo plazo hasta de quince (15) días
continuos, cuando las sucursales o agencias no puedan enviar oportunamente los elementos que necesita
la oficina principal, para cumplir con las disposiciones de este Artículo.
Parágrafo Tercero: La Superintendencia podrá convocar a los auditores externos a celebrar reuniones
confidenciales con su personal sin la presencia de los funcionarios administrativos del ente supervisado.
Parágrafo Cuarto: Si a juicio de la Superintendencia los informes y documentos no se ajustan al código e

instrucciones establecidos o no reflejan la verdadera situación de la institución de que se trate, podrá
hacer, a costa de aquella, la publicación respectiva con las rectificaciones necesarias, salvo que ésta las
haga y efectúe la correspondiente publicación. Asimismo, cuando la auditoría presentada no se ajuste a
las reglas establecidas por la Superintendencia, ésta podrá ordenar, por cuenta de
la institución financiera la realización de una nueva auditoría por los contadores públicos que designe a
estos efectos.
Artículo 126
Las empresas a que se refiere el Artículo 1, deberán remitir a la Superintendencia sendas copias,
debidamente autorizadas, de los informes, proposiciones o cualquier otra medida que haya de presentar
sus directores o administradores y los comisarios, a las asambleas generales de accionistas, ordinarias o
extraordinarias. Igualmente, suministrarán a la Superintendencia la información que ésta le solicite
sobre su situación financiera o cualquiera de sus operaciones o actividades.
Parágrafo Único: El envío de los citados documentos debe hacerse con la suficiente antelación para que
aquello se encuentren en poder de la Superintendencia, por lo menos, con quince (15) días continuos de
anticipación a la fecha en que haya de reunirse la respectiva asamblea.
Dentro de los ocho (8) días continuos siguientes a la reunión de sus asambleas ordinarias o
extraordinarias, dichas instituciones deberán remitir a la Superintendencia una copia debidamente
autorizada del acta respectiva.
Artículo 127
La Superintendencia establecerá las normas conforme a las cuales se consolidarán o combinarán los
balances y las cuentas de resultados de los bancos y demás instituciones y empresas entre quienes se
hubiere determinado unidad de decisión o de gestión, según los supuestos contenidos en las referidas
normas.
Los balances a consolidar o combinar referirán al 30 de junio y 31 de diciembre; las cuentas de

resultado, al primer semestre y segundo semestre de cada año.
Los balances y cuentas de resultados consolidados o combinados deberán ser presentados a la

Superintendencia dentro del plazo que establezca al efecto y estar auditados por contadores públicos en
el ejercicio independiente de la profesión, de acuerdo al registro llevado por la Superintendencia.
Artículo 128
Los libros de contabilidad llevados por los bancos y demás instituciones financieras, con arreglo a las
disposiciones del Código de Comercio, de esta Ley y de las normas que dicte la Superintendencia,
adminiculados con los documentos acreditativos de los asientos allí registrados, podrán hacer pruebas
en la misma forma en que lo determina el Artículo 38 del citado Código.
Los libros auxiliares de contabilidad llevado por dichas empresas pueden ser aprovechados por estos en
juicio, siempre que reúna todos los requisitos que al efecto prescriben el Código de Comercio,
esta Ley y las normas que establezca la Superintendencia.
Para la utilización de la contabilidad bancaria como medio de prueba en juicio, se aplicarán las normas

que al respecto consagran el Código de Comercio y el Código de Procedimiento Civil.
Parágrafo Primero: La Superintendencia queda facultada para establecer mediante normas de

carácter general los términos y condiciones en que podrán realizarse los asientos contables y demás
anotaciones producidas a través de procedimientos mecánicos y computadoras, sobre hojas que después
habrán de ser encuadernadas correlativamente, para formar los libros obligatorios, los cuales serán
legalizados, por lo menos trimestralmente. Los libros necesarios y los auxiliares firmados con arreglos al
procedimiento y a los requisitos fijados por la Superintendencia, en virtud de lo previsto en este
artículo, tendrán valor probatorio pleno, en los términos establecidos en el Artículo 38 del Código de
Comercio.
Parágrafo Segundo: La Superintendencia, previa opinión del Consejo Superior de la Superintendencia

de Bancos y Otras Instituciones Financieras, podrá establecer y regular sistemas electrónicos de
contabilidad, caso en el cual sustituirán los libros de contabilidad que requiere el Código de Comercio.
En este supuesto, dichos sistemas tendrán el mismo valor probatorio que el Código de Comercio le
asigna a los libros de contabilidad y se regirán, en cuanto le sea aplicable, por las disposiciones que
sobre exhibición de libros de contabilidad contiene el referido Código.
Artículo 129
La Superintendencia podrá ordenar a las empresas a las empresas sujetas a esta Ley, la contratación de
auditorías especiales sobre determinadas cuentas de sus estados financieros. Asimismo , podrá contratar
directamente, la realización de dichas auditorías, cuando lo considere necesario, con cargo a las
indicadas empresas.
Artículo 130
Los bancos deben llevar sus cuentas corrientes al día y por lo menos mensualmente, dentro de los
quince (15) días continuos siguientes a la fecha de determinación de cada mes o período de liquidación
de mayor duración, deberá enviar a sus cuentacorrentistas, a la dirección que a tal efecto se indique en
el contrato respectivo, un estado de cuenta con todos los movimientos correspondientes al período de
liquidación de que se trate, exigiendo a los destinatarios su conformidad, dada por escrito. Cuando el
titular de una cuenta corriente no hubiere recibido el respectivo estado de cuenta dentro de los quince
(15) días continuos siguientes al vencimiento del plazo anteriormente señalado, está obligado a
reclamar por escrito su respectivo estado de cuenta dentro de los diez (10) días siguientes al
vencimiento del plazo dentro del cual debía recibirlo, y el banco estará obligado a entregárselo.
Vencido este último plazo de diez (10) días continuos sin que el cuentacorrentista haya reclamado por
escrito su respectivo estado de cuenta, se entenderá que el cliente recibió del banco el correspondiente
estado de cuenta y se presumirá, salvo prueban lo contrario, que el estado de cuenta que
el banco exhiba o le oponga como correspondiente a un determinado mes o período de liquidación, es el
mismo que el banco le envió como correspondiente a ese mismo mes o período.
Si el titular de la cuenta corriente tiene observaciones que formular al estado de cuenta, deberá, bajo
pena de caducidad, hacerlas llegar al banco por medio y en forma detallada y razonada, dentro de los
seis (6) meses siguientes a la fecha de terminación del respectivo mes o período de liquidación. Dentro
del referido plazo de seis (6) meses siguientes a la fecha de terminación del respectivo mes o período de
liquidación, tanto el banco como el cliente podrán, bajo pena de caducidad, impugnar el respectivo
estado de cuenta por errores de cálculo o de escritura, por omisiones o duplicaciones, y por falsificación
de firma en los correspondientes cheques.
Si el referido plazo de seis meses transcurre sin que el banco haya recibido ni las observaciones ni la
conformidad del cliente o sin que se haya impugnado, por parte del banco o del cliente, el respectivo
estado de cuenta, éste se tendrá por reconocido en la forma presentada, sus saldos deudores o
acreedores serán definitivos en la fecha de la cuenta y las firmas estampadas en los cheques se tendrán
como reconocidos por el titular de la cuenta.
Parágrafo Primero: Los cheques relacionados en un estado de cuenta, conformados por el

cuentacorrentista en forma expresa o tácita, podrán ser devuelto al titular de la cuenta una vez
transcurrido el lapso para las impugnaciones de que trata este Artículo, sin que las mismas hayan sido
propuestas y debidamente notificadas al banco.
Parágrafo Segundo: Las disposiciones contenidas en este Artículo deberán transcribirse íntegramente, en
el contrato de cuenta corriente.
Artículo 131
Antes de devolver los cheques al cliente, conforme a lo dispuesto en el artículo anterior, el banco los
copiará en películas en miniatura mediante otros electrónicos o computarizados y conservará esas
copias, por lo menos durante diez (10) años. Tales copias, adminiculadas con los respectivos estados de
cuenta, a falta de los originales, constituirán prueba supletoria de los cheques devuelto a los clientes.
Artículo 132
El monto de la reserva legal previsto en el Código de Comercio, deberá formarse mediante el aporte de
una cuota del veinte por ciento (20%) de los beneficios líquidos, hasta que dicha reserva alcance lo
previsto en los estatutos, que no podrá ser nunca menor del cincuenta por ciento (50%) del capital
social.
Cuando la reserva legal haya alcanzado este límite, deberá destinarse no menos del diez por ciento
(10%) de los beneficios líquidos al aumento de la misma, hasta que ésta sea igual al setenta y cinco por
ciento (75%) del capital social.
Artículo 133
Los bancos y demás instituciones financieras están en la obligación de enviar a la Superintendencia, en

los plazos y con las especificaciones que ésta indique, una relación pormenorizada de sus deudores, a
los fines de mantener actualizado un sistema de información central de riesgos.
Toda la información mantenida en este sistema tendrá carácter de confidencial en los términos que
señale el reglamento. En ningún caso, la información que suministrare el mencionado sistema indicará el
nombre de los institutos acreedores. Capítulo XII
Del Consejo Bancario Nacional
Artículo 134
El Consejo Bancario Nacional tendrá sede en Caracas, estará integrado por un representante de cada
uno de los bancos e instituciones financieras regidas por la presente Ley o por las leyes especiales, con
excepción del Banco Central de Venezuela.
Parágrafo Primero: Ninguna persona podrá representar en el Consejo Bancario Nacional más de una de
las instituciones a que se refiere este Artículo.
Parágrafo Segundo: El Presidente del Banco Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garantías

de Depósitos y Protección Bancaria y el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, o
las personas que éstos designen dentro del personal de mayor nivel en su respectivos organismos,
podrán asistir a las reuniones del Consejo Bancario Nacional, con el carácter de observadores, con
derecho a voz.
Artículo 135
Los representantes ante el Consejo Bancario Nacional de los bancos e instituciones financieras que

tengan su asiento principal en Caracas, deben ser presidentes, directores o gerentes de los mismos,
designados para períodos de un (1) año y podrán ser ratificados para períodos sucesivos.
Parágrafo Único: Los bancos e instituciones financieras cuyo asiento principal esté fuera de Caracas

quedan en libertad de elegir cualquier persona idónea para representarlos en el Consejo Bancario
Nacional.
Artículo 136
Los bancos e instituciones financieras designarán un suplente del representante principal, para llenar las

faltas temporales o absolutas de aquel, durante el mismo período para el cual fueron designados.
Artículo 137
El Consejo Bancario Nacional elegirá de su seno, un (1) presidente, dos (2) vicepresidentes y cuatro (4)
vocales, para el período de un (1) año.
Artículo 138
Las relaciones entre el Ejecutivo Nacional y el sector financiero privado representado en el Consejo

Bancario Nacional deberán efectuarse necesariamente a través de este Consejo.
Artículo 139
El Consejo Bancario Nacional se reunirá cada vez que lo convoque su Presidente, por lo menos, una vez
al mes. También se reunirá cuando el Presidente del Banco Central de Venezuela, el Presidente del
Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria, el Superintendente o dos (2) de los miembros del
mismo Consejo así lo soliciten.
El Consejo Bancario Nacional tendrá "Quórum" con la asistencia de la mitad más uno de los
representantes con derecho a voto.
Artículo 140
Son atribuciones del Consejo Bancario Nacional:
1) Estudiar las condiciones bancarias y económicas del país y enviar los informes correspondiente con
sus conclusiones y recomendaciones, a la Superintendencia y al Banco Central de Venezuela.
2) Responder las consultas que le hagan la Superintendencia y el Banco Central de Venezuela.
3) Estudiar para su cabal ejecución, las disposiciones y medidas que dicten el Ejecutivo Nacional, la
Superintendencia y el Banco Central de Venezuela.
4) Identificar y recopilar las costumbres mercantiles bancarias, bien tengan ellas carácter nacional,
regional o local, a los efectos del Artículo 9º del Código de Comercio.
5) Estudiar, coordinar y mejorar las prácticas bancarias, y velar por su observancia y uniformidad.
6) Procurar la conciliación en disputas que surjan entre las instituciones que lo integran, cuando así se
lo solicitaren.
7) Desempeñar las demás funciones y atribuciones que le señalan las leyes y sus reglamentos, cónsonas
con su naturaleza.
Parágrafo Único: Para la aprobación de las conclusiones tomadas de acuerdo a las atribuciones
contenidas en los numerales 2), 5) y 6) será necesaria una mayoría igual o superior a las tres cuartas
(3/4) partes de los miembros asistentes a la reunión correspondiente.
TÍTULO II
DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
Capítulo I
Disposiciones Generales
Artículo 141
La inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control de los bancos y

otras instituciones financieras y demás empresas a que se refiere esta Ley, así como la de
los bancos regidos por leyes especiales, estará a cargo de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras.
Parágrafo Primero: La Superintendencia ejercerá las funciones indicadas en el encabezamiento de este

Artículo y, en general, las facultades señaladas en el Artículo 161 de esta Ley, en forma consolidada,
abarcando el conjunto de bancos e instituciones financieras y a las otras empresas, incluidas sus filiales,
subsidiarias y relacionadas, estén o no domiciliadas en el país, cuando constituyan una unidad de
decisión o gestión.
A los efectos de esta Ley, la inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control por parte de la
Superintendencia deberá comprender, como mínimo, los siguientes aspectos:
1) Asegurar que los bancos e instituciones financieras tengan procedimientos adecuados para vigilar y

controlar sus actividades a escala nacional e internacional, si fuere el caso;
2) Obtener información sobre el grupo a través de inspecciones regulares, estados auditados y otros
informes;
3) Obtener información sobre las transacciones y relaciones entre las empresas del grupo, tanto
nacionales como internacionales, si fuere el caso;
4) Recibir estados financieros que son consolidados a nivel nacional e internacional, si fuere el caso, o

información comparable que permita el análisis de la situación del grupo financiero en forma
consolidada y;
5) Evaluar los indicadores financieros de la institución y del grupo, tales como adecuación del capital,
riesgos del activo, así como cualquier otro índice que la Superintendencia estime conveniente.
6) Obtener información sobre la respectiva estructura accionaria, incluyendo los datos que permitan
determinar con precisión la identidad de las personas naturales que son propietarios finales de las
acciones o de las compañías que las detentan y,
7) Obtener la información necesaria a los fines de verificar que las agencias, sucursales, oficinas, filiales
y subsidiarias en el exterior, de bancos o instituciones financieras venezolanos, cumplen con las
regulaciones y disposiciones aplicables del lugar donde funcionan.
Parágrafo Segundo: La Superintendencia ejercerá, igualmente, la inspección, supervisión, vigilancia,

regulación y control de las Entidades de Ahorro y Préstamo, de acuerdo con las disposiciones contenidas
en la Ley del Sistema Nacional de Ahorro y Préstamo y en esta Ley, en cuanto les sea aplicable.
Artículo 142
La Superintendencia es un organismo, dotado de personalidad jurídica y patrimonio propio e

independiente del Fisco Nacional. Estará adscrita al Ministerio de Hacienda a los solos efectos de la
tutela administrativa y gozará de las franquicias, privilegios, y exenciones de orden fiscal, tributario y
procesal, que la Ley Orgánica de Hacienda Pública Nacional otorga al Fisco Nacional.
Artículo 143
La Superintendencia gozará de autonomía funcional, administrativa y financiera en el ejercicio de sus

atribuciones en los términos establecidos en esta Ley, y tendrá la organización que esta misma Ley y su
Reglamento Interno establezcan.
Parágrafo Único: La Superintendencia solo estará sujeta al control posterior de la Contraloría General de

la República.
Artículo 144
La Superintendencia actuará bajo la dirección y responsabilidad del Superintendente de Bancos y

Otras Instituciones Financieras, cuyo nombramiento y remoción será hecho por el Presidente de la
República de conformidad con lo dispuesto en esta Ley.
Habrá un Superintendente Adjunto que debe llenar los mismos requisitos del Superintendente y estará
sujeto a las mismas limitaciones. El Superintendente Adjunto será de libre nombramiento y remoción
del Superintendente, y tendrá las atribuciones que éste y el Reglamento Interno le señalen.
Capítulo II
Del Superintendente
Artículo 145
El Superintendente deberá ser venezolano, mayor de treinta (30) años, de reconocida competencia y
solvencia moral y tener experiencia no menor de diez (10) años en materia bancaria. Su nombramiento
se hará por un período de cinco (5) años, prorrogable por una vez, por decisión del Presidente de la
República.
Artículo 146
El Superintendente será designado por el Presidente de la República. Sólo podrá ser removido por las
siguientes causas: a) Falta de probidad, vías de hecho, injuria, conducta inmoral o actos lesivos al buen
nombre o a los intereses de la Superintendencia.
b) Perjuicio material grave, causado intencionalmente o por negligencia manifiesta, al patrimonio de la

Superintendencia.
c) Condena penal que implique privación de libertad.
d) Auto de responsabilidad administrativa, dictado por la Contraloría General de la República.
e) Incumplimiento de las obligaciones inherentes a su cargo.
Parágrafo Único: La designación del Superintendente deberá contar con la autorización del Senado de la
República emitida por el voto de las dos terceras (2/3) partes de sus miembros. Su remoción deberá
hacerse mediante decisión motivada y ser informada al Senado o a la Comisión Delegada del Congreso
Nacional por lo menos dos (2) días hábiles bancarios antes de que sea publicada en la Gaceta Oficial.
Artículo 147
Las faltas temporales del Superintendente serán llenadas por el Superintendente Adjunto. En caso de
falta absoluta, la designación del nuevo Superintendente deberá efectuarse dentro de los treinta (30)
días hábiles bancarios siguientes a la falta.
Artículo 148
No podrá ser Superintendente ninguna persona que tenga parentesco hasta el cuarto grado de
consanguinidad o segundo de afinidad con el Presidente de la República, con el Ministro de Hacienda,
con el Presidente del Banco Central de Venezuela, con el Presidente del Fondo de Garantía de Depósitos
y Protección Bancaria y con el Presidente del Consejo Bancario Nacional.
Artículo 149
El Superintendente no podrá ser miembro directivo, agente o comisario de las instituciones sometidas al

control de la Superintendencia. A igual limitación estarán sometidos su cónyuge, hijos o ascendientes,
salvo que ya los fueren para el momento de la designación del Superintendente. La Contravención de
este artículo acarreará la nulidad absoluta de la designación en la respectiva institución financiera.
Artículo 150
El Superintendente deberá dedicarse en forma exclusiva a las actividades de la Superintendencia y

tendrá las siguientes atribuciones:
1) Ejercer la representación legal de la Superintendencia. 2) Planificar, organizar, dirigir, coordinar y

controlar el funcionamiento de la Superintendencia, así como autorizar las actuaciones que ella deba
cumplir en el ejercicio de sus funciones.
3) Fijar la orientación de las acción de la Superintendencia y elaborar los programas a cumplir en cada
ejercicio presupuestario.
4) Preparar y ejecutar el presupuesto anual de gastos de la Superintendencia, el cual deberá ser

aprobado por Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
5) Nombrar y remover a los funcionarios de la Superintendencia, asignarles sus funciones y obligaciones

y fijarles su remuneración, sin más limitaciones que las que se establezcan en el presente Título y en las
normas especiales.
6) Dictar, el Reglamento Interno de la Superintendencia, el Manual de Sistemas y Procedimiento, las

normas especiales y las normas administrativas necesarias para su funcionamiento.
7) Imponer las multas y demás sanciones establecidas en esta Ley, y en las demás leyes que rijan la
actividad de las instituciones sometidas a la supervisión de la Superintendencia, salvo disposiciones
especiales.
8) Asistir, cuando lo crea conveniente, a las reuniones de las juntas administradoras y a las asambleas
de accionistas de los bancos y otras instituciones financieras y demás empresas sometidas a su control, o
hacerse representar en ellas por un funcionario de su dependencia, con derecho a voz.
9) Elaborar y publicar un informe en el curso del primer trimestre del año sobre las actividades del
organismo a su cargo en el año civil precedente y acompañarlo de los datos demostrativos que juzgue
necesario para el mejor estudio de la situación bancaria en el país.
10) Celebrar y suscribir los contratos que sean necesarios para el cumplimiento de los fines de la
Superintendencia y adquirir los bienes requeridos a este fin.
11) Solicitar del Banco Central de Venezuela, del Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y

Otras Instituciones Financieras las opiniones a que se refiere esta Ley.
12) Las demás que le señalen las leyes. Capítulo III
De la Superintendencia
Sección I
De la organización de la superintendencia y de las prohibiciones
Artículo 151
La Superintendencia estará integrada por el Despacho del Superintendente, la Oficina del

Superintendente Adjunto, las Direcciones, y las demás dependencias que establezca el reglamento
interno.
Parágrafo Único: Los Directores y demás funcionarios de la Superintendencia tendrán las atribuciones
que les fije esta Ley y su reglamento interno. Serán de libre nombramiento y remoción del
Superintendente, sin perjuicio de la aplicación de los principios que sobre carrera administrativa
establezcan esta Ley y las normas especiales.
Artículo 152
La Superintendencia tendrá uno (1) o más representantes judiciales quienes serán de libre elección y
remoción del Superintendente, y permanecerán en cargo mientras no sean sustituidos por la persona
designada al efecto. El Representante Judicial será el único funcionario, salvo los apoderados
debidamente constituidos, facultados para representar judicialmente a la Superintendencia y, en
consecuencia, toda citación o notificación judicial a la Superintendencia, deberá practicarse en
cualquiera de la personas que desempeñen dicho cargo. Igualmente, el Representante Judicial está
facultado para intentar, contestar y sostener todo género de acciones, excepciones y recursos; convenir
y desistir de los mismos o de los procedimiento; absolver posiciones juradas, celebrar transacciones en
juicio o fuera de él; comprometer en árbitros arbitradores o de derecho; tachar documentos públicos y
desconocer documentos privados; hacer posturas en remates judiciales y constituir a ese fin las
cauciones que sean necesarias y, en general, para realizar todos los actos que considere más
convenientes a la defensa de los derechos e intereses de la Superintendencia, sin otro límite que el
deber de rendir cuenta de su gestión por cuanto las facultades aquí conferidas lo son a título
meramente enunciativo y no limitativo.
El Representante Judicial para convenir, transigir, desistir, comprometer en árbitros arbitradores o de

derecho, hacer posturas en remate y afianzarlas, necesita previa autorización escrita del
Superintendente. Todas las anteriores facultades podrán ser ejercidas por el Representante Judicial, o
por otros apoderados judiciales que designe el Superintendente, actuando conjunta o separadamente.
Artículo 153
El Superintendente, el Superintendente Adjunto, los Directores y los funcionarios con rango equivalente,
y así como los damas funcionarios que determine el Reglamento Interno deberán, antes de tomar
posesión de sus cargos, prestar la fianza que fije la Contraloría General de la República.
Artículo 154
El Superintendente y el personal de la Superintendencia, no podrán tener en las operaciones de

los bancos y otras instituciones financieras ninguna relación o injerencia., salvo la de simple depositante
o las que sean procedentes de conformidad con esta Ley.
Artículo 155
Queda prohibido al Superintendente y al personal de la Superintendencia:
1) Obtener préstamos o créditos de cualquier naturaleza de los bancos, instituciones financieras y

demás personas jurídicas sujetos a su supervisión y de sus empresas afiliadas o relacionadas, salvo en los
casos previstos en el Parágrafo Único de este Artículo.
2) Obtener préstamos o recibir cantidades de dinero de los presidentes, directores, o empleados de

los bancos, y otras instituciones financieras y demás personas jurídicas mencionadas en el numeral
anterior.
3) Obtener fianzas o avales a su favor de los bancos, instituciones financieras y demás personas

mencionadas en el numeral 1) de este Artículo u otorgarlos ante los mismos a favor de terceros.
4) Recibir regalos, ni el usufructo, uso o disfrute de bienes o servicios de personas con las cuales tengan
relación en el ejercicio de sus funciones, que puedan comprometer su independencia de criterio o
imparcialidad.
5) Adquirir directa o indirectamente acciones de los bancos, instituciones financieras y empresas sujetas

a su supervisión salvo las que reciban por herencia. Cuando al momento de su designación fuesen
titulares de acciones de dichas empresas, podrán mantenerlas; y deberán declararlas ante la
Contraloría General de la República, sólo podrán realizar adquisiciones para conservar su participación
accionaria, derivadas de aumentos de capital o por percepción de dividendos.
Parágrafo Único: El Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,

cuando se trate del Superintendente, y este último, en el caso de los demás funcionarios de la
Superintendencia, podrán autorizar la obtención de créditos o préstamos a que se refiere el numeral 1)
de este Artículo, en los siguientes casos:
a) Cuando se trate de préstamos hipotecarios o arrendamiento financiero para la adquisición o

reparación de la propia vivienda.
b) En cualesquiera otros casos, siempre que las condiciones de créditos o préstamos no sean diferentes a
las que se ofrecen al público en general y los beneficiarios demostraren tener capacidad de pago de
acuerdo a su recursos económicos.
Artículo 156
Las prohibiciones a que se refiere el Artículo anterior se extenderán al cónyuge de los funcionarios allí
mencionados.
Artículo 157
No podrán desempeñar cargos directivos en la Superintendencia, personas unidas entre sí o con el

Ministro de Hacienda o con el Superintendente, por vínculo conyugal o por parentesco hasta el segundo
grado de consanguinidad o segundo de afinidad.
Artículo 158
Los funcionarios de la Superintendencia deberán inhibirse de efectuar inspecciones en

aquellas instituciones que tengan por presidente, directores, administradores o comisarios a su
respectivo cónyuge o a parientes de dichos funcionarios dentro del segundo grado de consanguinidad o
segundo de afinidad. Igualmente deberán inhibirse de hacerlas en los institutos en que hayan obtenido
crédito de acuerdo con los términos del Artículo 155 de la presente Ley. Artículo 159
Si perjuicio de lo establecido en esta Ley o en otras disposiciones legales, los datos o informaciones

obtenidos por la Superintendencia en sus funciones de inspección, supervisión y vigilancia, serán
suministrados, previa la correspondiente solicitud, al Presidente de la República, al Ministro de
Hacienda, al Presidente del Banco Central de Venezuela y al Presidente del Fondo de Garantía de
Depósitos y Protección Bancaria, para fines oficiales. Igualmente, serán suministrados al Ministro de
Relaciones Interiores, a los órganos del Poder Judicial, y a la administración tributaria, según las leyes,
así como a los organismos a que se refieran los acuerdos de cooperación suscritos con otros países.
Cuando las circunstancias los requieran, la información a que se refiere el párrafo anterior, podrá ser
suministrada al Presidente del Consejo Bancario Nacional y a organismos de
supervisión bancaria y financiera de otros países.
Parágrafo Único: Sin perjuicio de lo dispuesto en el encabezamiento de este Artículo, la
Superintendencia dará a conocer al público, trimestralmente, información sobre las colocaciones,
inversiones y demás activos de las instituciones supervisadas expresando los principales indicadores de
la situación financiera de las instituciones.
Artículo 160
En los casos previstos en el artículo anterior la información que deba suministrarse será autorizada por
el Superintendente de Bancos, quien deberá indicar el o los funcionarios encargados de tramitarla.
Los receptores de la información a que se refiere dicho artículo deberán utilizarla sólo a los fines para
los cuales fue solicitada, y responderá de conformidad con las leyes por el incumplimiento de lo aquí
establecido.
Sección II
De las atribuciones de la superintendencia
Artículo 161
Corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras:
1) La autorización para la promoción y la apertura de bancos, instituciones financieras y otras empresas

regidas por la presente Ley. 2) La autorización para el establecimiento en el país de sucursales
de bancos e instituciones financieras extranjeras, así como la exigida por la Ley para la participación de
capitales extranjeros en bancos y otras instituciones financieras venezolanas.
3) La suspensión de operaciones ilegales, no autorizadas, o que constituyan un riesgo de crédito de alta

peligrosidad que, a juicio de la Superintendencia, pudiere afectar gravemente la situación financiera de
la institución que las estuviere realizando.
4) La suspensión y revocación de las autorizaciones a que se refieren los números 1) y 2), mediante
decisión debidamente motivada.
5) La intervención de bancos y otras instituciones regidas por esta Ley, así como la decisión de acordar

su liquidación.
6) La fijación del capital requerido para la constitución y funcionamiento de bancos y

otras instituciones financieras por encima de los mínimos establecidos en esta Ley.
7) La autorización a las instituciones por ella supervisadas, para la realización de los siguientes actos:
a) Disolución anticipada.
b) Fusión con otra sociedad.
c) Venta del activo social.
d) Reintegro o aumento del capital social.
e) Aumento del capital social
f) Reducción del capital social
g) Cambio del objeto social
h) Reformas de los estatutos en las materias expresadas en los literales anteriores.
8) Las autorizaciones de adquisición de acciones de las instituciones sometidas a su control cuando, por

virtud de ellos, el adquirente u otras personas, jurídicas o naturales, vinculadas a él, pasen a poseer
diez o más por ciento (10%) del capital o del poder de voto de la Asamblea de Accionistas de la misma.
9) La promulgación de regulaciones necesarias para el cumplimiento de sus fines y, en particular:

procedimientos para las solicitudes de promoción y funcionamiento
de bancos e instituciones financieras; normas sobre control, participación y vinculación; normas para la
apertura de oficinas, sucursales y agencias; normas para los procedimientos de fusión o transformación;
normas relativas a: clasificación y cobertura de créditos e inversiones; contenido de los prospectos de
emisión de títulos hipotecarios, reestructuración y reprogramación de créditos; valuación de inversiones
y otros activos; exposición y cobertura de grandes riesgos y concentración de créditos; riesgos fuera del
balance y las formas de cubrirlos, transacciones internacionales; adecuación patrimonial; mesas de
dinero; riesgos de liquidez, de interés y cambio extranjero; adecuación de garantías; castigo de
créditos; devengo de intereses; controles internos; divulgación y propaganda; y todas aquellas otras
medidas de naturaleza prudencial y preventiva que juzgue necesario adoptar para la seguridad del
sistema financiero y de los entes que lo integran.
10) El establecimiento de las reglas conforme a las cuales deberán practicarse las auditorías prescritas
por la Ley o las ordenadas por la Superintendencia, si fuere el caso.
11) La determinación de cualquier información que deban suministrar los entes sometidos a su
inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control, así como el señalamiento de su forma y
contenido.
12) La inspección, supervisión y vigilancia de los bancos y otras instituciones financieras, de los

grupos financieros y de las demás empresas a que se refiere el Artículo 141 de esta Ley. Estas
inspecciones podrán ser generales, las cuales deberán efectuarse por lo menos una vez al año, y
especiales, practicadas sobre aspectos específicos cada vez que la Superintendencia lo juzgue
necesario.
13) La inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control, cuando lo juzgue necesario, de las
personas naturales o jurídicas a que se refieren los Artículos 2 y 4 de esta Ley, así como de las empresas
en las cuales instituciones financieras u otras personas sometidas a su vigilancia y control tengan
participación superior al diez por ciento (10%) del capital social, o con las cuales constituyan unidad de
decisión o gestión, o sobre las cuales ejerzan, por cualquier medio, el control sobre sus decisiones. 14)
La adopción de las medidas necesarias para evitar o corregir irregularidades o faltas que advierta en las
operaciones de cualquier banco u otra institución financiera o empresa sometida a su control que, a su
juicio pudieran poner en peligro los intereses de sus depositantes, acreedores o accionistas; la
estabilidad del propio instituto, o la solidez del sistema bancario; debiendo informar de ello
inmediatamente al Ministro de Hacienda, al Presidente del Banco Central de Venezuela y al Presidente
del Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria.
15) La prohibición o suspensión de la publicidad o propaganda que realicen los bancos,

otras instituciones financieras y demás empresas y personas sometidas a su control, cuando a su juicio
pueda confundir al público acerca de las operaciones que corresponde realizar según esta Ley, o pueda
promover distorsiones graves en el normal desenvolvimiento y competencia de los mercados financieros.
16) Promulgar regulaciones de carácter contable, que sean necesarias sobre la

información financiera que deben suministrar los sujetos regulados por esta Ley y, en particular las
relativas a:
a) Códigos de Cuentas y sus normas contables;
b) Forma de presentación de los estados financieros;
c) Consolidación y combinación de balances;
d) Integración de los estados financieros de las sucursales de bancos domiciliados en Venezuela que

operen en el exterior;
e) Operaciones contingentes, estén o no reflejadas en los registros contables, y;
f) Operaciones de fideicomiso, mandato, comisiones y otros encargos de confianza.
Tales regulaciones estarán basadas en principios contables de aceptación general.
17) La prohibición del decreto y la suspensión del pago de dividendos por parte de los bancos y
otras instituciones financieras, y las demás empresas o personas sometidas a su control.
18) La autorización a empresas no financieras para efectuar servicios de transferencias de fondos, sin

perjuicio de las atribuciones del Banco Central de Venezuela, de conformidad con la Ley.
19) La determinación de grupos financieros e institutos financieros regionales. 20) La creación de un

Registro de Contadores Públicos en el ejercicio independiente de la profesión y de Peritos Avaluadores,
así como la determinación de los requisitos que deberán cumplir para tener inscripción en el mismo.
21) La publicación trimestral de un boletín con indicadores que permitan conocer la situación del
mercado financiero y de las instituciones sometidas a su control.
22) Establecer vínculos de cooperación con organismos de regulación y supervisión bancaria de otros

países para fortalecer los mecanismos de control, actualizar las regulaciones preventivas e intercambiar
informaciones de utilidad para el ejercicio de la función supervisora.
23) Requerir los datos e informaciones que estime necesarios para verificar el cumplimiento de las
disposiciones legales que rigen la promoción, constitución y funcionamiento de
los bancos e instituciones financieras.
24) Las demás que le atribuyan las leyes.
Parágrafo Primero: Para adoptar las decisiones a que se refieren los numerales 1), 2), 4) y 5) de este
Artículo, el Superintendente deberá obtener la opinión del Banco Central de Venezuela. Asimismo, y sin
perjuicio en lo establecido en el artículo 25, para dictar las normas sobre transacciones internacionales;
riesgos de liquidez, de interés y de cambio extranjero, a que se refiere el numeral 9, el Superintendente
deberá obtener la opinión del Banco Central de Venezuela.
Parágrafo Segundo: En las autorizaciones relativas al establecimiento en el país de sucursales

de bancos o instituciones financieras extranjeras, la Superintendencia tomará en cuenta lo previsto en
el Artículo 109 de esta Ley, así como el cumplimiento de los siguientes requisitos:
a) Que en el país de origen se practique un sistema de supervisión consolidada; y,
b) Que los índices de solvencia y liquidez, así como las exigencias en materia de previsiones y otras
medidas preventivas del país de origen, cumplan, como mínimo los estándares señalados en esta Ley y
los establecidos mediante Resolución por la Superintendencia.
Parágrafo Tercero: Las facultades previstas en este Artículo y en particular las contempladas en los
numerales 9) y 16), tomarán en cuenta los requerimientos de la supervisión consolidada. A estos
efectos, las normas establecidas por la Superintendencia deberán definir los supuestos que constituyan
unidad de decisión o de gestión, su requerimiento de información y la identificación de las transacciones
entre las personas y empresas que conforman dicha unidad de decisión o de gestión.
Parágrafo Cuarto: Para otorgar las autorizaciones a que se refieren los numerales 1), 2) y 8) de este
Artículo, el Superintendente deberá verificar que las personas naturales que en definitiva tengan o
vayan a obtener el control de la institución cumplen con los requisitos establecidos en esta Ley. La
Superintendencia tendrá las más amplias facultades para requerir a los solicitantes cuantos informes y
documentos considere necesario.
Parágrafo Quinto: Únicamente podrán actuar como auditores externos de

los bancos e instituciones regidas por esta Ley los contadores públicos inscritos en el registro a que se
refiere el numeral 20) de este Artículo. La Superintendencia podrá ordenar a los bancos, instituciones o
grupos financieros el cambio de sus auditores externos.
Artículo 162
En casos de duda a cerca de la naturaleza de las operaciones que realice cualquier empresa
o institución financiera, corresponderá a la Superintendencia decidir si dichas operaciones están
sometidas al régimen establecido en esta Ley, o si las mismas son compatibles con la naturaleza u
objeto de la entidad que la realice.
La Superintendencia podrá suspender entre tanto, las operaciones que considere incompatibles con la
naturaleza u objeto de la entidad, y tomará cualesquiera otras medidas en resguardo de los intereses
del público y del sistema financiero en general.
Parágrafo Único: La Superintendencia queda facultada para efectuar la inspección, supervisión y

vigilancia de las personas naturales o jurídicas, que realicen o se presuma que realicen cualquier
operación cuya práctica esté sometida a autorización conforme a esta Ley. Capítulo IV
De las Medidas Preventivas
Artículo 163
En ejercicio de sus facultades, el Superintendente formulará a los bancos y

otras instituciones financieras y a las demás personas a que se refiere el Artículo 141 de esta Ley, las
indicaciones y recomendaciones que juzgue necesarias. Si la institución no acogiera las indicaciones, el
Superintendente ordenará la adopción de medidas preventivas de obligatoria observancia destinadas a
corregir la situación dentro del plazo que indique en la resolución que dicte al efecto, sin perjuicio de la
aplicación de las sanciones que pudiere corresponder.
Artículo 164
Después de practicada una inspección, el Superintendente enviará al banco, institución financiera o

empresa en que haya sido realizada, copia del informe, con reserva de las partes que considere
confidenciales, y le hará las indicaciones y recomendaciones que estime necesarias. Cuando se trate de
sucursales de bancos e instituciones financiera extranjeras, el Superintendente remitirá a la casa matriz
en el exterior copias de los informes y demás datos necesarios que esté obligado a suministrar a la
gerencia de las sucursales. Si la dirección o administración de un banco, institución financiera o
empresa sometidas a su control no acogiera las indicaciones o recomendaciones, el Superintendente
podrá notificarlo a la asamblea general de accionistas del mismo en su próxima reunión, sin perjuicio de
proceder conforme a lo previsto en el artículo anterior.
Artículo 165
El Superintendente podrá ordenar, la constitución de provisiones genéricas o específicas para

contingencias de cartera de crédito o para los activos que estime pertinentes y señalará los castigos a
efectuar contra tales provisiones o directamente contra los resultados semestrales. Igualmente, podrá
ordenar que se rectifique o corrija el valor con que se encuentran contabilizadas las inversiones de
los bancos y otras instituciones financieras, de acuerdo con el análisis de las informaciones obtenidas y
el resultado de las inspecciones efectuadas.
Parágrafo Único: La Superintendencia podrá ordenar la constitución de reservas especiales cuando

estime que las operaciones realizadas por los bancos o instituciones financieras concentración de riesgos
que afecten su liquidez, solvencia o capacidad para responder de sus obligaciones.
Artículo 166
El Superintendente ordenará la adopción de una o varias de las medidas a que se refiere el Artículo 167,
cuando una institución financiera o persona jurídica sometida a su supervisión y control, estuviere en
alguno de los siguientes supuestos:
1) Diere fundados motivos para suponer que podría incurrir en situaciones de iliquidez que pudieran
ocasionar perjuicios para sus depositantes o acreedores o para la solidez del sistema bancario.
2) Hubiere incurrido en infracciones graves o recurrentes a las disposiciones de esta Ley, de

la Ley del Banco Central de Venezuela, del Código de Comercio y de los Reglamentos o de las
resoluciones o instrucciones generales o particulares de la Superintendencia o del Banco Central de
Venezuela.
3) Presentare situaciones graves de tipo administrativo o gerencial que afecten o pudieren afectar
significativamente su operación normal, o la solvencia y liquidez de la institución financiera.
4) Hubiere cesado en el pago de las obligaciones derivadas de su condición de institución financiera.
5) Presentare durante al menos dos (2) semestres continuos, pérdidas de capital, equivalentes a un
porcentaje comprendido entre el quince por ciento (15%) y el veinticinco por ciento (25%) del capital
pagado.
Artículo 167
En los supuestos del artículo anterior, el Superintendente adoptará todas la medidas de administración
que juzgue pertinentes, y en particular una o varias de las siguientes medidas:
1) Prohibición de otorgar nuevos créditos
2) Prohibición de realizar nuevas inversiones
3) Prohibición de realizar nuevas operaciones de fideicomiso
4) Prohibición de decretar pagos de dividendos.
5) Orden de vender o liquidar algún activo o inversión.

6) Suspensión o remoción de directivos o funcionarios cuando se comprobare que han incurrido en
evidentes irregularidades o en acciones prohibidas por la Ley. Las medidas se mantendrán en vigor hasta
tanto la Superintendencia considere corregidas las dificultades que dieron lugar a ellas.
Artículo 168
Cuando conforme al análisis realizado por la Superintendencia, se determine que el capital pagado de
un banco o institución financiera se hubiere disminuido en monto equivalente o mayor del veinticinco
por ciento (25%) pero menor del cincuenta por ciento (50%) como consecuencias de pérdidas no
aprovisionadas, la Superintendencia solicitará de sus accionistas que reintegren en dinero efectivo, el
capital perdido o lo limiten al capital existente. Hasta tanto se cumpla esta condición, la
Superintendencia podrá aplicar entre otras, las siguientes medidas:
a) Prohibición de otorgar nuevos créditos hasta normalizar la relación de capital necesario.
b) Sometimiento a autorización de la Superintendencia para obtener crédito del Banco Central de

Venezuela.
c) Designación de un funcionario para que vigile y haga el seguimiento de las medidas acordadas por la
Superintendencia, quien asistirá a las reuniones de Junta Administradora u otros comités. De sus
observaciones sobre el cumplimiento o no de las referidas medidas, se dejará constancia en las actas
respectivas.
Parágrafo Primero: A los efectos de la medida establecida en el literal a), de ese Artículo el incremento
de los depósitos u otras obligaciones por encima del nivel existente para la fecha de imposición de la
medida, así como cualesquiera recuperaciones de créditos posteriores a esa fecha, deberán ser
depositados en una cuenta especial de depósito abierta en el Banco Central de Venezuela, la cual podrá
estar representada en los títulos que éste determine.
Parágrafo Segundo: La reducción de capital permitida en este Artículo no podrá afectar los límites
mínimos de capital establecidos para cada una de las diversas categorías de instituciones financieras o
empresas. Artículo 169
Cuando la Superintendencia determine la existencia de pérdidas que reduzcan el capital

del banco o institución financiera respectivo, en más de un cincuenta por ciento (50%), además de la
medida establecida en el literal a) del Artículo 168, ordenará a los accionistas, la reposición en dinero
efectivo del capital social, en un plazo no mayor de noventa (90) días continuos; prohibirá la obtención
de crédito del Banco Central de Venezuela y designará funcionarios para que vigilen y hagan el
seguimiento de las medidas acordadas, quienes asistirán con poder de voto a las reuniones de Junta
Administradora y otros Comités del ente de que se trate.
Artículo 170
A los fines del reintegro del capital a que se refieren los artículos anteriores, las acreencias contra
la institución financiera o la empresa, no podrán ser aportadas por sus titulares como base del capital
en la reorganización de la misma.
Artículo 171
Los bancos y las instituciones financieras sujetas a cualesquiera de las medidas prevista en este

Capítulo, requerirán la previa autorización de la Superintendencia para la apertura, traslado o cierre de
sucursales, agencias o cualquier clase de oficinas a través de las cuales se presten servicios al público.
Artículo 172
Para la adopción de las medidas a que se refiere este Capítulo el Superintendente dará audiencia a la
parte respecto a la cual se toma la decisión. Asimismo, en caso de urgencia, podrá adoptar tales
medidas en la misma fecha del informe en el cual se determinan los hechos que dan lugar a las mismas.
Capítulo V
De las Relaciones de los Bancos y Otras Instituciones Financieras con la Superintendencia
Artículo 173
El Superintendente y el personal de inspección de la Superintendencia tendrá en el ejercicio de sus

funciones, el más amplio e ilimitado derecho de inspección, vigilancia, supervisión y control, inclusive la
revisión de todos los libros existentes, prescritos o no por el Código de Comercio, así como la
correspondencia y documentos relacionados con las actividades de las empresas y personas sometidas a
su vigilancia.
Artículo 174
La Superintendencia formará expedientes de cada una de las instituciones y

grupos financieros sometidos a su control, en el cual archivará copia de los documentos de constitución,
inscripción y autorización de funcionamiento, de los estatutos y sus modificaciones, y de los demás
documentos que se señalan en este Título, y de aquellos otros que ella determine. La documentación
exigida debe ser remitida a la Superintendencia dentro del plazo que ésta señale y con las
especificaciones que se indiquen.
Artículo 175
Los bancos, instituciones financieras y demás personas sometidas a su control deberán enviar a la

Superintendencia los informes que ésta les solicite, así como los previstos en esta Ley y
en leyes especiales.
La Superintendencia podrá establecer, por vía general o para cada caso en particular, las
especificaciones que deberá contener la información requerida, las cuales serán de obligatoria
aceptación. Las auditorías externas que deban realizar los bancos y otras instituciones financieras de
conformidad con la ley deberán ser suscritas por profesionales inscritos en el Registro de Contadores
Públicos en Ejercicio Independiente de la profesión, que lleva la Superintendencia. La Superintendencia
podrá establecer requisitos adicionales. Capítulo VI
Del Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras
Artículo 176
Se crea el Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, el cual

estará integrado por el Ministro de Hacienda, quien lo presidirá, el Presidente del Banco Central de
Venezuela y el Presidente del Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria. El Superintendente
de Bancos asistirá de pleno derecho a las reuniones del Consejo y tendrá derecho a voz. El Presidente
del Consejo Bancario Nacional podrá ser invitado a dicha reuniones con derecho a voz.
El Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras tendrá las

competencias señaladas en esta Ley.
Artículo 177
El Superintendente de Bancos deberá obtener opinión favorable del Consejo Superior de la

Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras para adoptar decisión en relación a los
siguientes casos:
1) Las autorizaciones a que se refieren los Artículos 13, y 161, numerales 1, 2 y 7. En cuanto al numeral
7 del artículo 161, se excluyen la venta del activos social y el aumento del capital.
2) La revocatoria o suspensión de la autorización de funcionamiento a que se refiere el numeral 4) del

Artículo 161.
3) La intervención o liquidación prevista en el numeral 5) del Artículo 161.
4) Los demás que establezca esta Ley.
Artículo 178
A los fines del artículo anterior, el Superintendente anexará a la convocatoria que haga a los miembros
del Consejo, un informe razonado del caso a ser considerado, en el cual hará constar su opinión acerca
de la decisión que, a su juicio, deba adoptarse.
Artículo 179
La opinión del Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y

Otras Instituciones Financieras deberá ser emitida en reunión celebrada dentro de un lapso no mayor de
diez (10) días continuos, contados a partir de la fecha de la recepción de la convocatoria a que se
refiere el artículo anterior. El Superintendente, previa justificación de la urgencia, podrá solicitar que
la opinión se emita dentro de los tres (3) días continuos siguientes a la convocatoria.
Artículo 180
El Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras sesionará

válidamente con la presencia de por lo menos dos (2) de sus miembros, uno de los cuales deberá ser el
Ministro de Hacienda y sus decisiones se adoptarán por mayoría. En caso de empate el Presidente tendrá
doble voto. La representación en el Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras será institucional y no delegable, y en consecuencia sólo podrán asistir
las personas indicadas en el Artículo 176 o quienes hagan sus veces.
Capítulo VII
Del Régimen Financiero de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
Sección I
Del presupuesto
Artículo 181
El Presupuesto anual de la Superintendencia será financiado con los recursos provenientes del aporte

especial a que se refiere el Artículo 185 de esta Ley y con los aportes presupuestarios que le asigne el
Ejecutivo Nacional, con cargo al presupuesto del Ministerio de Hacienda.
Artículo 182
La elaboración del proyecto de presupuesto anual corresponde al Superintendente, quien lo presentará

al Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras para su
aprobación, obtenida la cual lo remitirá al Ministro de Hacienda para su tramitación de acuerdo a lo
dispuesto en el Título IV de la Ley Orgánica de Régimen Presupuestario.
Artículo 183
El Superintendente presentará anualmente al Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y

Otras Instituciones Financieras un informe sobre la ejecución del presupuesto. Igualmente remitirá al
Ministerio de Hacienda la información periódica de su gestión presupuestaria de acuerdo a las normas
que fije el Reglamento Interno. Artículo 184
Los recursos asignados mientras que no sean requeridos para la gestión diaria y para el funcionamiento
de la Superintendencia, podrán ser colocados en títulos valores de alta seguridad, rentabilidad y
liquidez emitidos o garantizados por la República de Venezuela, o por los entes regidos por esta Ley o
por la Ley del Sistema Nacional de Ahorro y Préstamo.
Finalizado el ejercicio presupuestario, el Superintendente transferirá los saldos no comprometidos del

presupuesto a una Cuenta Especial de Fondo de Reserva que será destinada a atender los gastos
correspondientes a lo sucesivo ejercicios presupuestarios.
Sección II
Del aporte especial
Artículo 185
Se establece aporte especial afectado al financiamiento de los servicios técnicos y demás operaciones
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Artículo 186
Están obligados al pago del aporte especial, los bancos e instituciones regidas por esta Ley,

los bancos sometidos a leyes especiales y las entidades de ahorro y préstamos.
El aporte será considerada como gasto de los aportante, correspondiente al ejercicio dentro de la cual
sea pagado.
Artículo 187
El Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras velará porque el
monto del aporte sea suficiente para cubrir los gastos previstos en el presupuesto de la
Superintendencia. A tal fin, fijará anualmente la cuota de aporte especial que deberán pagar los
aportante a que se refiere el artículo anterior, el cual estará comprendida entre un mínimo de 0,20 y un
máximo de 0,30 por mil del promedio de los activos cada aportante, correspondiente al ejercicio
inmediato anterior.
Artículo 188
Los activos a que se refiere el artículo anterior se determinarán conforme al Balance General del

aportante, correspondiente al ejercicio anterior a aquel en que se fije la cuota. No obstante, la
Superintendencia excluirá de la base de cálculo las colocaciones e inversiones realizadas en
otras instituciones financieras y respecto a las cuales se hayan efectuado aportes. Artículo 189
Cuando el producto resultante de la contribución exceda en una vez y media el monto del presupuesto
total de la Superintendencia para un ejercicio determinado, se suspenderá la recaudación hasta tanto se
consuman las dos terceras (2/3) partes de dicho excedente.
Artículo 190
El aporte especial será liquidado por el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras o

por los funcionarios que éste designe.
Artículo 191
El aporte especial se pagará mensualmente a razón de un doceavo (12º) de la suma anual resultante, en
los primeros cinco (5) días hábiles bancarios de cada mes.
Artículo 192
Las planillas liquidadas tienen el carácter de títulos ejecutivos y al ser presentadas en juicio aparejan
embargo.
Artículo 193
Para la determinación y liquidación del aporte especial, la Superintendencia podrá requerir de los
aportantes la información que juzgue necesaria, quienes deberán consignarla en el plazo que ella
señale.
Artículo 194
Cuando el aporte especial no sea pagado en la fecha en que sea exigible, el aportante deberá pagar
intereses a la tasa que fije el Banco Central de Venezuela de conformidad con en el Código Orgánico
Tributario.
Artículo 195
Los bancos y otras instituciones sujetas a intervención o en proceso de rehabilitación o liquidación

estarán obligados al pago del aporte, cuyo cálculo se hará sobre la base de los activos que determine la
Superintendencia.
Capítulo VIII
Del Régimen de Personal
Artículo 196
Los funcionarios y empleados de la Superintendencia tendrán el carácter de funcionarios públicos, con

los derechos y obligaciones que les corresponden por tal condición, incluyendo lo relativo a su seguridad
social y se regirá por la Ley de Carrera Administrativa en todo lo que no se regule en las normas
especiales, sobre ingreso, remuneración, clasificación de cargos, ascenso, traslado, suspensión,
extinción de la relación de empleo público y fondo de ahorro, que establezca el Superintendente, previa
opinión favorable del Consejo Superior de la Superintendencia. En dichas normas se les deberá consagrar
a los empleados de la Superintendencia, como mínimo, los derechos relativos a preaviso, prestaciones
sociales y vacaciones establecidos en la Ley Orgánica del Trabajo.
Los funcionarios y empleados de la Superintendencia no tendrán derecho a contratación colectiva ni a

huelga. No obstante, podrán organizarse en sindicatos de funcionarios públicos, conforme a la Ley de
Carrera Administrativa, cuyas finalidades serán la defensa y protección de los derechos que le otorguen
la presente Ley y las normas especiales que dicte el Superintendente.
El Tribunal de Carrera Administrativa será competente para conocer, tramitar y decidir conforme al
procedimiento establecido en la Ley de Carrera Administrativa las reclamaciones que formulen los
empleados de la Superintendencia cuando consideren lesionados sus derechos.
Parágrafo Único: Los obreros al servicio de la Superintendencia de Bancos y

Otras Instituciones Financieras se regirán por la Ley Orgánica del Trabajo.
Artículo 197
Las normas que dicte el Superintendente conforme al Artículo anterior, podrán establecer la celebración
de concursos para obtener determinados cargos o ascensos. Tendrán derecho preferente a concurrir a
estos concursos los funcionarios de la Superintendencia.
Artículo 198
Los funcionarios y empleados de la Superintendencia tendrán derecho a percibir una remuneración

especial de fin de año cuyo monto será fijado anualmente por el Superintendente en la oportunidad de
elaborar el presupuesto de la Superintendencia.
Artículo 199
Los funcionarios y empleados de la Superintendencia tendrán un fondo de ahorro conforme a lo que

establezcan las normas especiales.
Artículo 200
Los funcionarios y empleados de la Superintendencia de Bancos, estarán sujetos al régimen de

jubilaciones establecido en la Ley sobre el Estatuto de Jubilaciones y Pensiones de los Funcionarios o
Empleados de la Administración Pública Nacional, de los Estados y de los Municipios. Artículo 201
Las infracciones a la presente Ley y su Reglamento en que incurran los funcionarios y empleados de la

Superintendencia serán sancionados conforme a lo establecido en la Ley de Carrera Administrativa, sin
perjuicio de lo dispuesto en el Artículo 196 y de las sanciones establecidas en el Título V de esta Ley.
TÍTULO III
DEL FONDO DE GARANTÍA Y PROTECCIÓN BANCARIA
Capítulo I
Disposiciones Preliminares
Artículo 202
El Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria, creado por Decreto Nº 540 de fecha 20 de

marzo de 1985, es un instituto autónomo con personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente
del Fisco Nacional. Dicho Fondo está adscrito al Ministerio de Hacienda a los solos efectos de la tutela
administrativa y se regirá por las disposiciones contenidas en este Título.
Capítulo II
Del Objeto del Fondo
Artículo 203
El Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria tiene por objeto, en los términos y condiciones

establecidos en el presente Título:
1) Garantizar los depósitos del públicos realizados en los bancos e instituciones financieras regidos por

esta Ley, en los términos previstos en este Título.
2) Prestar auxilio financiero para restablecer la liquidez y solvencia de

los bancos e instituciones financieras regidos por esta Ley.
3) Ejercer la función de liquidador en los casos de liquidaciones
de bancos e instituciones financieras regidos por esta Ley.
Capítulo III
De la Organización Interna
Sección I
De la asamblea general
Artículo 204
El Fondo tendrá una Asamblea General, integrada por:
1) El Ministro de Hacienda, quien la presidirá.
2) El Presidente del Banco Central de Venezuela.
3) El Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
4) El Presidente del Consejo Bancario Nacional.
Parágrafo Único: Los miembros de la Asamblea únicamente podrán delegar su representación en

aquellos casos en que exista causa debidamente justificada. Tal delegación solo podrá recaer en los
funcionarios de más alto nivel de los respectivos organismos. Artículo 205
Son atribuciones de la Asamblea General:
1) Conocer y aprobar la memoria y las cuentas semestrales del Fondo
2) Considerar y aprobar el presupuesto anual del instituto
3) Fijar el sueldo del Presidente y las dietas de los Directores del Fondo
4) Designar y remover a los auditores externos del Instituto y fijarles su remuneración
5) Designar y remover a los Representantes Judiciales del Fondo y fijarles su remuneración.
6) Las demás establecidas en la presente Título.
Artículo 206
La Asamblea se reunirá ordinariamente por lo menos una vez cada seis (6) meses, dentro de los dos
primeros meses del respectivo semestre, y extraordinariamente, cuando sea convocada por el
Presidente de la Asamblea, por dos de sus Miembros o por el Presidente de la Junta Directiva del Fondo.
Artículo 207
La Asamblea se considerará válidamente constituida con la presencia de tres (3) de sus Miembros,
siempre que se encuentre su Presidente, y sus resoluciones serán adoptadas por mayoría de votos. En
caso de empate el Presidente tendrá doble voto.
Sección II
De la administración
Artículo 208
La Junta Directiva es el máximo órgano de dirección y administración del Fondo y estará integrada por
un Presidente y seis (6) Directores Principales con sus respectivos suplentes.
Artículo 209
El Presidente y cuatro (4) de los Directores Principales y sus respectivos suplentes, serán designados por
el Presidente de la República. Los otros dos (2) Directores Principales y sus respectivos suplentes
tendrán el carácter de Directores Laborales y serán designados de conformidad con lo establecido en el
Título X de la Ley Orgánica del Trabajo.
Parágrafo Primero: La designación del Presidente del Fondo deberá contar con la autorización del
Senado de la República emitida por el voto de las dos terceras (2/3) partes de sus miembros.
Parágrafo Segundo: Uno de los cuatro Directores Principales designados por el Presidente de la
República, y su respectivo suplente serán escogidos de una terna que al efecto deberá presentar el
Consejo Bancario Nacional. Las personas incluidas en esta terna no podrán ser funcionarios o empleados
públicos nacionales, estadales o municipales.
Artículo 210
El Presidente del Fondo y los Directores durarán cinco (5) años en el ejercicio de sus funciones y podrán
ser reelectos. Sin embargo, el Presidente de la República, mediante decisión acordada en Consejo de
Ministros, podrá remover de su cargo al Presidente del Fondo o a cualquiera de las Directores por él
designado, por las siguientes causas:
1) Falta de probidad, vías de hecho, injuria, conducta inmoral o acto lesivo al buen nombre o a los
intereses del Fondo.
2) Perjuicio material grave causado intencionalmente o por negligencia manifiesta al patrimonio del
Fondo o de la República.
3) Condena penal que implique privación de libertad o auto de responsabilidad administrativa de la

Contraloría General de la República
4) Incumplimiento de las obligaciones inherentes a su cargo.
La decisión adoptada conforme a este Artículo deberá ser motivada e informada al Senado o a la
Comisión Delegada del Congreso Nacional por lo menos dos (2) días hábiles bancarios antes de su
publicación en la Gaceta Oficial de la República de Venezuela y la misma sólo tendrá efecto a partir de
la fecha de su publicación.
Parágrafo Único: Los Directores Laborales podrán ser removidos de acuerdo con lo previsto en el Título X
de la Ley Orgánica del Trabajo.
Artículo 211
Las reuniones de la Junta Directiva se celebrarán quincenalmente, por lo menos, y cada vez que sean
convocadas por el Presidente o por cuatros de sus Miembros.
Artículo 212
Para que la Junta Directiva pueda sesionar válidamente se requiere la presencia del Presidente y cuatro
(4) Directores. Las decisiones serán aprobadas por simple mayoría de los presentes. En caso de empate
el Presidente tendrá doble voto.
Artículo 213
El Presidente y los miembros de la Junta Directiva deberán reunir las siguientes condiciones: 1) Ser de
nacionalidad venezolana
2) Ser mayores de treinta (30) años
3) Ser personas solventes y de reconocida competencia en materia económica, financiera y bancaria,

derivadas del ejercicio durante por lo menos diez (10) años, de altas posiciones ejecutivas, públicas o
privadas, en áreas relacionadas con dichas actividades.
Artículo 214
No podrán ser miembros de la Junta Directiva del Fondo:
1) Las personas que hayan sido declaradas en estado de quiebra, o han sido objeto de condena penal
que implique privación de libertad, o inhabilitadas para el ejercicio de la actividad bancaria
2) Los directores, funcionarios o empleados de bancos e instituciones financieras regidos por esta Ley,
exceptuándose los directores designados de entre las ternas presentadas por el Consejo Bancario
Nacional.
3) Las personas que tengan con el Presidente de la República, el Ministro de Hacienda, el Presidente
del Banco Central de Venezuela o con un miembro de la Asamblea o de la Junta Directiva de dicho
Fondo, parentesco hasta el cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad.
4) Los deudores morosos de obligaciones bancarias o fiscales.
Artículo 215
Son atribuciones de la Junta Directiva del Fondo, las siguientes:
1) Autorizar los actos que sean necesarios para que el Fondo cumpla con el objeto y las funciones que le
atribuye la presente Ley.
2) Dictar el Reglamento Interno, las normas administrativas y proponer a la Asamblea las normas
especiales de los funcionarios y empleados del Fondo.
3) Establecer las políticas para la inversión de los recursos del Fondo.
4) Autorizar las operaciones del Fondo, así como los contratos requeridos para la debida ejecución de
éstas.
5) Nombrar y remover los funcionarios y empleados del Fondo, así como contratar los servicios que éste
requiera para el cumplimiento de sus fines, salvo aquellos casos que la Junta Directiva atribuya al
Presidente.
6) Nombrar las personas que representarán al Fondo en otras instituciones en las cuales tenga
participación.
7) Designar los apoderados judiciales del Fondo, sin perjuicio de las atribuciones conferidas a los
Representantes Judiciales designados por la Asamblea General. 8) Conocer y dar conformidad al
proyecto de presupuesto anual del Fondo y presentarlo a la Asamblea General a los fines de su
aprobación.
9) Presentar informes periódicos sobre sus operaciones y los resultados de su gestión al Ministro de
Hacienda, al Superintendente y al Presidente del Banco Central de Venezuela.
10) Presentar a la Asamblea General la memoria anual del Fondo, junto con los
estados financieros auditados y las cuentas semestrales.
11) Designar y remover al Vicepresidente del Fondo y al funcionario que supla sus ausencias temporales.
12) Las demás establecidas en el presente Título.
Artículo 216
La administración diaria e inmediata de los negocios del Fondo estará a cargo del Presidente de la Junta
Directiva, quien tendrá los siguientes deberes y atribuciones:
1) Velar por el cumplimiento de las normas contenidas en este Título, así como las decisiones de la
Junta Directiva.
2) Convocar las reuniones de la Junta Directiva.
3) Ejercer la representación legal del Instituto, salvo para los asuntos judiciales, la cual corresponderá
al Representante o Representantes Judiciales, así como a los apoderados judiciales designados por la
Junta Directiva.
4) Elaborar el Proyecto de Presupuesto anual.
5) Dirigir las relaciones del Instituto con otras instituciones nacionales e internacionales
6) Resolver todos los asuntos que no estén expresamente reservados a la Asamblea General o a la Junta
Directiva, dando cuenta a esta última.
7) Cualquier otro que señalen la Asamblea General, la Junta Directiva, la presente Ley o el

Ordenamiento Jurídico vigente.
Artículo 217
El Vicepresidente será el secretario de la Junta Directiva, y asistirá a sus reuniones con derecho a voz,
tendrá los deberes y atribuciones que les fije esta Ley y los Reglamentos, deberá reunir las condiciones
establecidas en el artículo 213.
Artículo 218
Las faltas absolutas del Presidente o de cualquiera de los Directores serán cubiertas hasta el final del
respectivo período, mediante nuevas designaciones efectuadas de conformidad con el artículo 209 de
esta Ley.
Parágrafo Único: Las faltas temporales del Presidente serán suplidas por el Vicepresidente. Artículo 219
El Fondo tendrá uno o más Representantes Judiciales, quienes serán de la libre elección y remoción de
la Asamblea General, y permanecerán en el cargo mientras no sean sustituidos por la persona o las
personas designadas al efecto. El Representante Judicial será el único funcionario, salvo los apoderados
debidamente constituidos, facultado para representar judicialmente al Fondo y, en consecuencia, toda
citación o notificación judicial al Fondo, deberá practicarse en cualquiera de las personas que
desempeñen dicho cargo. Igualmente, el Representante Judicial está facultado para intentar, contestar
y sostener todo género de acciones, excepciones y recursos; convenir y desistir de los mismos o de los
procedimientos; absolver posiciones juradas; celebrar transacciones en juicio o fuera de él;
comprometer en árbitros arbitradores o de derecho; tachar documentos públicos y desconocer
documentos privados; hacer posturas en remates judiciales y constituir a ese fin las cauciones que sean
necesarias y, en general, para realizar todos los actos que considere más convenientes a la defensa de
los derechos e intereses del Fondo, sin otro límite que el deber de rendir cuenta de su gestión, por
cuanto las facultades aquí conferidas lo son a título meramente enunciativo y no limitativo. Para
convenir, transigir, desistir, comprometer en árbitros arbitradores o de derecho, hacer posturas en
remate y afianzarlas, el Representante Judicial necesita la previa autorización escrita de la Junta
Directiva.
Todas las anteriores facultades podrán ser ejercidas por el Representante Judicial, o por otros
apoderados judiciales que designe el Fondo, los cuales podrán actuar conjunta o separadamente.
Sección III
Del régimen de personal
Artículo 220
Los funcionarios o empleados del Fondo tendrán el carácter de funcionarios públicos con los derechos y
obligaciones que les corresponde por tal condición, incluyendo lo relativo a la seguridad social y se
regirán por lo dispuesto en la Ley de Carrera Administrativa en todo lo que no se regule en las normas
especiales, sobre ingreso, remuneración, clasificación de cargos, ascenso, traslado, suspensión,
extinción de la relación de empleo público y fondo de ahorro, que establezca la Asamblea del Fondo. En
dichas normas se deberá consagrar a los empleados como mínimo, los derechos relativos a preaviso,
prestaciones sociales y vacaciones, establecidos en la Ley Orgánica del Trabajo.
Parágrafo Primero: Los funcionarios y empleados del Fondo estarán sujetos al régimen de jubilaciones
establecido en la Ley sobre el Estatuto de Jubilaciones y Pensiones de los Funcionarios o Empleados de
la Administración Pública Nacional, de los Estados y de los Municipios.
Parágrafo Segundo: Los funcionarios y empleados del Fondo no tendrán derecho a contratación colectiva
y a huelga. No obstante, podrán organizarse en sindicatos de funcionarios públicos, conforme a la Ley de
Carrera Administrativa, cuyas finalidades serán la defensa y protección de los derechos que le otorguen
la presente Ley y las normas especiales que dicte la Asamblea del Fondo.
Artículo 221
El Tribunal de Carrera Administrativa será competente para conocer, tramitar y decidir, conforme al
procedimiento establecido en la Ley de Carrera Administrativa, las reclamaciones que formulen los
empleados del Fondo cuando consideren lesionados sus derechos.
Parágrafo Único: Los obreros al servicio del Fondo se regirán por la Ley Orgánica del Trabajo.
Capítulo IV
Del Patrimonio
Artículo 222
El patrimonio del Fondo estará integrado por:
1) Los aportes efectuados por los bancos y demás instituciones financieras.
2) Los aportes efectuados por el Ejecutivo Nacional.
3) Los beneficios obtenidos como resultado de las operaciones del Fondo.
4) Las reservas de capital, incluidas las reservas de garantía. 5) Los bienes transferidos al Fondo por
el Banco Central de Venezuela, de conformidad con lo previsto en los decretos Nros. 540 y 651 de fechas
20 de marzo y 3 de junio de 1985, respectivamente.
6) El saldo de los anticipos que hasta la fecha de promulgación de esta Ley a otorgado el Banco Central
de Venezuela al Fondo.
7) Cualquier otro ingreso, bien o derecho, que por cualquier título entre o se destine a formar parte del
patrimonio del Fondo.
Artículo 223
Los bancos e instituciones financieras deberán efectuar aportes mensuales al Fondo de Garantías de

Depósitos y Protección Bancaria, los cuales se realizarán en los primeros cinco (5) días hábiles bancarios
de cada mes.
La tarifa para la determinación de estos aportes será de un cuarto del uno por ciento (1/4%), aplicada
sobre el total de los depósitos del público que los bancos e instituciones financieras tengan al final de
cada semestre.
Los aportes que deban efectuar los fondos de mercado monetario, se calcularán con base en el total de
las inversiones nominativas del público al final de cada semestre.
Los aporte a que se refieren este artículo se pagarán mediante primas mensuales equivalentes, cada una
de ellas, a un sexto (1/6) del porcentaje antes referido. Tales aportes serán computados como gastos de
las instituciones respectivas, correspondientes al ejercicio dentro del cual sean efectuados.
Parágrafo Primero: La Junta Directiva del Fondo determinará la cuentas del balance y los tipos de
depósitos que serán tomados en cuenta para la determinación de la base del cálculo, a los fines
previstos en el encabezamiento de este artículo, de acuerdo con la naturaleza y el origen de los
correspondientes recursos, excluyendo aquellos provenientes de otras instituciones financieras y
respecto a los cuales se hayan efectuados aportes.
Parágrafo Segundo: El Presidente de la República en Consejo de Ministros, previa opinión favorable

del Banco Central de Venezuela, podrá modificar el porcentaje señalado en este artículo, así como
establecer un mecanismo de aportes diferenciados por parte de los bancos e instituciones financieras.
Artículo 224
En caso de que los aportes a que se refiere este Artículo no fuesen efectuados dentro del plazo fijado al
efecto, el banco o institución financiera de que se trate deberá pagar, además, intereses por el tiempo
que dure la demora, los cuales se calcularán sobre el monto no entregado oportunamente, a la tasa de
interés que fije mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Código Orgánico
Tributario.
Artículo 225
A solicitud del Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria y a los fines del cumplimiento de
su objeto, el Banco Central de Venezuela podrá otorgarle anticipos hasta por el plazo de un año, con
garantías sobre los activos del Fondo o los aportes futuros. La tasa de interés que devengarán estos
anticipos será la aplicada por el Banco Central de Venezuela en sus operaciones ordinarias.
Parágrafo Único: En las operaciones que el Banco Central de Venezuela realice con el Fondo no estará
sujeto a las limitaciones que su ley establece.
Artículo 226
El Fondo de Garantía de Depósito y Protección Bancaria podrá emitir títulos de crédito, en los términos

y condiciones que determine su Junta Directiva, previa opinión favorable del Directorio
del Banco Central de Venezuela.
Capítulo V
De las Operaciones del Fondo
Sección I
De las operaciones de garantía de depósitos
Artículo 227
El Fondo garantizará los depósitos del público en moneda nacional hasta por un monto de UN MILLÓN DE
BOLÍVARES (Bs. 1.000.000,oo) por depositante en cada banco o institución financiera de Venezuela,
cualquiera que sea el tipo y número de depósitos que su titular mantenga por institución. La
Asamblea General del Fondo previa opinión favorable del Directorio del Banco Central de Venezuela
podrá aumentar el monto de la garantía, a los fines de mantenerlas cónsona con la realidad económica
del país.
Parágrafo Primero: Los depósitos del público amparados por la garantía a que se refiere el presente
Artículo, serán aquellos que adopten la forma de depósitos a la vista, de ahorro, a plazo fijo, certificado
de ahorros, certificado de depósitos a plazo y bonos quirografarios, todos ellos nominativos, así como las
inversiones nominativas del público en los fondos del mercado monetario, los títulos de capitalización, y
aquellos otros instrumentos financieros nominativos de naturaleza similar a los enumerados en este
parágrafo, que califique a estos fines la Junta Directiva del Fondo, previa opinión favorable del
Directorio del Banco Central de Venezuela.
Parágrafo Segundo: En todo caso, el Fondo pagará a los depositantes los intereses generados por el
depósito garantizado, desde la fecha en que se acuerde la liquidación hasta la fecha en que sea pagada
efectivamente la garantía, a la tasa de mercado para cada tipo de depósito. Dicho pago no se
computará a los efectos del límite de las garantías establecidas en este artículo.
Parágrafo Tercero: En los casos de liquidación de un banco o institución financiera, y cuando se

considere conveniente para el proceso de liquidación, la Junta Directiva podrá autorizar el pago de
títulos con garantías reales, hasta por el monto total de cada instrumento, siempre y cuando se
compruebe la existencia de las garantías que amparan a dichas obligaciones.
Artículo 228
La garantía establecida en el artículo precedente se hará efectiva en caso de liquidación de

un banco o institución financiera. El Fondo podrá pagar el monto de la garantía directamente a cada
beneficiario en dinero efectivo, o a través de la transferencia de depósitos a
otras instituciones financieras, a cuyos fines la Junta Directiva del Fondo establecerá los procedimientos
necesarios. Parágrafo Único: En todo caso, el Fondo se subrogará en los derechos que correspondan a los
depositantes, hasta por el monto de los pagos hechos en función de la garantía.
Sección II
De las operaciones de auxilio financiero
Artículo 229
El Fondo, con el voto favorable de al menos cinco (5) de los miembros de la Junta Directiva, y previa
opinión del Banco Central de Venezuela y de la Superintendencia, podrá otorgar auxilio financiero a
los bancos e instituciones financieras que confronten problemas graves de liquidez siempre y cuando
la institución de que se trate no se encuentre subsumida en alguno de los supuestos que dan lugar a la
intervención o liquidación de una institución.
Parágrafo Primero: El auxilio financiero a que se refiere el presente artículo se efectuará mediante

créditos hasta por un plazo de dos (2) años, con garantía de cualquier activo
del banco o institución financiera. Los créditos deberán ser otorgados a la tasa de interés que fije
mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Código Orgánico Tributario.
Parágrafo Segundo: Para el otorgamiento del auxilio financiero a que se refiere este artículo, el Fondo,
de acuerdo con las características de cada caso y de común acuerdo con la Superintendencia,
establecerá las medidas y el plan de rehabilitación a los cuales debe convenir en someterse
la institución objeto del auxilio financiero.
Artículo 230
A los fines de restablecer la solvencia de aquellos bancos e instituciones financieras que hayan sido

objeto de intervención el Fondo podrá realizar las siguientes operaciones de auxilio financiero:
1) Efectuar aportes de capital mediante la adquisición o suscripción de acciones, aumento, reposición o

cualquier otra modalidad que permita al banco o institución financiera tener el capital necesario para su
normal funcionamiento.
2) Adquirir toda clase de bienes muebles o inmuebles del banco o institución financiera objeto de

auxilio. El precio de los bienes a ser adquiridos será fijado según los criterios de evaluación que a este
respecto establezca la Superintendencia.
3) Otorgar créditos hasta por un plazo de cinco (5) años, con garantía de cualquier activo
del banco o institución financiera, o de un tercero, activo el cual se valorará conforme a las reglas
establecidas al efecto por la Superintendencia. Los créditos deberán ser otorgados a la tasa de interés
que fija mensualmente el Banco Central de Venezuela de conformidad con el Código Orgánico
Tributario. El Fondo, previa opinión de la Superintendencia, podrá acordar cláusulas de diferimiento de
pago de parte de los intereses, por un plazo mayor indicado en este numeral.
4) Otorgar financiamiento a aquellos bancos e instituciones financieras que adquieran el control

accionario de bancos e instituciones financieras intervenidos o se fusionen con los mismos.
Cuando se trate de adquisición de control bancario, la Junta Directiva del Fondo podrá decidir que
estos financiamientos sean otorgados a la institución intervenida.
Parágrafo Primero: Cuando el auxilio financiero otorgado consista en la adquisición de activos, en el

respectivo contrato podrá establecerse la obligación del banco o institución financiera de readquirir los
mismos en las condiciones que determine el Fondo. En tal caso, no será aplicable lo dispuesto en el
último aparte del Artículo 1.534 del Código Civil. Hasta tanto no se produzca la correspondiente
readquisición, el reparto de dividendos estará sometido a la previa aprobación del Fondo, sin perjuicio
de las atribuciones conferidas en esta materia a la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras.
Parágrafo Segundo: En materia de tasas de interés, el Fondo sólo estará sometido a las disposiciones y
limitaciones que fije el Banco Central de Venezuela para los bancos y otras instituciones financieras.
Artículo 231
El Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria sólo podrá otorgar el auxilio financiero a que se

refieren los numerales 1), 2) y 3) del artículo anterior, cuando se cumplan todas las condiciones
siguientes: 1) Que se proceda a la remoción de la junta administradora
del banco o institución financiera, en forma previa al otorgamiento del auxilio financiero.
2) Que el auxilio financiero sea requerido por el interventor o por la junta administradora

del banco o institución financiera, previa cuantificación de las pérdidas del capital efectuada por la
Superintendencia.
3) Que el Fondo y la Superintendencia hayan determinado la vialidad operativa

del banco o institución financiera de que se trate.
4) Que el otorgamiento del auxilio financiero sea económicamente menos costoso que la liquidación del
correspondiente banco o institución financiera, o se considere necesario para salvaguardar la estabilidad
del sistema bancario.
5) Que el Fondo pase a poseer la mayoría accionaria del banco o institución financiera de que se trate.
Parágrafo Primero: La institución objeto de auxilio debe convenir en someterse a las medidas que el
fondo estime pertinentes, entre las cuales se establecerá necesariamente un estricto proceso de
austeridad en los gastos de personal, operativo y de funcionamiento, así como la prohibición de repartir
dividendos a menos que se obtenga autorización previa por parte del Fondo, sin perjuicio de las
atribuciones conferidas en esta materia a la Superintendencia.
Parágrafo Segundo: En los financiamientos otorgados de conformidad con el numeral 4 del artículo 230

deberán cumplirse las siguientes condiciones:
a) Las previstas en los numerales 1, 2, 3 , 4 y Parágrafo Primero del presente artículo.
b) El banco o institución adquiriente o el que resulte de la fusión, deberá hacer una manifestación

expresa de someterse al plan de rehabilitación establecido por el Fondo.
Parágrafo Tercero: En los casos en que un banco e institución financiera se proponga a adquirir el

control accionario de un banco o institución financiera intervenida, según lo previsto en el numeral 4
del artículo anterior, no se aplicarán las restricciones establecidas en esta Ley en materia de tenencia
de acciones, durante el lapso que se indique en el plan de rehabilitación.
Parágrafo Cuarto: El banco o institución adquirente, o el que absorba mediante fusión a una entidad

intervenida, debe tener mayor tamaño respecto a la entidad adquirida o absorbida, y no haber sido
objeto de medidas preventivas ni de sanciones por infracciones graves.
Sección III
De la administración y liquidación de los activos del fondo
Artículo 232
El Fondo queda facultado para establecer el régimen de administración de sus activos que sea más
acorde con las características de los bienes que adquiera. A tal efecto podrá constituir empresas,
participar en empresas ya existentes o contratar con particulares la modalidad de administración de los
bienes que más se corresponda con las finalidades del Fondo.
Artículo 233
Los recursos líquidos del Fondo, no utilizados en la realización de sus operaciones de auxilio financiero o
garantía de los depósitos del público, serán administrados, colocados e invertidos por el Instituto, en
títulos rentables, seguros y de fácil realización, de acuerdo con las políticas que al efecto establezca la
Junta Directiva. La Asamblea podrá autorizar que un determinado porcentaje de dichos recursos pueda
mantenerse disponible, a los fines de cumplir la gestión ordinaria del Fondo.
En la realización de estas actividades el Fondo únicamente estará sujeto a las disposiciones contenidas
en la presente Ley.
Artículo 234
El Fondo deberá liquidar los bienes que adquiera mediante licitación pública y en un plazo no mayor de
dos años a contar desde la fecha de adquisición, salvo las excepciones establecidas en los Artículo 235 y
237 de esta Ley.
La liquidación a que se refiere este artículo podrá ser realizada directamente por el Fondo, o a través
de la celebración de contratos de fideicomiso con el Fondo de Inversiones de Venezuela. En este último
supuesto, el Fondo de Inversiones de Venezuela en su carácter de fiduciario, deberá sujetarse a las
normas de la presente Ley que regula la liquidación de bienes por parte del Fondo de Garantía de
Depósitos y Protección Bancaria.
Artículo 235
En los casos en los cuales el Fondo adquiera el control accionario de un banco o institución financiera,

como resultado de las operaciones previstas en la presente Ley, deberá ofrecer en venta las
correspondientes acciones en un plazo que no excederá de un (1) año, contado a partir de la fecha de
adquisición de las mismas.
El procedimiento para la realización de estas ventas será establecido por la Junta Directiva del Fondo.
Parágrafo Primero: Cuando el Fondo adquiera en forma simultánea el control accionario de dos o
más bancos o instituciones financieras, podrá acordar su fusión, caso en el cual no se aplicará lo
establecido en el Artículo 345 del Código de Comercio. El acuerdo que decida la fusión surtirá efecto a
partir de su registro y publicación, en la forma indicada en el Artículo 344 del mismo Código.
Parágrafo Segundo: Cuando se acuerde la fusión de un banco o institución financiera intervenido con

otro banco o institución financiera, y sea procedente el auxilio financiero previsto en los Artículos 230 y
231, regirá también lo dispuesto en el Parágrafo anterior, respecto de las disposiciones del Código de
Comercio allí indicadas.
Parágrafo Tercero: A los efectos de las ventas de acciones a que se refiere este artículo no se requerirán
las autorizaciones previstas en la Ley de Mercado de Capitales y en el Título Segundo de esta Ley. Sin
embargo, tales ventas deberán ser participadas previamente la Comisión Nacional de Valores y a la
Superintendencia.
Artículo 236
La oferta pública a que se refiere el artículo 234 se realizará, previo avalúo de los bienes ofrecidos,
conforme al procedimiento que al efecto establezca la Junta Directiva. Si luego de publicado el aviso o
avisos correspondientes a una oferta pública no se recibieran ofertas o las mismas no fueran
satisfactorias, se procederá a una última publicación, caso en el cual el bien podrá adjudicarse en
propiedad a quien formule la oferta más ventajosa, aún por debajo del precio establecido en el
correspondiente avalúo y del costo de adquisición por parte del Fondo.
Parágrafo Único: Cuando la oferta pública tenga por objeto acciones u otros títulos valores no se
requerirán la autorización prevista en la Ley de Mercado de Capitales, pero en todo caso deberán
participarse previamente a la Comisión Nacional de Valores.
Artículo 237
Excepcionalmente, la liquidación de los bienes que adquiera el Fondo, en virtud de sus operaciones de
auxilio financiero, podrá realizarse por procedimientos distintos a la oferta pública, previa decisión de
la Junta Directiva del Fondo, cuando se trate:
1) De bienes de capital, cuando el procedimiento de oferta pueda afectar el proceso productivo.
2) De derechos litigiosos o de bienes que confronten problemas legales.
3) De bienes inmuebles que se encuentren invadidos o afectos por ordenanzas municipales que hagan
difícil su venta, caso en el cual podrán ser traspasados a título gratuito a los Consejos Municipales
respectivos.
4) De extensas zonas de terreno de difícil realización o venta, así como de obras de infraestructura
social, educacional y hospitalaria caso en el cual podrán ser traspasados a título gratuito a entes,
fundaciones o asociaciones públicas, sin fines de lucro, que puedan utilizarlas, previa aprobación del
Presidente de la República en Consejo de Ministros.
5) De carteras crediticias, las cuales podrán ser objeto de negociaciones directas

con bancos e instituciones financieras.
Capítulo VI
Del Ejercicio, Balances, Informes y Utilidades
Artículo 238
El Fondo liquidará y cerrará sus cuentas los días 30 de junio y 31 de diciembre de cada año. Los balances
semestrales del Fondo deberán ser auditados por contadores públicos, inscritos en el registro de
Contadores Públicos en ejercicio independiente de la profesión que lleva la Superintendencia de Bancos.
Artículo 239
Los estados financieros del Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria se elaborarán según el

Código de Cuentas, normas e instrucciones que dicte la Superintendencia, los cuales incluirán, entre
otras, las reglas para la clasificación de activos, los castigos de cartera y la amortización de pérdidas
por parte del Fondo.
Artículo 240
Dentro de los sesenta (60) días siguientes la cierre de cada ejercicio semestral, el Fondo presentará a la
Asamblea General el Balance Final de sus operaciones y el informe a los auditores externos.
Artículo 241
Los balances semestrales del Fondo deberán ser publicados en un diario de circulación nacional, después
de su aprobación por la Asamblea General.
Capítulo VII
De la Inspección y Control de las Operaciones del Fondo
Artículo 242
El Fondo estará sujeto a la inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control de la

Superintendencia. Para el mejor cumplimiento de sus funciones, el Superintendente podrá asistir a las
reuniones de la Junta Directiva del Fondo con derecho a voz.
Artículo 243
El Fondo sólo estará sujeto al control posterior de la Contraloría General de la República.
Capítulo VIII
Disposiciones Especiales
Artículo 244
El Fondo estará adscrito al Ministerio de Hacienda a los solos efectos de la tutela administrativa y gozará
de autonomía funcional, administrativa y financiera, de conformidad con esta Ley. Igualmente, gozará
de los privilegios, franquicias, prerrogativas y exenciones de orden fiscal, tributario y procesal que
la Ley Orgánica de Hacienda Pública Nacional otorga la Fisco Nacional. Artículo 245
A los fines de la protocolización de los documentos que tuviere interés el Fondo, los Registradores
Subalternos no requerirán la presentación de comprobantes de pago de honorarios profesionales, ni los
recaudos a que se refiere el numeral 5), del Artículo 40 de la Ley de Registro Público.
Artículo 246
La Superintendencia suministrará a la Junta Directiva del Fondo, los informes que éste le solicite y que
fueren necesarios para el cálculo de los depósitos garantizados y el control de las aportaciones que
deberán realizar mensualmente los bancos e instituciones financiera. Así mismo, la Superintendencia
deberá remitir al Fondo los informes de inspección de aquellas instituciones financieras que hayan
perdido más del veinticinco por ciento (25%) de su capital pagado.
Artículo 247
Cuando en cumplimiento de las funciones que le han sido establecidas, el Fondo haga efectiva la
garantía de los depósitos del público y se subrogue en los derechos de los depositantes, tendrá en el
orden de prelación en los pagos establecidos en el Artículo 261 de esta Ley, el mismo lugar que se le
concede dicha disposición, al Fisco Nacional.
Artículo 248
El Fondo podrá endeudarse, únicamente en los siguientes casos:
1) En virtud de la garantía de los depósitos del público realizados en los bancos y

otras instituciones financieras, según lo pautado en la presente ley.
2) Por concepto de los Anticipos que le otorgue el Banco Central de Venezuela de conformidad con lo
establecido en esta Ley.
3) Mediante la celebración de contratos de gestión ordinaria destinados a la adquisición de bienes o

servicios necesarios par satisfacer su normal funcionamiento.
4) A través de la emisión de títulos de créditos conforme a lo previsto en el Artículo 226.

Artículo 249
Los bancos e instituciones financieras cubiertos por la garantía dada por el Fondo, deberán mencionar

tal circunstancia en su publicidad que hagan en relación con los depósitos que gocen de ese beneficio.
Artículo 250
El Fondo no estará obligado a demandar judicialmente el cobro de aquellos créditos con respecto a los
cuales no existan razonables posibilidades de recuperación o cuando los gastos de cobranza fuesen
desproporcionados en relación con tales posibilidades. La calificación de estas circunstancias
corresponderá a la Junta Directiva del Fondo.
TÍTULO IV
DE LA INTERVENCIÓN Y DE LA LIQUIDACIÓN ADMINISTRATIVA DE LOS BANCOS Y

OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
Capítulo I
Régimen Aplicable
Artículo 251
La intervención y liquidación de los bancos e instituciones financieras se efectuará de acuerdo con lo

previsto en esta Ley.
Artículo 252
Los bancos e instituciones financieras está excluidos del beneficio de atraso y del procedimiento de

quiebra establecido en el Código de Comercio.
Artículo 253
Durante el régimen de intervención y mientras dure el proceso de rehabilitación a cargo del Fondo, así
como durante la liquidación queda suspendida toda medida preventiva o de ejecución contra
el banco o institución financiera de que se trate y no podrá intentarse ni continuarse ninguna acción de
cobro, a menos que ella provenga de hechos posteriores a la intervención.
Capítulo II
De la Intervención
Artículo 254
Si en los supuestos previstos en el Capítulo IV, Título II, de esta Ley, si las medidas adoptadas por la
Superintendencia no fueren suficientes para resolver las situaciones que la motivaron, o si los
accionistas no repusieren el capital en el lapso estipulado, la Superintendencia procederá a la
intervención del banco o institución financiera de que se trate, una vez obtenida las opiniones a que se
refieren los Artículos 161, Parágrafo Primero, y 177, Numeral 3. En este caso, el Superintendente,
mediante resolución, designará uno o varios interventores, a quienes se conferirán las más amplias
facultades de administración, disposición, control y vigilancia, incluyendo todas las atribuciones que
la Ley o los estatutos confieren a la asamblea, a la Junta Administradora, al Presidente y a los demás
órganos del ente intervenido. Los interventores presentarán a la Superintendencia, al Fondo de Garantía
de Depósitos y Protección Bancaria y al Banco Central de Venezuela, cuantos informes se le requiera.
Artículo 255
En la resolución que dicte la Superintendencia conforme al artículo anterior, se fijará el régimen a que
se someterá el instituto objeto de la medida, para que en el más corto plazo concluya la intervención y
se coordine con el Fondo las acciones a tomar, en un todo de acuerdo con las disposiciones
concernientes a dicho Fondo.
Artículo 256
En concordancia con lo dispuesto en el artículo anterior, cuando la Superintendencia y el Fondo hayan

acordado la rehabilitación de un banco o institución financiera, el interventor o la junta interventora,
en ejercicio de las facultades de la Asamblea deberá proceder a la mayor brevedad a la reducción del
capital social hasta cubrir las pérdidas existentes. A renglón seguido, siempre que fuese procedente
conforme en el Artículo 231, según el caso, el Fondo o el banco o institución financiera respectiva
procederá de inmediato, a suscribir el nuevo capital que le confiera la propiedad de las acciones, hasta
alcanzar el monto establecido por la intervención, luego de lo cual la Superintendencia, de común
acuerdo con el Fondo y con el banco o institución adquirente, si este fuere el caso, designará a los
nuevos integrantes de la Junta Administradora. En esa misma oportunidad, el interventor o la junta
interventora ordenará las reformas estatutarias que fuesen pertinentes. Una vez cumplido este proceso
se levantará la medida de intervención.
Parágrafo Primero: La participación accionaria del Fondo deberá ser mayor del cincuenta por ciento
(50%) del capital social del banco o institución intervenida. En caso de que se trate de fusión, se
procederá de acuerdo con lo dispuesto en el Artículo 235 de esta Ley.
Parágrafo Segundo: El Fondo podrá convenir que otro banco o institución financiera adquiera la

participación accionaria, en proporción mayor al cincuenta por ciento (50%) del capital social de un
instituto financiero intervenido, cuando el adquirente se comprometa a cumplir con las medidas
previstas en el Parágrafo Primero del Artículo 231 de esta Ley y con el programa de rehabilitación que
determine el Fondo. La adquisición accionaria aquí prevista podrá ser realizada por bancos extranjeros o
inversionistas extranjeros que cumplan con los requisitos que determine la Superintendencia, y no
supone, en ningún caso, que el banco intervenido reciba auxilio financiero del Fondo. A los efectos
previstos en este Parágrafo, la Junta Directiva del Fondo podrá establecer procedimientos de concurso
público.
Artículo 257
Cuando el Fondo otorgue auxilio financiero a un banco o institución financiera intervenido establecerá

las normas que deberán cumplirse para la protección de los depósitos del público y la salvaguarda de los
recursos que hayan sido destinados a auxiliar a la correspondiente institución.
Artículo 258
La labor que desarrolle el Fondo en su carácter de accionista mayoritario de

los bancos e instituciones financieras que sean objeto de auxilio financiero, se hará sin perjuicio de las
atribuciones conferidas a la Superintendencia por esta Ley, especialmente en cuanto concierne a la
inspección, supervisión y vigilancia que ésta debe ejercer sobre los institutos auxiliados.
Artículo 259
No podrán ser interventores ni liquidadores quienes para el momento en que se adopte la medida, o
durante los dos (2) años anteriores a la misma, sean o hayan sido directores o administradores del ente
intervenido o en proceso de liquidación, ni sus respectivos cónyuges, ni sus parientes dentro del cuarto
grado de consanguinidad o segundo de afinidad. Tampoco podrán serlo, quienes tengan con el
Presidente de la República, con el Ministro de Hacienda, con el Presidente del Banco Central de
Venezuela, con el Presidente del Fondo de Garantía de Depósitos y de Protección Bancaria, con el
Presidente del Consejo Bancario Nacional o con el Superintendente de Bancos y
Otras Instituciones Financieras, vínculo conyugal o parentesco dentro del cuarto grado de
consanguinidad o segundo de afinidad.
Capítulo III
De las Liquidación Administrativa
Artículo 260
La liquidación administrativa procederá cuando sea acordada por la Superintendencia, una vez
obtenidas las opiniones a que se refieren los Artículo 161, Parágrafo Primero y 177, Numeral 3, y en los
siguientes supuestos:
a) Disolución de la compañía, por decisión voluntaria de sus accionistas, siempre que dicha sociedad, se
encuentre en condiciones que permitan a sus depositantes y acreedores obtener la devolución de sus
haberes.
b) Como consecuencia de la revocatoria de la autorización de funcionamiento, en caso de reiteradas o

graves infracciones a disposiciones legales que pongan en peligro la solvencia de
la institución financiera, y de las cuales puedan derivarse perjuicios significativos para sus depositantes
y acreedores.
c) Cuando en el proceso de rehabilitación ello se considere conveniente.

Artículo 261
Cuando ocurra la liquidación de un banco o institución financiera, se pagarán sus obligaciones en el

orden siguiente:
1) Los títulos hipotecarios y los créditos hipotecarios y privilegiados, en el orden y con las preferencias
que establezcan las leyes.
2) Las cuentas de ahorros de personas naturales hasta la cantidad de CIEN MIL BOLÍVARES (Bs.
100.000,oo) por persona, y los bonos de ahorro.
3) Las acreencias del Fisco Nacional y de los trabajadores del Instituto.
4) Los excedentes de las cuentas de ahorro de personas naturales sobre el límite expresado en el
Numeral 2, junto con los demás depósitos y captaciones de cualquier tipo.
5) Las demás obligaciones en el orden que establezca las leyes.
Parágrafo Único: Cuando se trate de la liquidación de un banco extranjero, se dará prelación en el

mismo orden antes indicado, al pago de las obligaciones con las personas domiciliadas en el país.
Artículo 262
En todo caso en que se proceda a la liquidación de un banco o institución financiera, el Fondo de

Garantía de Depósitos y Protección Bancaria ejercerá las funciones atribuidas a los liquidadores.
Dichas funciones podrán ser delegadas por el Fondo en las personas naturales o jurídicas que estime
convenientes.
Artículo 263
La Junta Directiva del Fondo establecerá mediante resolución dictada al efecto, y con sujeción a lo
pautado en este Título, las normas mediante las cuales deberá procederse a la liquidación de
los bancos e instituciones financieras.
En las citadas normas se establecerá la forma y contenido del correspondiente balance de liquidación, el
cual servirá de base para evaluar el avance de proceso, así como las medidas que fueren pertinentes
para asegurar que dichos procesos de liquidación concluyan en un plazo breve, incluyendo la posibilidad
de traspasar a otros bancos e instituciones financieras aquellos saldos de depósitos, cuentas y otros
pasivos del ente en liquidación, que no fuesen reclamados por sus titulares, durante el período que se
fije al efecto. Así mismo, el Fondo podrá decidir la asignación de los activos y pasivos del ente en
liquidación a otra institución financiera, mediante las modalidades que al efecto fije la Junta Directiva
en las normas a que se refiere este Artículo. En esta decisión, el Fondo atenderá a la necesidad de
aligerar el proceso de liquidación, proteger los intereses de los depositantes, y los suyos propios.
Parágrafo Primero. En las normas a que se refieren este Artículo la Junta Directiva del Fondo deberá
establecer los procedimientos conforme a los cuales se efectuará la correspondiente calificación de
créditos. Dichas normas deberán prever que quien ejerza las funciones atribuidas a los liquidadores
deberán por lo menos cada seis (6) meses poner a la disposición de los acreedores de la institución de
que se trate información adecuada y actualizada sobre el estado y desarrollo de la respectiva
liquidación.
Parágrafo Segundo. El Fondo podrá recibir en fideicomiso bienes pertenecientes a

los bancos e instituciones que fueren objeto de liquidación, en los términos y condiciones que determine
su Junta Directiva.
Artículo 264
Para la adopción de las medidas de suspensión o revocatoria de autorización, intervención, liquidación o

rehabilitación de un banco o institución financiera, se dará audiencia a la parte respecto a la cual se
toma la decisión. En caso de urgencia, tales decisiones podrán adoptarse en la misma fecha en que se
emita la opinión favorable del Consejo Superior de la Superintendencia de Bancos y
Otras Instituciones Financieras. TÍTULO V
DE LAS SANCIONES Y DE LOS RECURSOS

Capítulo I
De las Sanciones
Sección I
De las sanciones administrativas
Artículo 265
Quienes usen en su firma, razón social o denominación comercial las palabras "Banco",
"Banco Comercial", "Banco Hipotecario", "Banco Universal", "Banco Múltiple", "Banco de Inversión",
"Sociedad o Institución Financiera", "Grupo o Consorcio Financiero", "Sociedad de Capitalización",
"Arrendadora Financiera", "Fondo del Mercado Monetario", "Fondos de Participación", "Fondos de Activos
Líquidos", "Casas de Cambio", "Instituto de Crédito", "Emisora de Tarjetas de Créditos", o términos afines
o derivados de dichas palabras, o equivalente en su traducción a otros idiomas distintos al castellano,
sin estar autorizados para ello de acuerdo a esta Ley, serán sancionados con multa hasta el 0,5% del
capital mínimo exigido a los bancos universales sin perjuicio de las medidas que sean procedentes, si de
dichas infracciones derivan perjuicios a terceros
Artículo 266
Los bancos comerciales, instituciones financieras y casa de cambio que infrinjan los artículo 40, 54, 60,
76, 85, 89, 90, 91, 92, 93 y 100, según el caso, serán sancionados con multa de hasta 0,5% de su capital
pagado.
Artículo 267
Las empresas emisoras de tarjetas de crédito y los almacenes generales de depósitos que infrinjan las
disposiciones reglamentarias a que se refiere el artículo 2, serán sancionados con multa de hasta el 0,5%
de su capital pagado.
Artículo 268
Los bancos e instituciones financieras que incumplan las obligaciones legales y contractuales en materia

de inversión de los recursos del fideicomiso, mandatos, comisiones y otros encargos de confianza, será
sancionados con multa de hasta el 0,5% de su capital pagado.
Artículo 269
Los bancos e instituciones financieras que infrinjan las limitaciones de esta Ley o las disposiciones que

dicte el Banco Central de Venezuela o la Superintendencia serán sancionados con multa de hasta el 0,5%
de su capital pagado. Artículo 270
Sin perjuicio de las demás medidas que sean procedentes de conformidad con esta Ley,
los bancos e instituciones que mantengan una relación patrimonio-activo por debajo del porcentaje
indicado en el artículo 14 o tengan su capital social en monto inferior al determinado, conforme a
esta Ley, y no dieren cumplimiento a las instrucciones que le imparta la Superintendencia para
restablecer la situación infringida, serán sancionados con multa de hasta el 1% de su capital pagado
Artículo 271
Cuando se compruebe que los actos a que se refieren los artículo 289 y 293, ocurrieron por culpa grave
de funcionarios del correspondiente banco o institución financiera, serán sancionados con multa de
hasta el 0.5% de su capital pagado.
Artículo 272
Los bancos o instituciones financieras que ofrezcan instrumentos de captación sin que tengan las

características que se les atribuyen en la oferta, serán sancionados con un multa de hasta el 0,5% de su
capital pagado.
Artículo 273
El miembro de la Junta Administradora y el funcionario o empleado de

un banco o institución financiera que apruebe créditos o inversiones de cualquier clase en contravención
a lo dispuesto en esta Ley, a sabiendas de que el instituto presenta, según informe de la
Superintendencia que haya sido debidamente notificado a dicho Instituto, elevados índices de
inmovilización de su activo, de manera que se agrave su situación financiera y sea objeto de
intervención, será sancionado con inhabilitación para el ejercicio de la actividad bancaria por el lapso
de hasta diez (10) años.
Artículo 274
Los auditores externos que infrinjan las obligaciones que les establece esta Ley, serán excluidos por la
Superintendencia del Registro de Contadores Públicos en el ejercicio independiente de la profesión a
que se refiere el numeral 20, del Artículo 161, por un lapso de hasta diez (10) años. Artículo 275
Los entes que intencionalmente o por culpa grave, impidiesen u obstaculizaren las labores de
inspección, supervisión, vigilancia y control a que se refiere le Artículo 141 o que no acaten o incumplan
las medidas adoptadas por la Superintendencia con base a los dispuesto en el Capítulo IV, Título II, serán
sancionados con multa de hasta el uno por ciento (1%) de su capital pagado.
Artículo 276
Los entes que, sin causa justificada, dejaren de suministrar en la oportunidad que les señale la
Superintendencia, la información, informes, documentos y demás datos a que se refieren los Artículo
173, 174 y 175 serán sancionados con multa de hasta un medio por ciento (0,5%) de su capital pagado.
La multa se aumentará en un diez por ciento (10%) de su monto por cada día de retraso en la
consignación de la información debida.
Parágrafo Único. En caso de falta leves, a juicio del Superintendente, la multa podrá ser sustituida por
amonestación escrita hecha al infractor.
Artículo 277
Los bancos e instituciones financieras que sin causa justificada, infrinjan el Código de Cuentas y demás

normas e instrucciones de carácter contable que dicte la Superintendencia serán sancionados con
amonestación escrita.
En caso de reincidencia en las infracciones se aplicará multa de hasta 0,5% del capital pagado
del banco o institución financiera de que se trate. Cuando la infracción impida conocer razonablemente
la verdadera situación patrimonial de la empresa, la multa será de hasta el uno por ciento (1%) del
capital pagado.
Parágrafo Único. Los auditores externos que sin causa justificada infrinjan las normas a que se refiere el
artículo 161, numeral 10, serán sancionados con amonestación escrita.
En caso de reincidencia en las infracciones, se aplicará multa de hasta el doble del monto de los
honorarios profesionales cobrados a la respectiva institución. Cuando la infracción impida conocer
razonablemente la verdadera situación patrimonial de la empresa, la multa será de hasta cuatro (4)
veces el monto de honorarios profesionales y el auditor externo de que se trate será excluido de la
Superintendencia del Registro de Contadores Públicos a que se refiere el numeral 20 del artículo 161,
por lapso de hasta diez (10) años.
Artículo 278
Los sujetos obligados al pago del aporte establecida en el Título II de esta Ley, que sin causa justificada
no suministraren la información solicitada por la Superintendencia con base en lo dispuesto en el
Artículo 193 en la oportunidad que aquella les señale, serán sancionados con multa de hasta el diez por
ciento (10%) del monto del aporte que le corresponda pagar por todo el año a que se refiera la
liquidación hecha.
Artículo 279
El incumplimiento de lo dispuesto en el Artículo 223 será sancionado con multa de hasta el cuarenta por
ciento (40%) del monto de los aportes que no se efectuaren oportunamente.
Serán responsables de la infracción a que se refiere este Artículo los empleados o funcionarios
del banco o institución financiera a quienes en razón de sus atribuciones les corresponda ordenar o
tramitar los aportes al Fondo, así como aquellos que tengan a su cargo las funciones de dirección y
administración, siempre y cuando hayan tenido conocimiento de la situación y no hubiesen tomado
medidas para evitarla. En caso de que los responsables de la infracción fueren varias personas naturales,
la suma de las multas impuestas no deberán exceder el porcentaje indicado en este Artículo. Artículo
280
Los accionistas, directores, administradores, auditores, comisarios y demás empleados y funcionarios de

los bancos y otras instituciones financieras, así como los interventores y liquidadores, que sin causa
justificada debidamente razonada, se negaren a suministrar a la Superintendencia las informaciones y
documentos que ésta le requiera, serán sancionados con multa de hasta el diez por ciento (10%) del
ingreso anual total percibido en el año inmediato anterior por concepto de remuneración
correspondiente a la posición o cargo por el cual debió dar la información.
En caso de que el infractor no hubiere percibido remuneración alguna en el año anterior, la multa será
equivalente a cuarenta (40) salarios mínimos diarios establecidos para los trabajadores urbanos.
Artículo 281
En igual sanción a la prevista en el artículo anterior incurrirán los directores, administradores,

apoderados, gerentes, funcionarios o empleados que no acaten o incumplan las medidas adoptadas por
la Superintendencia con base a lo dispuesto en el Artículo 162 y en el Capítulo IV, Título II, de esta Ley.
Artículo 282
Para la aplicación de las sanciones administrativas se seguirá el procedimiento establecido en

la Ley Orgánica de Procedimientos Administrativos, debiendo tomarse en cuenta las circunstancias
agravantes o atenuantes, tales como la gravedad de la infracción, la reincidencia y el grado de
responsabilidad del infractor en la actuación objeto de sanción.
Parágrafo Único: Cuando se constate la concurrencia de diferentes hechos que constituyan infracciones
conforme a la Ley, se aplicará la sanción correspondiente al hecho más grave, aumentada en la mitad.
Artículo 283
Las sanciones pecuniarias establecidas en este Título, deberán ser canceladas en el plazo de quince (15)
días hábiles bancarios, contados a partir de su notificación. En caso de mora, en el pago de dichas
cantidades, se causarán intereses calculados a la tasa que fija mensualmente el Banco Central de
Venezuela de conformidad con el Código Orgánico Tributario. Artículo 284
El Superintendente aplicará y liquidará las sanciones señaladas, de acuerdo a lo dispuesto en la

presente Ley.
Artículo 285
Las planillas de liquidación de multas tiene el carácter de títulos ejecutivos y al ser presentados en
juicio serán suficientes para practicar embargos de bienes.
Artículo 286
Las acciones tendientes a sancionar las contravenciones señaladas en este Capítulo, prescribirán en el
plazo de tres (3) años contados a partir de la fecha en que hubiere terminado de completarse el hecho,
o de ocurrir la omisión sancionada, salvo que sea interrumpido por actuaciones de la Superintendencia
en relación a la correspondiente infracción.
Artículo 287
A los efectos de este Título, la palabra "Crédito" tendrá el mismo significado y alcance que se indica en
el Artículo 121.
Sección II
De las sanciones penales
Artículo 288
Serán sancionados con prisión de dos (2) a seis (6) años, quienes sin estar autorizados, practiquen la
intermediación financiera o capten recursos del público de manera habitual.
Artículo 289
Los miembros de la junta administradora, director, administrador o empleado de
un banco o institución financiera que dolosamente apruebe créditos de cualquier clase en contravención
de lo previsto en el numeral 1), 2) y 7) del Artículo 120, con perjuicio
al banco o institución financiera de que se trate, serán penados con prisión de dos (2) a cinco (5) años.
En el caso de aprobación de créditos, se exceptúan las operaciones interbancarias a que se refiere el

Parágrafo Segundo del Artículo 120. Artículo 290
Los miembros de la junta administradora, directores, administradores o empleados de

un banco o institución financiera que se apropien o distraigan en provecho propio o de otro, los recursos
del bancos o institución financiera de que se trate, cuya recaudación, administración o custodia tengan
por razón de su cargo, serán penados con prisión de dos (2) a cinco (5) años
Artículo 291
Quien forje o emita documentos de cualquier naturaleza o utilice datos falsos, con el propósito de
cometer u ocultar fraudes o desfalcos en una institución financiera, será castigado con prisión de tres
(3) a seis (6) años.
Artículo 292
Quienes a los efectos de celebrar operaciones bancarias, presente, entreguen o suscriban, dolosamente,

balances, estados financieros y, en general, documentos o recaudos de cualquier clase que resulten ser
falso o forjados, o que contengan información o datos que no reflejen razonablemente su verdadera
situación financiera, serán penados con prisión de dos (2) a cinco (5) años.
Artículo 293
Quien dolosamente elabore, suscriba, autorice, certifique, presente o publique cualquier clase de
información, balance o estado financiero que no refleje razonablemente la verdadera solvencia,
liquidez o solidez económica o financiera de un banco o institución financiera, será castigado con prisión
de dos (2) a cinco (5) años. En caso de que, con base a dicha información la
respectiva institución financiera haga reparto de dividendos, la sanción se aumentará en un tercio (1/3)
de las misma.
Artículo 294
Los auditores externos que dolosamente incumplan las obligaciones que le impone el artículo 53 de
esta Ley serán penados con prisión de dos (2) a cinco (5) años.
Artículo 295
Los miembros de la Junta Administradora, directores, administradores o empleados

del banco e institución financiera que participen en el acto que conduzca a la oferta engañosa de los
instrumentos de captación a que se refiere el artículo 272, serán penados con prisión de tres (3) a cinco
(5) años. Artículo 296
Las personas condenadas por delitos castigados de conformidad con esta Ley, quedarán inhabilitadas
para el desempeño de cargos en los bancos y demás instituciones financieras por un lapso de diez (10)
años, contados a partir de la fecha del cumplimiento de la condena.
Artículo 297
Las personas que en el curso de un procedimiento instruido por la Superintendencia incurran en falsos
testimonios, serán castigados conforme a lo previsto en el Capítulo IV, Título IV, Libro Segundo del
Código Penal.
Artículo 298
Las diligencia que practique la Superintendencia en los procedimientos de su competencia, así como los
elementos que recabe, incluida la prueba testimonial, tendrán la fuerza probatoria que les atribuyan
las leyes adjetivas, mientras no sean desvirtuadas en el debate judicial. Sin embargo, el tribunal
competente, de oficio o a instancia de alguna de las partes, examinará nuevamente a los testigos que
hayan declarado ante la Superintendencia. En caso de que, pedida la ratificación judicial de la prueba
testimonial, ésta no fuera hecha, dicha prueba podrá ser apreciada, en conjunto, como indicio.
Capítulo II
De los Recursos
Artículo 299
Las decisiones del Superintendente agotada la vía administrativa, y contra ellas solo cabe ejercer en vía
administrativa, el recurso de reconsideración previsto en la Ley Orgánica de Procedimientos
Administrativos.
Artículo 300
Las decisiones del Superintendente serán recurribles por ante la Corte Primera de lo Contencioso
Administrativo, dentro de los cuarenta y cinco (45) días continuos siguientes a la notificación de la
decisión del Superintendente o de aquella mediante la cual se resuelva el recurso de reconsideración a
que se refiere el artículo anterior.
TÍTULO VI
DISPOSICIONES TRANSITORIAS Y FINALES
Capítulo I
Disposiciones Transitorias
Sección I
Disposiciones transitorias del Título I
Artículo 301
Los bancos, instituciones financieras y casa de cambio en funcionamiento para la fecha de entrada en

vigencia de la presente Ley, someterán a la consideración de la Superintendencia, un plan para
ajustarse a sus disposiciones. Dicho plan deberá ser presentado dentro de los seis (6) meses siguientes a
la fecha antes señalada, y ejecutado en un lapso máximo de tres (3) años, contados a partir de la misma
fecha, a excepción de lo previsto en los Parágrafos Primero y Segundo de este Artículo.
Parágrafo Primero: Los bancos e instituciones financieras regionales existentes que soliciten su

calificación como tales de la Superintendencia, dentro de los seis (6) meses siguientes a la entrada en
vigencia de la presente Ley, y que obtengan dicha calificación, dispondrán de un lapso de hasta cinco
(5) años para ajustarse a los montos mínimos de capital pagado establecido en la presente Ley.
Parágrafo Segundo: Los bancos, instituciones financieras y grupos financieros deberán cumplir con el

porcentaje del ocho por ciento (8%) señalado en el artículo 14 de esta Ley, en un lapso no mayor de dos
(2) años. Dentro de este lapso deberán mantener, como mínimo, los porcentajes indicados en la
siguiente tabla:
al 30/06/94: 6,5%
al 31/12/94: 7,0%
al 30/06/95: 7,5%
al 31/12/95: 8,0%
Parágrafo Tercero: Durante la duración del plan de ajuste indicado en el encabezamiento de este
artículo no se aplicará la sanción estipulada en el artículo 289 por los créditos que se otorguen como
producto de la renovación o reestructuración de créditos existentes, de acuerdo a lo convenido en el
plan de ajuste señalado.
Parágrafo Cuarto: En caso de que no se dé cumplimiento al plan de ajuste previsto en el

encabezamiento de este artículo o que no se mantengan los porcentajes indicados en el Parágrafo
Segundo, la Superintendencia podrá adoptar las medidas a que se refieren los artículos 167, 168 y169,
según sea procedente, sin perjuicio de la sanción prevista en el artículo 270.
Parágrafo Quinto: Las normas a que se refiere el Parágrafo Único del Artículo 15 deberán ser dictadas en
un plazo no mayor de seis (6) meses contados a partir de la entrada en vigencia de esta Ley.
Artículo 302
Las sociedades financieras en funcionamiento para la fecha de entrada en vigencia de la presente Ley,

pasarán a identificarse con el nombre de "Banco de Inversión" y quedarán sometidas a las disposiciones
contenidas en esta Ley aplicables a tales bancos, sin perjuicio de lo establecido en el Artículo 301.
Dentro de los seis (6) primeros meses, contados a partir de la misma fecha, las referidas
sociedades financieras deberán solicitar autorización de la Superintendencia, para cualquier cambio en
la denominación comercial que utilizarán en su carácter de banco de inversión. La Superintendencia
resolverá dichas solicitudes en un lapso de sesenta (60) días hábiles bancarios.
Artículo 303
En aquellos casos en que como consecuencia de la adquisición de acciones en

un banco o institución financiera por parte de inversionistas extranjeros, de conformidad con lo
establecido en la presente Ley, una empresa de seguros o reaseguros o una sociedad de corretaje de
seguros o de reaseguros pertenezca directa o indirectamente en más del veinte por ciento (20%) del
capital pagado de dicha empresa o sociedad a inversionistas extranjeros, no se aplicarán los límites
contemplados en los artículo 25, literal b, y 26, literal b de la Ley de Empresas de Seguros y reaseguros.
Artículo 304
El Sistema de Información Central de Riesgos, constituido conforme a la Ley General de Bancos y Otros

Institutos de Crédito de fecha 23 de diciembre de 1987, derogada por la presente Ley, será transferido
por el Banco Central de Venezuela a la Superintendencia dentro de un lapso de veinticuatro (24) meses
contados a partir de la vigencia de esta Ley. Artículo 305
A la fecha de entrada en vigencia de esta Ley, todas las entidades regidas por la misma deberán
presentar a la Superintendencia su respectiva estructura accionaria, incluyendo los datos que permitan
determinar con precisión la identidad de las personas naturales que no son propietarias finales de las
acciones o de las compañías que las detentan.
Artículo 306
Durante los tres (3) años siguientes a la entrada en vigencia de esta Ley, el Ejecutivo Nacional podrá
establecer un porcentaje del monto de las colocaciones que los bancos comerciales y universales
deberán dedicar al financiamiento del sector agropecuario.
Los bancos comerciales y universales que no mantengan el porcentaje de colocaciones previstos en el

encabezamiento de este Artículo, deberán depositar en el Banco Central de Venezuela, en moneda de
curso legal, el monto no cubierto. De dicho monto podrán hacer retiros para dar cumplimiento al
porcentaje indicado o para compensar las colocaciones que se efectúen.
Sección II
Disposiciones transitorias del Título II
Artículo 307
La inspección, vigilancia, supervisión, regulación y control de las Entidades de Ahorro y Préstamo

continuará siendo ejercida por la Superintendencia de Entidades de Ahorro y Préstamo, hasta tanto se
sancione la nueva Ley de Entidades de Ahorro y Préstamo, oportunidad en la cual, surtirá para dichas
Entidades, la obligación de pagar la contribución especial contemplada en el Artículo 185.
Artículo 308
La primera designación del Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras procederá al

entrar en vigencia esta Ley, en los términos en ella previstos.
Artículo 309
El presupuesto de la Superintendencia para su primer ejercicio fiscal será el correspondiente al año de

aprobación de esta Ley, sin perjuicio de su modificación con base a los aporte derivados de la
contribución especial, previo cumplimiento de los requisitos de Ley. El Ejecutivo Nacional transferirá a
la Superintendencia los recursos asignados en la Ley de Presupuesto vigente. Sección III
Disposiciones transitorias del Título III

Artículo 310
En relación con las intervenciones de bancos e instituciones financieras que se encuentren en curso para

la entrada en vigencia de la presente Ley, la Superintendencia dispondrá de un plazo de tres (3) meses a
los fines de presentar al Fondo los respectivos planes de auxilio financiero, en los casos en que se
cumplan las condiciones previstas en el Artículo 231 de esta Ley. De no presentarse este plan dentro del
plazo establecido al efecto, al vencimiento de éste deberá procederse necesariamente a la liquidación
del banco o institución financiera de que se trate.
Artículo 311
Las liquidaciones de bancos e instituciones financieras que se encuentren en curso para la fecha de

entrada en vigencia de esta Ley, serán asignadas al Fondo dentro de los ciento veinte (120) días
continuos siguientes a la citada fecha, previo informe de la Superintendencia acerca del estado de
dichas liquidaciones.
El Fondo concluirá estos procesos con la mayor celeridad posible, de acuerdo con las circunstancias de
cada caso.
Artículo 312
A partir de la entrada en vigencia de la presente Ley, se extinguirán las obligaciones que mantenía el

Fondo en favor del Banco Central de Venezuela, en virtud de los anticipos otorgados y los bienes
transferidos por dicho Banco al Fondo, de acuerdo con lo establecido en los Decretos Nros. 540 y 651 de
fechas 20 de marzo y 3 de junio de 1985, respectivamente.
El Directorio del Banco Central de Venezuela establecerá la modalidad y el plazo en que dicho instituto

amortizará la contrapartida del activo por las obligaciones a que se refiere este artículo.
Artículo 313
La primera designación del Presidente del Fondo procederá al entrar en vigencia esta Ley, en los
términos en ella previstos. Artículo 314
Durante los tres (3) años siguientes a la fecha de entrada en vigencia de la presente Ley, con el voto
favorable de al menos cinco (5) de los miembros de su Junta Directiva y previa opinión favorable
del Banco Central de Venezuela, el Fondo podrá otorgar
auxilio financiero a bancos e instituciones financieras que no hubiesen sido objeto de intervención, en
aquellos casos en que ello fuese necesario para salvaguardar la estabilidad del sistema bancario. En este
supuesto, de acuerdo con las características del caso, el Fondo, previa opinión favorable
del Banco Central de Venezuela, establecerá las medidas y el plan de rehabilitación a los cuales debe
convenir en someterse la institución objeto de auxilio financiero.
Parágrafo Único. A los efectos previstos en el encabezamiento de este Artículo, el Banco Central de

Venezuela podrá otorgar anticipos al Fondo hasta por un plazo máximo de dos (2) años. Estos anticipos
no podrán exceder en su conjunto del doble de los aportes entregados al Fondo, por
los bancos e instituciones financieras en los dos semestres inmediatos anteriores, cuyo cierre contable
se haya producido.
Capítulo II
Disposiciones Finales
Artículo 315
En los contratos de crédito se podrá estipular el monto máximo de los honorarios de abogado que el
deudor estará obligado a pagar por las gestiones de cobranza judicial o extrajudicial efectivamente
realizadas por el banco o institución financiera, en caso de incumplimiento de sus obligaciones, los
cuales no podrán exceder en ningún caso del diez por ciento (10%) del monto de las cuotas insolutas de
capital, tratándose del cobro extrajudicial. El monto máximo de los honorarios por las gestiones de
cobro judicial se regirá por lo que al efecto disponga el Código de Procedimiento Civil.
De no existir conformidad entre el deudor obligado a su pago y el abogado

del banco o institución financiera sobre el importe de los honorarios estimados por las gestiones
judiciales o extrajudiciales de cobranza, se procederá a su retraso de conformidad con la Ley. El
Consejo Bancario Nacional velará por la observancia y uniformidad de las prácticas bancarias a que se
refiere el presente artículo, sin perjuicio de las facultades atribuidas al Superintendente de
conformidad con esta Ley.
Artículo 316
A los fines de la presente Ley, el órgano del Ejecutivo Nacional será el Ministro de Hacienda.
Artículo 317
Los bancos y demás instituciones financieras establecidos o que se establezcan

mediante leyes especiales, se regirán por sus respectivas leyes, pero quedan sometidos a la inspección,
supervisión, vigilancia, regulación y control de la Superintendencia, y a las disposiciones de esta Ley, en
cuanto sea aplicable, y a las sanciones previstas en esta Ley.
Artículo 318
Se deroga la Ley General de Bancos y Otros Institutos de Crédito de fecha 23 de diciembre de 1987,

publicada en la Gaceta Oficial de la República de Venezuela Nº 4.021 Extraordinaria del 4 de febrero de
1988.
Artículo 319
Se deroga el Estatuto Orgánico del Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria, dictado

mediante el Decreto Nº 651 del 3 de junio de 1985, publicado en la Gaceta Oficial de la República de
Venezuela Nº 33.236 de la misma fecha.
Artículo 320
La presente Ley entrará en vigencia el 1º de enero de 1994.
Artículo 321
Infórmese al Congreso de la República de la forma y contenido del presente Decreto, de conformidad

con el Artículo 4º de la Ley que autoriza al Presidente de la República para Dictar Medidas
Extraordinarias en Materia Económica y Financiera.
Dado en Caracas, a los veintiocho días del mes de octubre de 1993.- Año 183º de la Independencia y
134º de la Federación.
(L.S.)
Ramón J. Velásquez

Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras 1993

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Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras 1993

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Título:

Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras [Derogado (a)]

(Gaceta Oficial Nº 4.649 Extraordinario del 19 de noviembre de 1993)

EL CONGRESO DE LA REPÚBLICA DE VENEZUELA

DECRETO NÚMERO 3.228

De conformidad con lo previsto en el artículo 190, ordinal 8º de la Constitución Nacional, y de los

DE LOS BANCOS, INSTITUCIONES FINANCIERAS Y CASAS DE CAMBIO

La actividad de intermediación financiera consistente en la captación de recursos con la finalidad de

A los efectos de esta Ley, la intermediación financiera comprende igualmente la captación habitual de

Se rigen por esta Ley, los bancos universales y las

Igualmente, están sometidas a esta Ley, los grupos financieros y las casas de cambios.

Las empresas que se dediquen a la emisión de tarjetas de crédito constituyen instituciones financieras y

De la Promoción, Constitución y Funcionamiento de los Bancos y Otras Instituciones Financieras

El número de promotores no podrá ser inferior a diez (10).

3) La información y documentación necesaria que permita determinar la honorabilidad y solvencia de los

5) La clase de banco o de institución financiera que se proyecta establecer, su denominación comercial

La Superintendencia establecerá las normas y procedimientos aplicables a las solicitudes de autorización

Parágrafo Cuarto: Otorgada la autorización de promoción, los interesados deberán solicitar a la

2) Presentar la estructura accionaria de la institución cuya autorización se solicita, incluyendo los datos

3) Especificar el origen de los recursos y proporcionar la información necesaria para su verificación. Si

7) Presentar los planes de operación conjunta o de convenios o acuerdos con otras instituciones o

8) Presentar un ejemplar de la publicación del documento constitutivo y los estatutos. La decisión

Para la obtención de la autorización de funcionamiento, los bancos y

No podrán ser promotores, accionistas principales, directores, administradores y consejeros de bancos y

2) Las personas sometidas a beneficio de atraso y los fallidos no rehabilitados.

Parágrafo Primero: No podrán actuar como promotores los bancos y

Parágrafo Quinto: En las juntas administradoras de los bancos y otras instituciones financieras regidos

Los promotores o administradores de bancos y demás instituciones financieras deberán formalizar la

La Superintendencia, tomando principalmente en consideración las condiciones económicas

Parágrafo Segundo: Mientras no se otorgue la autorización de funcionamiento, la Superintendencia

Las acciones de los bancos e instituciones financieras autorizados a funcionar de acuerdo a

Los bancos y demás instituciones financieras regidos por esta Ley deberán mantener un patrimonio que

a) Los elementos integrantes del patrimonio

b) Los elementos integrantes del activo

c) Las operaciones que no estando reflejadas en el activo puedan comportar riesgos.

e) El tratamiento aplicable a los bancos y demás instituciones financieras que transitoriamente no

Parágrafo Segundo: En atención a los cambios en las condiciones económicas y financieras, la

Parágrafo Tercero: Los estados financieros consolidados o combinados de

La apertura, traslado o cierre de las sucursales o agencias de bancos y demás instituciones financieras,

La adquisición de acciones que no requiera la autorización previa de la Superintendencia conforme al

A los efectos de este artículo, se considera también adquisición de acciones de

a) Origen de los fondos que se aplicarán a la compra de las acciones.

d) La solvencia y liquidez del banco o institución financiera involucrado.

e) Los efectos de la operación sobre la estructura accionaria del banco o institución de que se trate. A

f) Los efectos de la operación en la estructura del sistema financiero.

Parágrafo Único: La Superintendencia podrá objetar la transacción en un plazo no mayor de 45 días

La Superintendencia notificará a la institución financiera de cuyas acciones se trata, las decisiones

En cualquier caso de adquisición directa o indirecta de acciones de un banco o institución financiera, la

A los efectos de esta Ley, se consideran bancos e instituciones financieras regionales aquellos que

1) Tener su asiento principal en zonas fuera del Área Metropolitana de Caracas.

2) Tener no más de un tercio (1/3) de sus oficinas en el Área Metropolitana de Caracas.

Parágrafo Primero: La Superintendencia podrá exigir el cumplimiento de requisitos adicionales, a través

De las Operaciones de Intermediación

Los bancos y demás instituciones financieras regidos por esta Ley, en el ejercicio de sus operaciones de

La Superintendencia, previa opinión del Banco Central de Venezuela, fijará mediante normas de

Los bancos universales, los bancos comerciales, los bancos hipotecarios y los bancos de inversiones

El Banco Central de Venezuela establecerá los términos, limitaciones y modalidades de las operaciones

En el ejercicio de la facultad que le confiere el encabezamiento de este artículo, el Banco Central de

Los bancos comerciales, los bancos hipotecarios, los bancos de inversión y los bancos universales, en los

Los bancos, instituciones financieras y empresas emisoras de tarjetas de créditos, estarán sometidos a

De las operaciones conexas y el reporto

Los bancos universales, los bancos comerciales, los bancos hipotecarios y los bancos de inversión podrán

Los bancos y demás instituciones financieras podrán efectuar operaciones de reporto, ya como