Universidad Nacional Autonoma de Honduras en el

Valle de Sula

Alumno: Alejandro Josue Ramirez Garcia

No de Cuenta: 20202001755

Catedratico: Lic. Karen Bocanegra

Asignatura: Finanzas 1

Seccion: 1900

Asignacion: Presupuesto de Caja

Fecha: 06 de Noviembre del 2022

en el
 MUNDO MAS
VENTAS MES DE OCTUBRE
VENTAS PRESUPUESTADAS MES DE NOVIEMBRE
VENTAS PRESUPUESTADAS MES DE DICIEMBRE
VENTAS EN EFECTIVO DE LA EMPRESA
VENTAS GENERO DESPUES DE UN MES EN CXC

SALIDAS DE LA COMPAÑÍA
TRANSACCIONES
1. COMPRAS DE LA EMPRESA REPRESENTAN EL 45% DE LAS VENTAS
DE LA EMPRESA Y TODAS SON DE CONTADO.
2. LA COMPAÑÍA PAGARA UN BONO EN EL MES DE NOVIEMBRE POR
L50,000
3. LA COMPAÑÍA PAGARA EL DECIMO TERCER MES EN EL MES DE
DICIEMBRE, QUE ASCIENDE A L 59,000
4. LA COMPAÑÍA PAGARA AL ABOGADO L 10,000 EN NOVIEMBRE
5. LA COMPAÑÍA ESPERA PAGAR L 15,000 POR RENTADE LOCAL EN
EL MES DE DICIEMBRE, ESPERA SALDAR LA DEUDA QUE TIENE CON EL
INQUILINO DE VARIOS MESES ATRÁS
LA COMPAÑÍA ESPERA MANTENER UN SALDO DE EFECTIVO MINIMO
DE L 15,000 Y EL SALDO INICIAL DE EFECTIVO DE NOVIEMBRE ES DE
L15,000
MAS
L 100,540.00
L 154,300.00
L 178,500.00
50%
50%

COMPAÑÍA

45% DE LAS VENTAS

DE NOVIEMBRE POR

MES EN EL MES DE

EN NOVIEMBRE
ENTADE LOCAL EN
UDA QUE TIENE CON EL

E EFECTIVO MINIMO
E NOVIEMBRE ES DE
 ENTRADA DE EFECTIVO

VENTAS PRONOSTICADAS
VENTAS EN EFECTIVO (50 %)
RECAUDACION DE CXC
DESPUES DE UN MES (50%)

SALIDAS DE EFECTIVO

COMPRAS (45 % X VENTAS)

COMPRAS EN EFECTIVO
PAGOS DE CP:
PAGO DE BONO
PAGO DE DECIMO TERCER MES
PAGO DE ABOGADO
PAGO DE RENTA

PRESUPUESTO DE CAJA

TOTAL ENTRADAS DE EFECTIVO

MENOS: TOTAL DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO
FLUJO DE EFECTIVO NETA
MAS: EFECTIVO INICIAL
EFECTIVO FINAL
MENOS: SALDO DE EFECTIVO MINIMO
SALDO DE EFECTIVO EXCEDENTE
ENTRADA DE EFECTIVO
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
L 100,540.00 L 154,300.00 L 178,500.00
L 50,270.00 L 77,150.00 L 89,250.00

L 50,270.00 L 77,150.00
L 50,270.00 L 127,420.00 L 166,400.00

SALIDAS DE EFECTIVO
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
L 45,243.00 L 69,435.00 L 80,325.00
L 45,243.00 L 69,435.00 L 80,325.00

L 50,000.00
L 59,000.00
L 10,000.00
L 15,000.00
L 45,243.00 L 129,435.00 L 154,325.00

PRESUPUESTO DE CAJA
NOVIEMBRE DICIEMBRE
L 127,420.00 L 166,400.00
L 129,435.00 L 154,325.00
-L 2,015.00 L 12,075.00
L 15,000.00 L 12,985.00
L 12,985.00 L 25,060.00
L 15,000.00 L 15,000.00
-L 2,015.00 L 10,060.00