Colegio Técnico Profesional De Buenos Aires.

Feria Institucional de Expojovem.

Alumnas:

Brigit Castro Toledo.

Fiorela Jiménez Saldaña.

Nayelie Barrantes Céspedes.

Yabetzy Chinchilla Villanueva.

Profesora:

Cristina Vidal Beita.

Sección:

10-3

Año:

2019.

1
 INDICE.
Portada 1
Resumen Ejecutivo 3-4
Vivero Vida en verde y Lema 5
Objetivo General, Especifico y Fortaleza 6
Oportunidades, Debilidades y Amenazas 7
Metas y Producto 8
Demanda y Oferta 9
Competencia 10
Encuestas 11-15
Estudio del mercado y precios 16
Comercialización y precios 17
Promoción y ofertas especiales 18
Estudio Técnico 19
Análisis de Producción 20
Croquis 21
Componentes e interacciones, proceso de producción y procedimientos 22
de servicio
Cronograma de Ejecución 23
Organigrama 24
Perfil de empleado a contratar 25
Inventario 26-28
Salarios y horarios de trabajo 29
Presupuesto inicial 30-31
Presupuesto de operación 32
Presupuesto de ingresos 33
Flujo caja e indicador financiero 34
Anexos 35-36

Resumen ejecutivo

2
nuestro proyecto consiste en un vivero con una gran variedad de plantas, en el
cual se venderán plantas medicinales, plantas ornamentales, condimentos
naturales como lo es el orégano, romero, culantro, laurel, menta, perejil y otra gran
diversidad de especias, además se ofrecerán plantas como los cactus y
suculentas de diferentes especies, también estaremos ofreciendo servicios de
decoraciones especiales para las plantas y le obsequiaremos a los clientes,
manuales para el cuidado de las plantas que les venderemos.

Nuestra estructura organizativa se compone de un contador, el cual se va a

encargar de llevar las cuentas y el orden de todas las finanzas de nuestro negocio,
una cajera, que se encargara de dar la mejor atención a los clientes, un conserje,
el cual se va a encargar de mantener limpio y ordenado el local donde se
encuentra el vivero y un jardinero, que se encargara de dar mantenimiento y
cuidar todas las plantas que se estarán vendiendo.

La principal iniciativa es que las personas que visiten el vivero se informen acerca
de las distintas plantas y facilitarles el acceso a plantas medicinales, especies y
otras que no se encuentran fácilmente.

Nuestras oportunidades son: dar empleo a varias personas que cumplan con los
requisitos para trabajar en el vivero, ayudar a las personas a decorar sus hogares
y ayudar al medio ambiente con plantas naturales, mejorar la asesoría sobre el
cuidado de las plantas y los beneficios que las plantas brindan al medio ambiente,
utilizar las redes ocales como un medio de publicidad y ventas por envío.

Las principales ventajas competitivas son: tendremos una buena atención al

cliente, una buena ubicación accesible para los clientes en un lugar muy
confortable y armonioso, tenemos un horario accesible y una buena experiencia
laboral con un personal capacitado en el tema de las plantas y sus debidos
cuidados, se incentiva a las personas a cuidar al medio ambiente y amar a las
plantas y tendremos una gran diversidad de plantas.

Nuestra estrategia de comercialización será: obtener una mayor publicidad

realizando y abriendo varias páginas y guías para que los clientes se informen
acerca de nuestros productos y servicios. Además, estaremos realizando algunas
ofertas de acuerdo a la cantidad de plantas que desee llevar. También
brindaremos el servicio de servir tés con productos naturales para distintos
dolores.

Nuestras principales proyecciones económicas serán: que Buenos Aires sea más
natural.

3
Lograr vender plantas a la gran parte de la población.

❖ Vender 500 suculentas por mes.

❖ vender 500 plantas ornamentales por mes.

❖ vender 600 cactus por mes.

❖ Vender 500 plantas medicinales por mes.

❖Vender 550 especias por mes.

4
 Vivero Vida En Verde.

En nuestro negocio habrá ventas de plantas medicinales, Condimentos naturales,

como lo es el orégano, Romero etc.; Cactus de diferentes tipos, suculentas
decoradas, diferentesespecies, plantas ornamentales, también habrá arreglos
especiales para las plantas y manuales de cuidado de la planta que venderemos.

Lema:
Nuestro lema es el siguiente:

Planta tus sueños y míralos crecer

5
 Objetivo General:
 Fomentar en las personas el conocimiento sobre diferentes tipos de plantas
y facilitar su acceso a ellas.

Objetivos Específicos:
 Fomentar el cuidado del medio ambiente
 Promover la responsabilidad que conlleva la adquisición de una planta.
 Brindar acceso de plantas medicinales a los bonaerenses

Fortaleza:
Nuestras fortalezas son las siguientes:

❖ Se incentiva a las personas a cuidar al medio ambiente y amar a las plantas.

❖ Se incentiva la creatividad de las personas.

❖ Diversidad de plantas.

❖ Personal capacitado en el tema de las plantas y sus debidos cuidados.

❖ Ubicación accesible para los clientes.

❖ Es un lugar muy confortable y armonioso.

6
 Oportunidades.
Las oportunidades que tenemos son las siguientes:

❖ Oportunidad de emplear a varias personas.

❖ Ayudar a las personas a decorar sus hogares con plantas naturales.

❖ Mejor asesoría sobre el cuidado de las plantas.

❖ Redes sociales como medio de publicidad

Debilidades:
Nuestras debilidades son estas:

❖ Personal con poca experiencia en ventas.

❖ El clima no es favorable para algunas plantas.

❖ La calidad de la planta depende del cuidado que den.

❖ Varias plantas requieren muchos cuidados.

Amenazas:
Las amenazas que se pueden presentar son las siguientes:

❖ Cambios en los gustos de los clientes.

❖ Posibilidades de que creen negocios similares.

❖ Proveedores lejanos de la zona.

❖ Pocos ingresos en el cantón.

Metas:

7
Nuestra meta es que Buenos Aires sea más natural.

Lograr vender plantas a la gran parte de la población.

❖ Vender 500 suculentas por mes.

❖ vender 150 lirios por mes.

❖ vender 450 cactus por mes.

❖ Vender 900 plantas medicinales.

Producto:
Nuestro logo consistirá en una imagen donde aparezcan distintos cactus y sobre
ellos, el nombre de la empresa.

El empaque del producto o donde le daremos al cliente su producto sería en una

bolsa de papel donde se vea el logo de nuestro negocio, cuando son varios
productos lo daremos en pequeñas cajas donde también vendrá nuestro logo y el
lema que mencionamos anteriormente; la garantía de cada producto es que si
ellos encontraron algún daño en la maceta seleccionada para esa planta puede
volver a nuestra tienda y nosotros la cambiaremos.

Nuestros servicios serán muy efectivos ya que nuestros clientes serán atendidos
con respeto, ética y con el cariño merecido de cada persona.

8
La marca de nuestros productos es una planta con una frase inspiradora.

Demanda:
Nuestros clientes o compradores de producto son jóvenes, adultos y adultos
mayores.

La presentación del producto es la siguiente: La planta estará en macetas de vidrio

o de plástico, tendrán unas piedritas de adorno, tendrán unos pequeños letreros
que dirán: gracias por adoptarme o diferentes frases.

Nuestro producto será de buena calidad ya que, brindaremos de nuestro buen

servicio, los buenos productos que tendremos para ofrecerle al cliente, además,
tendremos muchas variedades de plantas en nuestra compañía (las
plantasmencionadasanteriormente) y muchas más plantas como lo serían las:
Guariasmoradas, Helechos, Jacarandas, Orquídeas entre otras.

Oferta:
No hay mucha competencia ya que acá en el lugar en el que vivimos no hay
viveros establecidos por el momento.

Sillegáramos a tener competencia, los productos que ellos podrían sustituir por lo
que nosotras vendemos, sería por plantas exportadas de otro lugar de Costa Rica
e incluso de otros países y que ellos lo vendan a precio menor que el de nuestra
empresa.

Competencia:

9
Nombre de Ventaja. Desventajas. Ubicación.
Local.
La feria del Buena atención al
Los precios de las Frente a la
agricultor. cliente. plantas son altos. escuela La
Buena ubicación.Las plantas no Rogelio.
Horario accesible.
están en buen
estado.
Solo están los
sábados.
El vivero de Don Buena experiencia Poco personal. Frente el ibais del
Ivan Gonzales. laboral y clientes Mala ubicación. centro de Buenos
fijos. No tiene mucha Aires.
variedad.
No vende plantas
con flores.

Encuesta

10
Realizamos una encuesta que consistía de 7 preguntas:

1. ¿considera usted que las plantas son importantes?

Consultamos a 100 personas y todas respondieron positivo
2. ¿compraría plantas como suculentas, cactus, lirios?
100 personas respondieron que si
3. ¿alguna vez ha probado una planta medicinal?
1 de 100 respondió que no
4. ¿compraría plantas entre los 500 y 3000 colones?
A lo que todos los encuestados respondieron si
5. ¿pagaría por servicios de decoración con plantas?
5 personas de 100 respondieron no
6. ¿le gustaría aprender a cuidar y decorar una suculenta o planta?

99 personas dijeron si, mientras que una estaba indecisa

7. ¿compraría usted plantas o hierbas aromáticas como: albahaca, tomillo,

romero, laurel, orégano?
100 personas entrevistadas dijeron si

Análisis de Mercado

si no

1. ¿considera usted que las plantas son importantes?

Consultamos a 100 personas y todas respondieron positivo

11
 rspuestas positivas

2. ¿compraría plantas como suculentas, cactus, lirios?

100 personas respondieron que si

120%

100%

80%

60%
Serie 1

40%

20%

0%
positivo

12
 3. ¿alguna vez ha probado una planta medicinal?

1 de 100 respondió que no

100%
90%
80%
70%
60%
Serie 3
50% Serie 2
40%
30%
20%
10%
0%
positivo negativo

4. ¿compraría plantas entre los 500 y 3000 colones?

A lo que todos los encuestados respondieron si

Ventas

positivo

13
 5. ¿pagaría por servicios de decoración con plantas?
5 personas de 100 respondieron no

Ventas

positivo
negativo

6. ¿le gustaría aprender a cuidar y decorar una suculenta o planta?

99 personas dijeron si, mientras que una estaba indecisa

100%
90%
80%
70%
60%
Serie 1
50% Serie 2
40% Serie 3

30%
20%
10%
0%
positivo negativo talvez

14
 100 ¿compraría usted plantas o hierbas aromáticas como:
albahaca, tomillo, romero, laurel, orégano?
100 personas entrevistadas dijeron sí.

100%

90%

80%

70%

60%

50% Serie 1
40%

30%

20%

10%

0%
positivo

Con esta encuesta nos pudimos dar cuenta que las cifras son bastante buenas a
nuestro favor por lo que un 93% estaba de acuerdo con nuestro proyecto, mientras
que un 7% no colaboraron.

15
 Estudio del mercado y mercadeo

Productos.

 Plantas Medicinales: Se venderán plantas medicinales tales como

manzanilla, sábila, hierba buena, sácate de limón, juanilama, eucalipto,
laurel, lavanda.
 Plantas Decorativas: En la tienda también se venderán cactus y suculentas.
 Plantas Ornamentales: La venta de lirios, rosas, orquídeas, helechos,
jacaranda, guarias moradas.
 Productos Decorativos: Macetas de diferentes tamaños, formas, colores y
material. Piedritas de colores y adornos especiales.
 Productos para el Cuidado de las Plantas: Abono, insecticidas .

a. Servicios.

 Servicio de Decoración: Este servicio consta de decoración en las plantas

para ocasiones y fechas especiales y/o regalos.
 Servicio de Preparación de Té: Se brindarán muestras de té a los clientes
como método para aprovechar las propiedades de las plantas medicinales.
 Guías: se brindarán guías a los clientes con motivos de información sobre
los siguientes temas:
 Cuido de Plantas
 Preparación de Té
 Decoración de Plantas

16
 Comercialización

En nuestra empresa contamos con dos terrenos para las plantaciones que serán
vendidas en nuestro local.

Para mayor información los clientes contarán con una página web en Facebook y
en Instagram donde se realizarán consultas y se resolverá cualquier tipo de duda.

Nosotros brindaremos servicios en relación con las plantas y venderemos distintos

tipos de cactus, suculentas y otras plantas .

Precios

Producto Precio

Cactus De 800 a 2000 colones

Suculentas De 900 a 2000 colones

Plantas Medicinales 250 a 700 colones

Especias para Cocinar De 200 a 500 colones

Plantas ornamentales 2000 a 8000 colones

Servicio de Decoración Personalizada Variado de acuerdo al diseño

Promoción

17
Para obtener una mayor publicidad, decidimos realizar y abrir varias páginas y
guías para que los clientes se informen acerca de nuestros productos y servicios.
Utilizaremos algunos de los siguientes medios:

 Paginasweb en Facebook, Instagram y google

 Boletines
 Brochure de información y guías de cuidado para plantas
 Perifoneo
 Tarjetas de presentación
 Anuncios

Ofertas Especiales:
Estaremos realizando algunas ofertas de acuerdo a la cantidad de plantas que
desee poseer. Ejemplo: Si lleva 100 cactus se los dejamos en 400 colones cada
uno

También brindaremos el servicio de servir tés con productos naturales para

distintos dolores y si compra un té le obsequiamos galletitas gratis.

18
 Estudio Técnico

a. Distribución de área de negocio:

El vivero vida en verde cuenta con 2 terrenos de tres manzanas cada uno y un
local en el centro de Buenos Aires.

Uno está ubicado en Olan debido a su clima fresco y la necesidad de algunas de

nuestras plantas de este tipo de clima para reproducirse, actualmente posee una
gran variedad de flora y fauna que son protegidas, un rancho, un vivero de 900
metros de largo y 600 metros de anchodonde se plantan los lirios, rosas,
orquídeas, guarias moradas y cactus y suculentas de tipo de clima frío.

El otro está ubicado en Ujarrás estotambién debido a su clima caliente y las

plantas que necesitan de este clima para crecer y reproducirse, igualmente posee
una gran variedad de flora y fauna, un rancho y vivero de 875 metros de lardo y
400 metros de ancho donde se plantan plantas como cactus, suculentas, hierbas
aromáticas y medicinales, también posee una huerta de 690 metros donde se
plantan hortalizas para un consumo personal.

El local mide 200 metros y posee una segunda planta, está ubicado en el centro
de Buenos Aires, cerca de la veterinaria Apícola, frente a la estación de bomberos.

Contaremos con una empresa que nos distribuirá lo que son los materiales como:
maceteros, abonos, piedras de colores y productos de decoración para las
plantas.

19
b. Análisis de Producción:

Las plantas que se venderán serán de la mejor calidad, ya que serán tratados y
cuidados de manera que estas mantendrán su salud intacta y estable. Además,
se usarán productos de calidad para su cuidado los cuales serán vendidos
también en el vivero para que se pueda dar plena seguridad a los clientes de
su eficiencia.

Los productos para decoración y cuidado van a ser comprados a otros

proveedores y también se apoyará a personas de producción minorista con la
compra de vasijas, macetas decoraciones hechas por ellos mismos. Pero
algunos de ellos serán creados por nosotras, las mismas propietarias del
vivero.

Los clientes comprarán una planta sana y llena de vitalidad y podrán estar
seguros de que será de la mejor calidad. Y los demás productos que puedan
adquirir mantendrán el mismo estándar.

c. Proceso Productivo:

La planta es cuidada
Se cultiva la hasta su crecimiento Cuando esté
planta lista será
transportada
hasta el vivero

Se trasplanta la
planta en el vivero.

Algunas Algunas
plantas son mantienen
decoradas su sencillez

El cliente compra
la planta a su
gusto

20
Croquis.

21
 Análisis de componentes e interacciones:
Para brindarle una mejor atención al cliente se le ofrecerá un servicio exprés por si
no pudiera acudir a nuestro local y también ofreceremos la posibilidad de hacer
pedidos por medio de la red social: Facebook.

Se le obsequiara al cliente una calcomanía que podrá llevarse por la compra de

cualquier planta que se encuentre en nuestro local.

Proceso de Producción:
Nosotras seremos las encargadas de la producción, cuido y cultivo de las plantas;
en cuanto al abono, decoraciones, macetas, productos para el cuido, todo será
comprado a diferentes proveedores ya que ellos se encargan de elaborar dichos
productos.

Descripción de los procedimientos del servicio:

A continuación, se dará una breve explicación de la labor de cada puesto:

La cajera: Esta se encargará de cobrar por las plantas y en algunos casos

atender a los clientes.

La decoradora de plantas: Se encargará de colocar las plantas en diferentes tipos

de macetas con su respectiva decoración o al gusto del cliente.

La jornada: será de 8 de la mañana a 4:00 de la tarde. También se trabajará con

turnos, por lo que los empleados tendrán un horario flexible.

La administración se encargar de negociar con los proveedores y llevar un registro

de las finanzas del local.

Cronograma de ejecución:

22
Actividad a desarrollar en la empresa

Tiempo de ejecución
Meses Julio Agosto Setiembre Octubre
Semanas 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 2 3
Estudio de X X X
factibilidad

Búsqueda de X X
recursos
económicos

Compra de X X X
inventario

Estudio de X X X X
mercadeo

Adquisición del X X X
mobiliario

Contratación de X X
personal

Capacitación del X X X
personal

Contactar X X X X
clientes
(Publicidad)

Apertura del X
negocio

23
Organigrama

Contador

Cajera

Conserje Jardinero

24
Perfil de empleados a contratar:

Cajero:
 Conocimiento en finanzas
 Tolerancia
 Buena atención al cliente
 Mayor de edad.

Decorador:
 Experiencia en decoración
 Creatividad
 Mayor de edad
 Curso de decoración

Misceláneo:
 Mayor de edad
 Buena presentación personal
 Responsabilidad
 Buenos valores

Recursos tangibles Recursos intangibles

Terreno Atención al cliente.

Mobiliario del local (estantes, macetas, Capacitaciones al personal.

abanico en recepción, sillas, mesas,
etc…)
Artículos de decoración y productos Publicidad.
para plantas.
Batería sanitaria del baño Políticas y leyes para el
público( servicio sanitario, lavamanos, funcionamiento.
jabón líquido, dispensador de papel).
Plantas de todo tipo. Auditorias.

25
 Inventario.

Articulo. Cantidad. Precio Unitario. Precio Total.

Ventilador 1 21.000 21.000

Bombillos 4 1000 4000

Caja registradora 1 52.000 52.000

Dispensador de 1 3.500 3.500

papel
Escritorio 1 18.000 18.000

Silla de escritorio 1 25.000 25.000

Lavamanos 1 56.000 56.000

Sanitario 1 55.000 55.000

Tijeras de podar 14 6.100 24.400

Dispensador de 1 4500 4500

jabón

Guantes de cuero 4 5050 20.200

Saco de abono 10 30.000 300.000

Regaderas 3 2.000 6.000

26
Cuchillo deshierbado 2 4.000 8.000

Trasplantadora 3 4.000 12.000

Manguera 1 10.000 10.000

Macetas de plástico 12 1.000 12.000

Macetas de cemento 9 15.000 135.000

Macetas de vidrio 10 2.500 25.000

Macetas de barro 10 6.500 65.000

Semilleros 6 4.000 24.000

Plástico polietileno 5mts de largo y 2 6.000 30.000

de ancho

Góndolas 3 100.000 300.000

Facturas 4 600 2400

Lapiceros 4 300 1200

Computadora 1 200.000 200.000

Teléfono inalámbrico 1 25.000 25.000

Maquina de cafe 1 92.000 92.000

27
 2 3.500 7.000
Trapeador

desinfectante 4 850 3,400

Paquetes de bolsas 3 750 2,350

de jardín

escoba 2 1,500 3,000

Botiquín de 1 34,000 34,000

emergencia
Semillas de cactus 40 600 24,000
cementes

Semillas mixtas de 50 400 20,000

suculentas

Semillas de girasoles 30 150 4,500

Semillas de cactus 50 300 15,000

distintos

Semillas de rosas 50 200 10,000

mixtas

Semillas de cactus 35 200 7,000

biznagas

Semillas de lirios 40 150 6,000

Semillas de rosas de 35 250 8,750

amapola

28
Salario y Horas de Trabajo.

Puestos de trabajos. Horas de Trabajo. Salarios.

contadora 8 horas al día. 366,000 colones por mes

cajera 8 horas al día. 349,000 colones por mes

jardinera 8 horas al día. 111,000 colones por mes

Conserje. 8 horas al día. 309,000 por mes

29
 VIVERO VIDA EN VERDE
PRESUPUESTO INICIAL (AÑO CERO)

DESCRIPCION
CANTIDA
(MATERIALES, IMPLEMENTOS E PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL
D
INSUMOS)
1 Ventilador ₡21,000 21,000
4 bombillos ₡100 400
1 caja registradora ₡52,000 52,000
1 dispensador de jabón ₡4,500 4,500
1 dispensador de papel ₡3,500 3,500
1 escritorio ₡18,000 18,000
1 silla de escritorio ₡25,000 25,000
1 lavamanos ₡56,000 56,000
1 sanitario ₡55,000.00 55,000
4 tijeras de podar ₡6,100.00 24,400
4 guantes de cuero ₡5,050.00 20,200
10 saco de abono ₡30,000.00 300,000
3 regaderas ₡2,000.00 6,000
2 cuchillo deshierbado ₡4,000.00 8,000
3 trasplantadora ₡4,000.00 12,000
1 manguera ₡10,000.00 10,000

50 macetas ₡15,000.00 333,500

10 macetas de cemento ₡5,000.00 50,000
10 macetas de vidrio ₡2,500.00 25,000
10 macetas de barro ₡6,500.00 65,000
6 semilleros ₡4,000.00 24,000
5 plástico polietileno ₡6,000.00 30,000
3 góndolas ₡100,000.00 300,000
2 trapeadores ₡3,500.00 7,000
4 desinfectantes ₡850.00 3,400
3 paquetes de bolsas jardineras ₡750.00 2,250
2 escobas ₡1,500.00 3,000
1 botiquín de emergencia ₡34,000.00 34,000
40 semillas de cactus exóticoscementes ₡600.00 24,000
50 semillas mixtas de suculentas ₡400.00 20,000

30
30 semillas de girasoles ₡150.00 4,500
50 semillas de cactus distintos ₡300.00 15,000
50 semillas de rosas mixtas ₡200.00 10,000
35 semillas cactus biznagas ₡200.00 7,000
35 semillas de rosas de amapola ₡250.00 8,750
40 semillas de lirios ₡150.00 6,000
4 facturaros ₡600.00 2,400
4 lapiceros ₡300.00 1,200
1 computadora ₡200,000.00 200,000
1 teléfono inalámbrico ₡25,000.00 25,000
1 máquina de café ₡92,000.00 92,000

TOTAL COSTOS ₡1,595,500

31
 EMPRESA VIVERO VIDA EN VERDE
PRESUPUESTO OPERACIÓ N
COSTOS FIJOS
PERIODOD ANUAL TOTAL
DESCRIPCION
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
Alquiler ₡4.800.000 ₡4.800.000 ₡4.800.000 ₡4.800.000 ₡4.800.000 ₡4.800.000 ₡28.800.000
Amortizacion a prestamo ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0
Amortizacion a cuenta ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0
Seguros ₡2.400.000 ₡2.400.000 ₡2.400.000 ₡2.400.000 ₡2.400.000 ₡2.400.000 ₡14.400.000
Impuestos Fijos ₡300.000 ₡300.000 ₡300.000 ₡300.000 ₡300.000 ₡300.000 ₡1.800.000
Servicios Publicos ₡1.020.000 ₡1.020.000 ₡1.020.000 ₡1.020.000 ₡1.020.000 ₡1.020.000 ₡6.120.000
salarios Fijos ₡12.420.000 ₡12.420.000 ₡12.420.000 ₡12.420.000 ₡12.420.000 ₡12.420.000 ₡74.520.000
Cargas Sociales ₡3.250.314 ₡3.250.314 ₡3.250.314 ₡3.250.314 ₡3.250.314 ₡3.250.314 ₡19.501.884
₡0
₡0
₡0
TOTAL COSTOS FIJOS ₡24.190.314,00 ₡24.190.314,00 ₡24.190.314,00 ₡24.190.314,00 ₡24.190.314,00 ₡24.190.314,00 ₡145.141.884,00

COSTOS VARIABLES
PERIODOD ANUAL TOTAL
DESCRIPCION
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
Materia Prima ₡1.071.000 ₡1.071.000 ₡1.071.000 ₡1.071.000 ₡1.071.000 ₡1.071.000 ₡6.426.000,00
Materiales e Insumos ₡300 ₡300 ₡300 ₡300 ₡300 ₡300 ₡1.800,00
Impuestos Especificos ₡200 ₡200 ₡200 ₡200 ₡200 ₡200 ₡1.200,00
Envases ₡240.000 ₡240.000 ₡240.000 ₡240.000 ₡240.000 ₡240.000 ₡1.440.000,00
Embalajes ₡180.000 ₡180.000 ₡180.000 ₡180.000 ₡180.000 ₡180.000 ₡1.080.000,00
Costos Empaque ₡240.000 ₡240.000 ₡240.000 ₡240.000 ₡240.000 ₡240.000 ₡1.440.000,00
Salarios Variables ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0,00
₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0,00
₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0,00
₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0,00
₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0,00
TOTAL COSTOS VARIABLES ₡1.731.500,00 ₡1.731.500,00 ₡1.731.500,00 ₡1.731.500,00 ₡1.731.500,00 ₡1.731.500,00 ₡10.389.000,00
TOTAL DE COSTOS ₡25.921.814,00 ₡25.921.814,00 ₡25.921.814,00 ₡25.921.814,00 ₡25.921.814,00 ₡25.921.814,00 ₡155.530.884,00

32
 Vivero Vida En Verde
PRESUPUESTO DE INGRESO S

DESCRIPCION PERIODO A NUAL

TOTAL
INGRESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
cactus ₡14.400.000 ₡15.120.000 ₡15.876.000 ₡16.669.800 ₡17.503.290 ₡18.378.455 ₡97.947.544,50
plantas ornamentales ₡48.000.000 ₡50.400.000 ₡52.920.000 ₡55.566.000 ₡58.344.300 ₡61.261.515 ₡326.491.815,00
plantas medicinales ₡4.200.000 ₡4.410.000 ₡4.630.500 ₡4.862.025 ₡5.105.126 ₡5.360.383 ₡28.568.033,81
Especias ₡3.300.000 ₡3.465.000 ₡3.638.250 ₡3.820.163 ₡4.011.171 ₡4.211.729 ₡22.446.312,28
Suculentas ₡12.000.000 ₡12.600.000 ₡13.230.000 ₡13.891.500 ₡14.586.075 ₡15.315.379 ₡81.622.953,75
₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0,00
₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0,00
₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0,00
₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0,00
TOTAL INGRESOS ₡81.900.000,00 ₡85.995.000,00 ₡90.294.750,00 ₡94.809.487,50 ₡99.549.961,88 ₡104.527.459,97 ₡557.076.659,34

33
 Vivero Vida En Verde
FLUJO DE CAJA

AÑOS DEL PROYECTO

DESCRIPCION
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 TOTAL

TOTAL INGRESOS ######### 81.900.000 81.900.000 81.900.000 81.900.000 81.900.000 491.400.000

INVERSION (SOLO EN
1.595.500 1.595.500
EL AÑO CERO)

TOTAL EGRESO 1.595.500 25.921.814 25.921.814 25.921.814 25.921.814 25.921.814 25.921.814 157.126.384

UTILIDAD -1.595.500 55.978.186 55.978.186 55.978.186 55.978.186 55.978.186 55.978.186 334.273.616

UTILIDAD
-1.595.500 54.382.686 110.360.872 166.339.058 222.317.244 278.295.430 334.273.616 1.164.373.406
ACUMULADA

INDICADOR FINANCIERO
TIR 3509%
VAN 210.252.976,15
B/C 3,58
TASA DESC. 0,15

34
 ANEXOS:

PLANTAS ORNAMENTALES:

35
PLANTAS MEDICINALES:

ESPECIAS:

36
a. Análisis de Producción:

Las plantas que se venderán serán de la mejor calidad, ya que serán tratados y
cuidados de manera que estas mantendrán su salud intacta y estable. Además,
se usarán productos de calidad para su cuidado los cuales serán vendidos
también en el vivero para que se pueda dar plena seguridad a los clientes de
su eficiencia.

Los productos para decoración y cuidado van a ser comprados a otros

proveedores y también se apoyará a personas de producción minorista con la
compra de vasijas, macetas decoraciones hechas por ellos mismos. Pero
algunos de ellos serán creados por nosotras, las mismas propietarias del
vivero.

Los clientes comprarán una planta sana y llena de vitalidad y podrán estar
seguros de que será de la mejor calidad. Y los demás productos que puedan
adquirir mantendrán el mismo estándar.

b. Proceso Productivo:

La planta es cuidada
Se cultiva la hasta su crecimiento Cuando esté
planta lista será
transportada
hasta el vivero

Se trasplanta la
planta en el vivero.

Algunas Algunas
plantas son mantienen
decoradas su sencillez

El cliente compra
la planta a su
gusto

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