EJERCICIOS CONTABLE

1.) Marzo 3 de 2022. Se constituye la Distribuidora La Cantaleta con los siguientes aportes en efectivo:
Jairo Peñaloza Hoyos CC 74.562.396 $8,000,000 - Luisa Méndez Campo CC 45,263,984 $7,000,000 -

codigo descripcion debe haber

1105 Caja $ 8,000,000
1105 Caja $ 7,000,000
1105 Caja $ 9,000,000
3115 aportes sociales $ 24,000,000

2.) Marzo 6 de 2022. La Distribuidora La Cantaleta abre cuenta No 25463217 del Banco Davivienda con e

codigo descripcion debe haber

1105 Caja $ 23,520,000
1110 banco ###

3) Marzo 9 de 2022. Realiza compra de mercancía a Superior SA. Factura 2563, cancelando el 40% con
Datos: 40 camisas REF 236 a $38,000 c/u. 47 pantalones REF 563 a $46,000 c/u 38 vestidos REF 235

codigo descripcion debe haber camisas

1435 mercancia $ 2,324,000 pantalones
2408 iva x pagar $ 441,560 vestidos
133005 proveedores $ 2,765,560

4) Marzo 11 de 2022. Se contrata los servicios de un abogado para una asesoría legal con honorarios de
Davivienda y saldo a 25 días.

codigo descripcion debe haber honorarios

5110 honorarios $ 625,000 cancelacion de
1110 banco $ 625,000

5) Marzo 15 de 2022. Compra la siguiente mercancía a proveedores Unidos SA. Facto No. 6398, mas IVA
Datos: 42 bermudas REF. 5630 a $14,000 c/u 40 suéteres REF. 3654 a $20,000 c/u 39 pantalonetas

codigo descripcion debe haber bermudas

compra de
6205 mercancia $ 1,739,000 sueteres
 2408 iva $ 330,410 pantalonetas
2205 proveedores $ 2,069,410

6) Marzo 18 de 2022. Realiza ventas de mercancía a Comercializadora Ospino Ltda. Recibe el 65% y sald
Datos: 15 camisas REF. 236 a $43,000 c/u 20 pantalones REF. 563 a $52,000 c/u 19 bermudas REF.

codigo descripcion debe haber camisas

4135 venta $ 3,380,000 pantalones
2408 iva $ 642,200 bermudas
1105 caja $ 4,022,200

codigodescripcion debe haber

4135 venta $ 1,820,000
2408 iva $ 345,800
cuenta por
131505 cobrar $ 2,165,800

7) Marzo 23 de 2022. Cancela el 40% de la factura No. 6398, con cheque del Banco Davivienda.

codigo descripcion debe haber

2205 proveedores $ 1,739,000
2408 iva $ 330,410
111005 banco $ 2,069,410

8) Marzo 25 de 2022. Cancela el saldo pendiente con el abogado

codigo descripcion debe haber

5110 honorarios $ 625,000
1110 banco $ 625,000

9) Marzo 27 de 2022. Realiza venta de mercancía a Comercial Andina Ltda. Factura No. 0002, IVA 19%,
Datos: 19 vestidos REF 235 a $82.300 c/u 21 suéteres REF 3564 a $24.350 c/u 17 pantalonetas REF

codigo descripcion debe haber vestidos

4135 ventas $ 2,357,250 sueteres
2408 iva $ 447,878 pantalonetas
131505 cuentas x cobrar $ 2,805,128

10) Marzo 29 de 2022. Recibe el 60% de la factura No. 0002

 codigo descripcion debe haber
4135 ventas $ 1,414,350
2408 iva $ 268,727
1115 caja $ 1,683,077

11) Marzo 30 de 2022. Consigna en el Banco Davivienda el 70% del efectivo que tiene a la fecha.

codigo descripcion debe haber

1105 Caja
1110 banco
tes aportes en efectivo:
45,263,984 $7,000,000 - Pedro Vélez Díaz CC 75,623,896 $9,000,000

el Banco Davivienda con el 98% del efectivo.

, cancelando el 40% con cheque del banco de Davivienda. Saldo 30 días, más IVA.
0 c/u 38 vestidos REF 235 a $56,000

40 $ 38,000 $ 1,520,000
47 $ 46,000 $ 2,162,000
38 $ 56,000 $ 2,128,000
total $ 5,810,000 iva totales
40% $ 2,324,000 19% $ 441,560 $ 2,765,560
60% $ 3,486,000 19% $ 662,340 $ 4,148,340

ía legal con honorarios de $1,250,000 le cancela el 50% con cheque del Banco

$ 1,250,000
50% $ 625,000

. Facto No. 6398, mas IVA, 30 días de plazo.

000 c/u 39 pantalonetas REF. 0357 a $9,000 c/u

42 $ 14,000 $ 588,000

40 $ 20,000 $ 800,000
 39 $ 9,000 $ 351,000 19%
$ 1,739,000 iva $ 330,410

Ltda. Recibe el 65% y saldo en 25 días, IVA 19%

00 c/u 19 bermudas REF. 5630 a $18,500 c/u

15 $ 43,000 $ 645,000
20 $ 52,000 $ 1,040,000
19 $ 185,000 $ 3,515,000 iva 19%
65% $ 5,200,000 $ 3,380,000 $ 642,200
$ 1,820,000 $ 345,800

Banco Davivienda.

ctura No. 0002, IVA 19%, 30 días de plazo

c/u 17 pantalonetas REF 0357 a $16.600 c/u

19 $ 82,300 $ 1,563,700
21 $ 24,350 $ 511,350
17 $ 16,600 $ 282,200
total $ 2,357,250
IVA 19% $ 447,878
$ 2,805,128
e tiene a la fecha.
 CAJA APORTES SOCIALES
$ 24,000,000 ### $ 24,000,000
$ 4,022,200
$ 1,683,077

$ 29,705,277

CUENTAS POR COBRAR PROVEEDORES

$ 2,165,800 $ 2,765,560
$ 2,805,128 $ 2,069,410
$ 1,739,000

VENTAS
$ 3,380,000
$ 1,820,000
$ 2,357,250
$ 1,414,350
 BANCO IVA
### $ 441,560
$ 625,000 $ 330,410 ###
$ 2,069,410 $ 330,410 ###
$ 625,000 ###
###
$ 23,520,000 $ 3,319,410
$ 1,102,380 $ 1,704,605

MERCANCIA HONORARIOS
$ 2,324,000 ###
$ 1,739,000 ###
 debe haber
CAJA $ 33,751,662
APORTES SOCIALES $ 24,000,000
BANCO $ 60,137,529
MERCANCIA $ 2,324,000
PROVEEDORES $ 3,095,970
IVA POR PAGAR $ 441,560
HONORARIOS $ 1,250,000
COMPRA DE MERCANCIA $ 1,379,000
IVA $ 1,043,785
VENTAS $ 8,971,600
CUENTAS POR COBRAR $ 4,970,928
$ 79,474,617 $ 61,891,417
 BALANCE GENERAL
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTES $ 24,000,000
caja $ 480,000
banco $ 23,520,000
DEUDORES
cuenta x cobrar $ 4,970,928
ventas $ 5,705,277
TOTAL ACTIVO $ 34,676,205
PASIVOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
proveedores $ 4,834,970
asesoria juridica $ 12,500,000
cuentas por pagar -
impuestos gravemenes y tasa
IVA $ 1,522,585
total pasivo
$0 $ 18,857,555
PATRIMONIO
capital social $ 15,818,650
utilidad del ejercicio $ 15,818,650
pasivo + patrimonio $ 34,676,205
 Empresa DISTRIBUIDORA LA CANTALETA Fecha
actividad compra - venta de ropa
nit 890035748-2 Número de Factura

Código Artículo Unidades Precio Un. Total

$0.00
$0.00 $0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
Forma de pago Subtotal $0.00
Descuento $0.00
IVA $0.00

TOTAL FACTURA $0.00

 RECIBO DE CAJA MENOR
CIUDAD DIA MES AÑO N.o
PAGADO A: $
POR CNCEPTO DE:

VALOR EN LETRAS:

CODIGO FIRMA DE BENEFICIARIO

APROBADO CC NIT No

RECIBO DE CAJA MENOR

CIUDAD DIA MES AÑO N.o
PAGADO A: $
POR CNCEPTO DE:

VALOR EN LETRAS:

CODIGO FIRMA DE BENEFICIARIO

APROBADO CC NIT No

RECIBO DE CAJA MENOR

CIUDAD DIA MES AÑO N.o
PAGADO A: $
POR CNCEPTO DE:

VALOR EN LETRAS:

CODIGO FIRMA DE BENEFICIARIO

APROBADO CC NIT No