ABOGACÍA

MATERIA: DERECHO PENAL ECONÓMICO

MÓDULO 1

1ER ENTREGA DE LA ACTIVIDAD

NOMBRE Y APELLIDO: DAIANA NICOLE LOBO

DNI: 35.932.345

LEGAJO: VABG124299

FECHA DE ENTREGA: 26 DE OCTUBRE DEL 2022

PROFESOR: MARIA SOLEDAD ROS

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CONSIGNAS:

1. En el caso planteado, ¿la conducta del titular del banco Simón García y la del contador
Luis Barrionuevo sería abarcada por el derecho penal económico o por el derecho penal
común? Identifica los caracteres presentes en el caso.

En el caso práctico la conducta del titular del Banco Simón García y la del Contador Luis Barrionuevo,
en donde el banco adulteró sus balances de tal forma que en ellos figuraban más ganancias de las
que realmente tenían, comprendiendo un delito de estafa, es una forma de delincuencia que debe
ser abarcada efectivamente desde la perspectiva del Derecho Penal Económico (siendo sus
caracteres accesorio, dinámico y variable) que ampara bienes supraindividuales y no por el Derecho
Penal Común.

Se aplica el criterio criminológico que indica que el Derecho Penal Económico se ocupa de aquellas
determinadas formas de delincuencia en donde los autores pertenecen a un círculo social
determinado y siempre que el hecho sea realizado en el desarrollo de su actividad profesional. Este
se divide en: criterio criminal restringido, en el cual solo son delitos económicos los White Collar
Crimes (Delincuencia de Cuello Blanco) que son aquellos crímenes cometidos por personas de gran
poder adquisitivo y de alto nivel socio económico, en particular los altos ejecutivos de la empresa, o
sea, hay un vínculo entre el delito y la actividad profesional.

También se aplica en criterio vinculado a la empresa, que se trata de aquellos delitos cometidos a
través de una empresa, es decir, en donde utilizan a esta como medio para cometer delitos de
características económicas.

2. ¿Qué tipo de bien jurídico se afecta en esta conducta? Explica los tipos de bienes
jurídicos y los elementos del caso que permiten identificarlo como de un tipo
determinado.

En primer lugar, los Bienes Jurídicos se clasifican en:

Inmediato: bien jurídico específico directamente tutelado por la norma en tanto elemento básico de
todo delito. Supraindividual. Pueden ser:

● General: tutela intereses pertenecientes a la generalidad de las personas que integran la

comunidad social.
● Difuso: intereses que afectan a un sector de ellas.

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Mediato: se vincula a la ratio legis o finalidad objetiva de la norma. Expresa las razones o los motivos
que conducen al legislador penal a criminalizar un determinado comportamiento. Es siempre
supraindividual

Intermedio: bienes jurídicos supraindividuales de la esfera económica que no pueden ser incluidos
en la categoría de los intereses jurídicos del Estado, pero que tampoco pueden ser identificados con
los intereses de un sujeto individual que interviene en el tráfico económico.

Podemos remarcar que el Derecho Penal Económico tiene como Bien Jurídico Protegido el orden
económico. Tiene dos sentidos:

El sentido amplio, conjunto de normas jurídico-penales que protegen el orden económico entendido
como regulación jurídica de la producción, la distribución y el consumo de bienes y servicios, lo que
supone colocar la protección de los intereses patrimoniales en primer lugar, y sólo en segundo
término la tutela de intereses colectivos relacionados con la regulación económica del mercado

El sentido estricto, consiste en la regulación jurídica del intervencionismo estatal en la economía. Se

busca proteger el orden económico, entendido como regulación jurídica del intervencionismo
estatal en la economía.

Nos plegamos a favor de una noción amplia, en el ámbito de la delincuencia económica es posible
identificar tres categorías de bienes jurídicos supraindividuales: uno de ellos son colectivos o
sociales funcionalmente necesarios para la defensa de otros individuales.

3. Suponiendo que la conducta del caso queda atrapada en un delito, ¿cuáles de las
personas mencionadas podrían ser responsables? Fundamenten.

La Empresa tiene una posición de garantía original que es asumida por gerentes y administradores y
que va generando una cadena, una delegación de obligaciones parciales. Por ende:
Con respecto a la persona jurídica, el Banco Luhman S.A que es una empresa privada, bajo la forma
de una S.A, estaría alcanzada por la Ley de responsabilidad Penal Empresarial (Ley 27.401) que
impone penas a personas jurídicas que participen en la comisión de ciertos delitos contra la
administración pública o en hechos de corrupción. La conducta del banco se encuentra tipificada en
los delitos enumerados por esta ley en su Art 1 y 2.
En su Art 1 dispone la responsabilidad penal aplicable a las personas jurídicas privadas, ya sean de
capital nacional o extranjero, con o sin participación estatal, por los siguientes delitos: “Balances e
informes falsos agravados, previsto por el artículo 300 bis del Código Penal”.

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En su Art. 2 que expresa la responsabilidad de las personas jurídicas por los delitos previstos en el
artículo precedente que hubieren sido realizados, directa o indirectamente, con su intervención o en
su nombre, interés o beneficio.

Hay una excepción, en donde la persona jurídica quedará exenta de responsabilidad sólo si la
persona humana que cometió el delito hubiere actuado en su exclusivo beneficio y sin generar
provecho alguno para aquella, PERO en este caso práctico en cuestión, los delitos son cometidos en
su interés y beneficio de la empresa que como consecuencia llevó a la disolución de la misma, la cual
es una de las consecuencias del delito económico realizado por una persona jurídica.

Y con respecto a la conducta de las personas físicas, en este caso determinadas e

identificadas, tanto Simón García y Luis Barrionuevo, incurren en los Delitos Contra la Fe
Pública de los fraudes al comercio y a la industria, tipificados en el Código Penal en su Art 300
inc 2 por lo tanto son responsables penalmente por sus acciones.

Art. 300 inc 2 del Código Penal en donde expresa que ”Serán reprimidos con prisión de seis 6
meses a 2 años”. “El fundador, director, administrador, liquidador o síndico de una sociedad
anónima o cooperativa o de otra persona colectiva, que a sabiendas publicare, certificare o
autorizare un inventario, un balance, una cuenta de ganancias y pérdidas o los
correspondientes informes, actas o memorias, falsos o incompletos o informare a la asamblea
o reunión de socios, con falsedad, sobre hechos importantes para apreciar la situación
económica de la empresa, cualquiera que hubiere sido el propósito perseguido al verificarlo”.