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Empresa: Alimentos y Automoviles, C.A. LIBRO DE VENTAS

R.I.F.: J‐31444644‐4 Fecha: 31 /05/2020
Alícuota General Alícuota Reducida
Venta Internas no
No. Comp. De Factura / Nota de Factura Gravadas Monto
FECHA R.I.F. Nombre ó RazónSocial Total Ventas Base Imponible % Impuesto IVA Base Imponible % Impuesto IVA
Retención Débito o Crédito Afectada (Exentas / Retenido
Exoneradas)

5/12/2020 J‐30576642‐8 CADEMA 2020‐05‐00086734 00001057 3,712,000.00 3,200,000.00 16% 512,000.00 8% 384,000.00

5/22/2022 J‐23586742-6 FORMATUR CAN 00001058 14,500,000.00 12,500,000.00 16% 2,000,000.00 8%

5/23/2022 J‐12582135‐4 COOPERATIVA DAMAVEN 00001059 9,860,000.00 8,500,000.00 16% 1,360,000.00 8%

5/24/2020 J‐34556788‐2 PECARO, C.A. 00001060 7,540,000.00 6,500,000.00 16% 1,040,000.00 8%

5/25/2020 J‐15226237‐3 PARCAR, C.A. 00001061 14,960,000.00 8,000,000.00 6,000,000.00 16% 960,000.00 8%

5/25/2020 J‐42656212‐2 PARCAR 00001062 27,000,000.00 16% 25,000,000.00 8% 2,000,000.00

5/27/2020 J‐31070297‐0 FONFIDEZCA 2020‐05‐00323232 00001063 34,800,000.00 30,000,000.00 16% 4,800,000.00 8% 3,600,000.00
TOTAL VENTAS 112,372,000.00 8,000,000.00 66,700,000.00 10,672,000.00 25,000,000.00 2,000,000.00 3,984,000.00

Ajuste a los débitos fiscales de períodos anteriores

No. Comp. De Factura / Nota de FA. Exentas /
FECHA R.I.F. Nombre ó RazónSocial Total Ventas Base Imponible % Impuesto IVA Base Imponible % Impuesto IVA
Retención Débito o Crédito Afectada Exoneradas

- - 16% - - 8% -
- - 16% - - 8% -
TOTAL VENTAS - - - -

BASE DEBITO
DEBITOS FISCALES
IMPONIBLE % FISCAL
VENTAS INTERNAS NO GRAVADAS 8,000,000.00 0% -
VENTAS DE EXPORTACION - 0% -
VENTAS INTERNAS GRAVADAS POR ALICUOTA GENERAL 66,700,000.00 16% 10,672,000.00
VENTAS INTERNAS GRAVADAS POR ALICUOTA GENERAL MAS ALICUOTA ADICIONAL - 15% -
VENTAS INTERNAS GRAVADAS POR ALICUOTA REDUCIDA - 8% -
TOTAL VENTAS Y DEBITOS FISCALES 74,700,000.00 10,672,000.00
AJUSTES A LOS DEBITOS FISCALES -
TOTAL DEBITOS FISCALES DEL PERIODO 10,672,000.00

REALIZADO POR: NAYKELYS QUERALES FECHA: 05-10-2022

C.I. 26.169.866
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Empresa: Alimentos y Automoviles, C.A. LIBRO DE COMPRAS

R.I.F.: J‐31444644‐4 Fecha: 31/05/2020
Factura / Nota
No. Comp. De Factura Total Compras + Sin Derecho a %
FECHA R.I.F. NOMBRE O RAZON SOCIAL de Débito o Tipo Base Imponible % IVA Impuesto IVA Base Imponible Impuesto IVA
Retención
Crédito Afectada IVA Crédito Fiscal IVA

5/4/2020 J‐30132333-6 RADERCA 00004368 C 46,400,000.00 40,000,000.00 16% 6,400,000.00 8%

5/10/2020 J‐70702143‐5 Tiendas ENNA 00373030 C 2,320,000.00 2,000,000.00 16% 320,000.00 8%

5/14/2020 J‐25623745‐7 FEDERAL, C.A. 00324057 C 11,600,000.00 10,000,000.00 16% 1,600,000.00 8%

5/18/2020 G-20010014-1 CORPOELEC 16000144477 G 348,000.00 300,000.00 16% 48,000.00 8%

5/21/2020 J‐80272009‐7 AUTOPARTES, C.A. 00000257 C 5,220,000.00 4,500,000.00 16% 720,000.00 8%

5/24/2020 J‐80272009‐7 AUTOPARTES, C.A. 00000287 C 4,640,000.00 4,000,000.00 16% 640,000.00 8%

5/24/2020 J‐32456237‐9 CASAPARTS, C.A. 00036257 C 8,000,000.00 - 16% - 8%

5/25/2020 J‐50242039‐4 Comercializadora la Conquista 00001257 C 21,600,000.00 - 16% - 20,000,000.00 8% 1,600,000.00

5/27/2020 G20005358-5 SAGAS 11987447 G 23,200.00 16% - 8%

5/27/2020 G‐20000605‐6 IMAU 11987447 G 46,110.00 16% - 8%

TOTAL COMPRAS 92,128,000.00 8,069,310.00 60,800,000.00 9,728,000.00 20,000,000.00 1,600,000.00
EL COLUMNA TIPO DEBE SER: C = COMPRA DE MERCANCIA ó G = ADQUISICIÓN DE GASTOS GENERALES

Ajuste a los créditos fiscales de periodos anteriores

Factura / Nota
Factura Total Ventas + Sin Derecho a %
FECHA R.I.F. NOMBRE O RAZON SOCIAL No. Comp. de Débito o Tipo Base Imponible % IVA Impuesto IVA Base Imponible Impuesto IVA
Crédito Afectada IVA Crédito IVA

- 16% - 8% -
- 16% - 8% -
TOTAL COMPRAS - - - - - -
EL COLUMNA TIPO DEBE SER: C = COMPRA DE MERCANCIA ó G = ADQUISICIÓN DE GASTOS GENERALES
 FORMA IVA 99930
DECLARACION Y PAGO DEL IMPUESTO
REGISTRO DE INFORMACION FISCAL
AL VALOR AGREGADO
J-31444644‐4
TIPO DE CONTRIBUYENTE: X ORDINARIO FORMAL
NOMBRE / RAZON SOCIAL: ALIMENTOS Y AUTOMOVILES, C.A. AÑO MARQUE CON UNA X EL PERIODO DE IMPOSICION

2020 1 2 3 4
X 6 7 8 9 10 11 12
5
DEBITOS FISCALES Base Imponible Débito Fiscal
1 Ventas Internas No Gravadas 40 8,000,000.00
2 Ventas de Exportación 41
3 Ventas Internas gravadas por Alicuota General 42 66,700,000.00 43 10,672,000.00
4 Ventas Internas gravadas por Alicuota General + Adicional 442 452
5 Ventas Internas gravadas por Alicuota Reducida 443 25,000,000.00 453 2,000,000.00
6 Total Ventas y débitos fiscales para efectos de determinación 46 99,700,000.00 47 12,672,000.00
7 Ajuste a los débitos fiscales de períodos anteriores 48
8 Total débitos fiscales (47 ± 48) 49 (12,672,000.00)
CREDITOS FISCALES Base Imponible Crédito Fiscal
9 Compras no gravadas y/o sin derecho a crédito fiscal 30 8,069,310.00
10 Importaciones por Alicuota General 31 32
11 Importaciones Alicuota por General + Adicional 312 322
12 Importaciones Alicuota por Reducida 313 323
13 Compras Internas Alicuota por General 33 60,800,000.00 34 60,800,000.16
14 Compras Internas Alicuota por General + Adicional 332 342
15 Compras Internas Alicuota por Reducida 333 20,000,000.00 343 1,600,000.00
16 Total Compras y Créditos Fiscales del Período 35 88,869,310.00 36 62,400,000.16
CALCULO DEL CREDITO DEDUCIBLE
solo si existen ventas internas no gravadas (item 40 > 0)
17 Créditos Fiscales Totalmente Deducibles 70 5,653,660.00

18 Créditos fiscales producto de la aplicación del procentaje de la prorrata (item 36 37 1,103,640.00

- item) x % prorrata
19 Total créditos fiscales deducibles (item 70 + item37) 71 6,757,300.00
20 Excedente créditos fiscales del mes anterior (item 60 declaración anterior) 20 2,655,123.00
21 Devolución solicitada (solo exportadores) 21
22 Ajuste a los créditos fiscales de periodos anteriores 38
23 Total créditos fiscales (36 ó 71 + 20+-38) 39 9,412,423.00
AUTOLIQUIDACION
Solo para declaración sustitutiva
24 Total Cuota Tributaria (si item 49 es mayor que item 39, indique diferencia) 50 N/A
25 Impuesto pagado en declaración(es) sustituida(s) 22 N/A
26 Retenciones descontadas en declaración(es) sustituida(s) 51 N/A
27 Percepciones descontadas en declaración(es) sustituida(s) 24 N/A
28 Total Impuesto determinado en declaración sustitutiva (50-22-51-24) 52 N/A
29 TOTAL CUOTA TRIBUTARIA DEL PERIODO (Si 49 > 39, 49-39) 53 3,984,000.00
30 Excedente créditos fiscales para el mes siguiente (Si 39>49, 39-49) 60
31 Retenciones Acumuladas por Descontar 54 700,000.00
32 Retenciones del Periodo 66 3,984,000.00
33 Retenciones soportadas descontadas en esta declaración 4,684,000.00 55 3,984,000.00
34 Saldo de Retenciones de IVA no aplicado [(54+66)-55] 67 1,224,423.00
35 Sub-total impuesto a pagar (53-55) 56 0
36 Percepciones Acumuladas en importaciones por descontar 57
36 Percepciones Acumuladas en importaciones del periodo 68
37 Percepciones en importaciones descontadas en esta declaración 58
38 Saldo de Percepciones en Aduanas no aplicado [(57+68)-58] 69
39 Sub-total impuesto a pagar (56-58) 61 -
40 Impuesto Pagado por cuenta de terceros 62
41 Impuesto percibido en ventas realizadas 65
42 TOTAL A PAGAR (61+62+65) 90 0
 LIBRO DIARIO ALIMENTOS Y AUTOMOVILES , C.A.
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
5/31/2020 1
IVA DEBITO FISCAL 12,672,000.00
IVA CREDITO FISCAL 11,328,000.00
GASTO IVA prorrata creditos fiscales 6,090,000.00
EXCEDENTE CREDITOS FISCALES 3,450,000.00
IVA RETENIDO 75 % 3,984,000.00
P/R DETERMINACION Y PAGO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
18,762,000.00 18,762,000.00

LIBRO MAYOR ALIMENTOS Y AUTOMOVILES , C.A.

IVA CREDITO FISCAL IVA DEBITO FISCAL
6,400,000.00 11,328,000.00 12,672,000.00
320,000.00
1,600,000.00
48,000.00
720,000.00
640,000.00
1,600,000.00
11,328,000.00 12,672,000.00

11,328,000.00 -
(11,328,000.00)

IVA RETENIDO 75% EXCEDENTE CREDITOS FISCALES

700,000.00 3,450,160.00
3,984,000.00 3,984,000.00 3,450,160.00
4,684,000.00 3,984,000.00 -
700,000.00
 REALIZADO POR: NAYKELYS QUERALES FECHA: 05-10-2022
C.I. 26.169.866

IVA DEBITO FISCAL

512,000.00
2,000,000.00
1,360,000.00
1,040,000.00
960,000.00
2,000,000.00
4,800,000.00
12,672,000.00

ENTE CREDITOS FISCALES

3,450,160.00
3,450,160.00
-