COMPRA

PUNTO 1 CUENTA DEBE HABER

INVENTAERIOS $ 8,000,000
IVA DESCONTABLE $ 1,520,000
RETEFUENTE $ 200,000
RETEICA $ 40,000
RETEIVA $ 228,000
CAJA $ 9,052,000
$ 9,520,000 $ 9,520,000

VENTA INV PERIODICO

CEUNTA DEBE HABER
VENTAS $ 8,000,000
IVA GENERADO $ 1,520,000
RETEFUENTE $ 200,000
RETEICA $ 40,000
RETEIVA $ 228,000
CLIENTES $ 9,052,000
$ 9,520,000 $ 9,520,000

PUNTO 2
COMPRA CUENTA DEBE HABER
INVENTARIOS $ 5,000,000
IVA DESCONTABLE $ 950,000
RETEFUENTE $ 125,000
RETEICA $ 15,000
RETEIVA $ 142,500
PROVEEDORES N $ 5,667,500
$ 5,950,000 $ 5,950,000

VENTA VENTAS $ 5,000,000

IVA GENERADO $ 950,000
RETEFUENTE $ 125,000
RETEICA $ 15,000
RETEIVA $ 142,500
DEUDORES CLIENTES $ 5,667,500
INVENTAERIOS $ 3,000,000
COSTO DE VENTAS $ 3,000,000

PAGO A 30 DIAS
PROVEEDORES $ 5,667,500
BANCOS $ 5,667,500
 COMPRADOR

CLIENTES $ 5,667,500
BANCOS $ 5,667,500
VENDEDOR

PAGO A 30 DIAS CON INTERES 1,5%

PROVEEDORES $ 5,667,500
INTERESES A PAGAR $ 85,013
BANCOS $ 5,752,513
COMPRADOR

CLIENTES $ 5,667,500
INTERESES $ 85,013
BANCOS $ 5,752,513
VENDEDOR

PUNTO 3
PRO PLAT Y EQUIPO, MAQUINARIA EN TRANSITO $ 35,000,000
PROVEEDORES EXTRAJEROS

REGISTRO LLEGADA DE LA MQUINARIA 10 DE DIC

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 35,000,000
MAQUINARIA EN TRANSITO $ 35,000,000

REGISTRO A 31 DE ENERO
GASTOS FINANCIEROS INTERESES $ 400,000
PROVEEDORES EXTRAJEROS $ 400,000

REGISTRO PAGO PASIVO

PROVEEDORES EXTRAJEROS $ 40,400,000
BANCOS $ 40,400,000

PUNTO 4
SALARIO $ 8,000,000
SALUD $ 320,000
PENSIÓN $ 320,000
F.S.P $ 80,000
RETEFUENTE $ 351,000
TOTAL A PAGAR $ 6,929,000
 GASTOS DE PERSONAL $ 8,000,000
DEDUCCIÓN X SALUD $ 320,000
DEDUCCIÓN X PENSIÓN $ 320,000
F.S.P $ 80,000
RETEFUENTE $ 351,000
SALARIOS X PAGAR $ 6,929,000

SALARIO X PAGAR $ 6,929,000

BANCOS $ 6,929,000

PUNTO 5
VENTA $ 10,000,000
IVA GENERADO $ 1,900,000
COMISIÓN BANCARIA $ 200,000
RETEFUENTE $ 250,000
RETEIVA $ 285,000
BANCOS $ 11,165,000
INVENTARIOS $ 7,500,000.00
COSTO DE VENTAS $ 7,500,000

PUNTO 6 MEDICIÓN INICIAL

VALOR DEL PRÉSTAMO $ 5,000,000

TASA ANUAL 18%

PERIODOS 4

TASA MENSUAL 1.39%

FINANCIAMINETO IMPLICITO $ 4,731,614

OBLI FINAN SOCIOS $ 4,731,614

BANCOS $ 4,731,614

BANCOS $ 268,386
OBLI FINAN SOCIOS $ 268,386
MEDICIÓN POSTERIOR

VALOR $ 4,731,614
INTERES $ 268,386

AMORTIZACIÓN
PERIODOS SALDO INICIAL INTERES
0
1 $ 4,731,614 $ 65,769
2 $ 4,797,383 $ 66,684
3 $ 4,864,067 $ 67,611
4 $ 4,931,678 $ 68,550

OBLIG FIN SOCIOS INTERESES $ 65,769

OBLIG FIN SOCIOS $ 65,769

OBLIG FIN SOCIOS INTERESES $ 66,684

OBLIG FIN SOCIOS $ 66,684

OBLIG FIN SOCIOS INTERESES $ 67,611

OBLIG FIN SOCIOS $ 67,611

OBLIG FIN SOCIOS INTERESES $ 68,550

OBLIG FIN SOCIOS $ 68,550

PAGO FINAL
OBLIG FINAN SOCIOS $ 5,000,228
BANCOS $ 5,000,228
VENTA INV PERMANENTE
CUENTA DEBE HABER
VENTAS $ 8,000,000
IVA GENERADO $ 1,520,000
RETEFUENTE $ 200,000
RETEICA $ 40,000
RETEIVA $ 228,000
CLIENTES $ 9,052,000
INVENTARIOS $ 5,600,000
COSTO DE VENTAS $ 5,600,000
$ 15,120,000 $ 15,120,000

DESCUENTO DEL 5%
PROVEEDROES $ 5,667,500
DESCUENTO CONDIONADO $ 250,000
BANCOS $ 5,417,500
COMPRADOR

DESCUENTO DEL 5%
CLIENTES $ 5,667,500
DESCUENTO CONDICIONADO $ 250,000
BANCOS $ 5,417,500
VENDEDOR
 RESGISTRO A 31 DE DICI DIFERENCIA EN CAMBIO
$ 35,000,000 PROPIEDAD PLANT Y EQUIP MAQUINARIA
PROVEEDORES EXTRANJEROS

REGISTRO A 31 DE ENERO DIREFERENCIA EN CAMBIO

PROPIEDAD PLANT Y EQUIP MAQUINARIA
PROVEEDORES EXTRANJEROS
CAPITALIZACIÓN INTERES $ 268,386
 COSTO FINAL
$ 4,731,614
$ 4,797,383
$ 4,864,067
$ 4,931,678
$ 5,000,228
A EN CAMBIO
$ 3,000,000
$ 3,000,000

NCIA EN CAMBIO
$ 2,000,000
$ 2,000,000