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CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES FASE DE PLANEACIÓN

ENTE O ASUNTO A AUDITAR
TIEMPO AÑO XXXX
Ítem AUDITOR RESPONSABLE
ACTIVIDAD (MES) (MES)
1 FASE DE PLANEACIÓN 3 4 7 8 9 10 11 14 15 16 17 18 21 22 23 24 25 28 1 2 3 4 7 8 9
Conocer y analizar la Asignación de Trabajo – AT,
1
objetivo general y objetivos Específicos (Activdad A1)
2 Conocer la Entidad a Examinar (Actividad A2)
Conocimiento en detalle del Ente objeto de control
2.1
fiscal o asunto a auditar
Identificar personal clave del ente objeto de control
2.2
fiscal o asunto a auditar
2.3 Conocer la función de auditoría interna

2.4 Evaluar controles

3 Realizar pruebas narrativas

4 Identificar Factores de Riesgo (Actividad A3)

4.1 Asociar materias específicas a procesos

Asociar factores de riesgo de auditoría a materias

4.2
específicas
4.3 Definir procesos significativos para la auditoría
Diligenciar Matriz para evaluar el diseño de controles -
5
Fase de Planeación
6 Definir estrategia de auditoría
Elaborar el Plan de Trabajo y Programas de Auditoría
7
(Actividad A4)
Elaborar los Planes de Trabajo por parte de otros
8
Equipos de Auditoría -si los hay-
9 Determinar la Coherencia del Plan de Trabajo Conjunto.

10 Aprobar el Plan de Trabajo Conjunto