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Estudio de Mercado

Descripcin del producto : La empresa se dedicar a la produccin de macetas de palmera para uso de jardn y/o decorativo en el interior del domicilio. Las formas y dimensiones de los productos sern estandarizadas, contando con una amplia gama de tamaos formas y colores, con diferente acabado superficial (se puede optar entre una terminacin fina maquinada o un acabado rstico). A continuacin se presenta un listado de los productos que se producirn en primera instancia y otros diseos a futuro, con sus dimensiones principales:
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Imagen Cdigo C251 C252 C253 C254 C255 D501 D502 D503 D504 D505 Dimetro (cm) 20 22 24 26 28 20 22 24 26 28 Altura (cm) 20 25 25 30 35 20 25 25 30 35 Contenido 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Uso Int. Int. Int. Int. Int. Int. Int. Int. Int. Int.

Anlisis del Mercado, Oferta y Demanda: Para poder conocer la demanda de masetas que existe en el mercado de la provincia del Chaco consultamos la demanda que posee mensualmente los viveros ms importantes ya que seran nuestros principales compradores. De esta actividad obtuvimos la siguiente tabla:
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Viveros consultados Nombre JJ Ruta 16 El timb Oasis Achitte Landesman Direccin Cervantes 515 R. N. Avellaneda Av. Hernandarias Molina 1385 Mitre 674 Frondizi 33 Telfono 427554 401438 420200 447080 427408 428176 Fibrocemento 25 X 25 $/unidad cantidad 110,00 28 98,00 35 105,00 22 100,00 45 118,00 40 115,00 15 En terracota 25 X 20 $/unidad cantidad 60,00 90 51,00 135 58,00 125 55,00 110 65,00 78 70,00 60 Fibrocemento 30 X 30 X 30 $/unidad cantidad 45,00 152 38,00 180 42,00 163 42,00 115 50,00 82 48,00 75

En conclusin la demanda mensual total de macetas es 1550 unidades en la provincia. Nuestra empresa tiene como objetivo conquistar el 30% de este mercado es decir 459 macetas mensuales. Clientes: La empresa se dedicar a la distribucin mayorista de macetas de palmera para ser comercializadas en los viveros de las ciudades ms importantes de la provincia que se encuentran dentro del mercado a abarcar. Como as tambin entes requieran cantidades considerables de stock como hoteles, salones de eventos, clubes deportivos, restaurantes, y en s cualquier ambiente en que se opte por una decoracin na tural e innovador.
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Proveedores: La fabricacin de la palmera de maceta es un proceso sencillo cuya materia prima fundamental es el rollizo de palmera. La especie que se ocupara en el proceso se conoce como Pind, esta especie no tiene aplicacin en la industria de la madera por lo que es difcil su compra directa. Sin embargo en la zona del NEA es considerada una plaga en los campos ganaderos por lo cual se considera una va para conseguir la materia prima que la empresa se ocupe del desmonte, extracci n y transporte de la misma desde los campos hacindose cargos de solventar todos los gastos operativos. La maquinaria de trabajo ser comprada en el mbito local, ya que no se requiere tecnologa de punta para la produccin y se cuenta as con la ventaja de contar con el apoyo tcnico necesario en caso de inconvenientes. En la produccin intervienen insumos que se adquirirn en la regin para la impermeabilizacin y tratamiento de la superficie, masillado de los defectos, pintura exterior o interior segn el modelo. En el estudio tcnico se confecciona un detalle de la marca, caractersticas y precio de las mquinas que se utilizan y los insumos necesarios.
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Competencia: Al ser un producto innovador en el mercado la empresa no posee competidores directos que fabriquen un producto de iguales caractersticas, sin embargo en la jardinera se encuentran una serie de productos destinados al mismo fin. Se debe considerar como competencia entonces a los productores de: y Macetas de arcilla. y Macetas de fibrocemento. y Macetas de plstico.
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A continuacin se confecciona una lista de los productos que se comercializan en el ambiente local que constituyen nuestra competencia:
Precios disponibles en el mercado regional de macetas (29/04/2010) Descripcin del artculo Medidas (cm) Precio Cilindros de palmera 20x20 $ 57,00 Cilindros de palmera 30x25 $ 86,25 Macetones rsticos de palmera 35x35 $ 94,50 Macetones rsticos de palmera 45x35 $ 126,25 Conos pulidos de palmera 40x30 $ 98,40 Conos pulidos de palmera 40x30 $ 121,50 Conos pulidos de palmera 55x30 $ 177,00 Cubo - Fibrocemento 40x40x40 $ 40,90 Piramidal - Fibrocemento. 50 $ 39,90 Macetas Jardinera c/patas - Fibrocemento 60x20x40 $ 64,90 Maceta Cubo c/patas - Fibrocemento 30x30 $ 26,90 Maceta Prisma - Fibrocemento 15x15x80 $ 51,90 Macetas de Fibrocemento Jardinera 80x30x30 $ 50,00 Macetas de Fibrocemento Jardinera 100x30x30 $ 60,00 Macetas de Fibrocemento Jardinera Cemento Ref. 100x30x30 $ 48,00 Jardinera - Fibrocemento 80x30x30 $ 52,90 Macetas de Fibrocemento Jardinera Cemento Ref. 100x20x20 $ 40,00 Maceta Piramidal 80 $ 89,90 Macetas de Fibrocemento Jardinera 100x30x20 $ 57.00 Macetas de Fibrocemento Cubos 40x40x40 $ 41,00 Macetas de Fibrocemento Piramidal Cemento Ref. 60x30 $ 46,00 Maceteros de tronco artesanales ---------$ 35,00 Maceta Jardinera - Fibrocemento 80x13x15 $ 38,90 Maceta Piramidal Piedra Paris 50 $ 65,00 Macetas de Fibrocemento Jardinera 100x20x20 $ 45,00 Macetas de Fibrocemento Piramidal 50x25x18 $ 34,90 Maceta Jardinera - Fibrocemento 100x20x40 $ 89,90 Macetas de Fibrocemento Cubo 50x50x50 $ 65,00

Precios disponibles en el mercado regional de macetas (29/04/2010) Descripcin del artculo Medidas (cm) Precio Macetas de Fibrocemento Jardinera 80x30x30 $ 50,00 Macetas de Fibrocemento Piramidal - Cemento Ref. 40x25 $ 38,00 Maceta Cubo - Fibrocemento 60x60x60 $105,00 Macetas de Fibrocemento Jardinera 120x20x20 $ 48,00 Macetas de Fibrocemento Piramidal 60x30x22 $ 55,00 Cacharro Maceta de Pared Terracota Primavera --------$ 28,00 Maceta Jardinera 120x30x30 $ 76,90 Maceteros de Madera de Quebracho ---------$ 179,00 Macetas de Fibrocemento. Paila Cemento Reforzado 62 $ 45,00 Bocha Granito fibra de Vidrio ---------$ 40,00 Maceta de Fibrocemento Jardinera Rectangular 100x20x20 $ 45,00 Maceta Jardinera - Fibrocemento 60x20x20 $ 39,90 Macetas De Fibrocemento Esquineros 60x60x30 $ 69.00 Macetas De Fibrocemento - Jardinera Cemento Ref. 80x30x30 $ 42,00 Maceta Piramidal - Piedra Paris 60 $ 88,90 Macetas De Fibrocemento Jardinera 100x30x30 $ 60,00 Macetas De Fibrocemento - Cubo Cemento Ref. 30x30x30 $ 33,00 Macetas De Fibrocemento - Jardinera - Cemento Ref. 100x20x30 $ 45,00 Macetas De Fibrocemento Platn 48 $ 45,00 Maceta Fibrocemento Jardinera Rectangular 80x20x40 $ 45,00 Macetas De Fibrocemento Piramidal 70x35x25 $ 69,90 Maceta Fibrocemento Jardinera Rectangular 100x20x40 $ 55,00 Macetas De Fibrocemento Impermeabilizadas Y Pint. ---------$ 50,00 Macetas De Fibrocemento - Prismtica - Cemento Ref. 20x20x100 $ 49,00 Macetas De Fibrocemento Jardinera 100x40x20 $ 77,00 Macetas De Fibrocemento Cono 120x60x35 $ 158,00 Macetas De Fibrocemento Jardineras 120x30x30 $ 77,00 Macetas De Terracota Y Esmaltadas ---------$ 99,00 Macetas De Fibrocemento - Jardinera - Cemento Ref. 60x20x20 $ 35,00 Macetas De Fibrocemento Piramidal 50x40x30 $ 48,00 Macetas De Fibrocemento Jardinera 100x40x40 $ 111,00 Macetas De Fibrocemento Cubo Con Patas p/ Drenaje 35x35x35 $ 34,90 Macetas De Fibrocemento Esquineros 60x60x40 $ 84,00 Maceta De Fibrocemento Con Venecitas 25x25 $ 80,00 Macetas De Fibrocemento Cubo Cemento Ref. 40x40 $ 40,00 Macetas De Fibrocemento Piramidal Cemento Ref. 80x40 $ 63,00 Macetero De Cemento Tipo Pirmide 50 $ 70,00 Maceta Jardinera - Fibrocemento 80x20x40 $ 74,90 Maceteros, Macetas Cubo - Fibrocemento 20x50 $ 56,40 Tinaja Agustiniana En Terracota ---------$ 40,00 Macetas De Barro 5 $ 59,00 Macetas Cemento, Con Terminacin Estilo Barro ---------$ 50,00 Macetas Y Maceteros De Jardn ---------$ 73,80 Macetas De Fibrocemento Jardinera - Cemento Ref. 40x20x20 $ 32,00 Maceta Jardinera - Fibrocemento 100x35x40 $ 89,00 Maceta De Fibrocemento Con Venecitas 20x20 $ 50,00 Maceta Lebrillo De Terracota Decoradas ---------$ 40,00 Macetas De Fibrocemento Cono Cemento Ref. 40 Alto $ 40,00 Macetas De Fibrocemento Paila - Cemento Ref. 83 $ 60,00 Macetas De Fibrocemento Piramidal 60x50x40 $ 74,00 Macetas De Fibrocemento Platn 80 $ 65,00 Macetas De Fibrocemento Cilindro - Cemento Ref. 50x20 $ 37,00 Maceta Prisma - Fibrocemento 15 x15x60 $ 46,90 Mc Macetn Macetas De Cermica Artesanales ---------$ 536,00 Antigua Maceta Estilo Tinaja De Terracota ---------$ 69,00 Macetas De Porcelana China ---------$ 55,00 Maceta Jardinera - Fibrocemento 80x35x40 $ 79,00 Maceta Paila De Barro 35 $ 30,00

Canales de distribucin: La estrategia de distribucin que se aplicar es la siguiente: y Viajante de la empresa para promocin y venta de productos. y Montaje de un sitio Web en el cul se pueden realizar pedidos mayoristas. y Entrega del pedido mediante una flota propia de camiones. y Promocin del producto en ferias de diseo. Dado que las entregas se hacen tanto en el Gran Resistencia como en el interior del pas, se establecer un cronograma de viajes de manera coordinada.
y Estudio Tcnico

Detalles tcnicos: La planta productiva de la empresa se encuentra ubicada dentro de predio limitado entre Av. 9 de Julio, Arturo Illia y entre ca lle 20 y 22 en la ciudad de Resistencia, Provincia del Chaco. Cuenta con provisin de energa elctrica suministrada por la empresa provincial SECHEEP y lnea telefnica con conexin a Internet suministrado por la empresa Telecom, adems el servicio interurbano de mnibus con recorrido por la Av. 9 de Julio el cual favorece al personal ocupado en esta planta. La planta est montada sobre un galpn cubierto de 18mx48m con techo de chapa de zinc a dos aguas sustentado sobre una serie cabreada simple de hierro, adems posee en forma intercalada chapas de material traslucido (lucernarios) para ayudar a la iluminacin. Adyacente a este se encuentra el playn de depsito de las mismas dimensiones al descubierto. Las paredes externas estn construidas con lad rillos de 15x30 cm. macizos, todas con revoque fino, pintadas de color gris hasta una altura de 1.5 metros para luego completar hasta el techo con pintura de color blanco. El exterior est pintado en su totalidad de color ladrillo. Para el ingreso y egreso del personal a la fbrica, se cuenta con 1 puerta metlica de dos hojas de 2.6 metros de ancho y una altura de 3metros. Para el ingreso y egreso de maquinaria pesada se posee una puerta metlica corrediza de 3.8 metros de ancho y una altura de 4 metros. En la fbrica se logra una iluminacin artificial con 4 lmparas de mercurio de alta presin, dispuestas a 5 metros sobre el suelo y separadas entre s 8.8 metros. La planta cuenta con una superficie cubierta de 864 metros cuadrados donde se encuentra la totalidad de las maquinas utilizadas para la produccin. La misma superficie aledaa es utilizada para depsito. El piso es un contrapiso de cemento nivelado de forma pareja. La planta posee instalaciones sanitarias para los operarios. Para el personal masculino 1 ducha que solo posee agua fra, 2 mingitorios, 1 retrete individual y 3 lavabos. Para el personal femenino se destino 2 duchas que solo poseen agua fra, 2 retretes individuales, 3 lavabos. Ambos baos poseen bancos, y azulejos de color gris en el piso y hasta una altura de 1 metro. La instalacin posee una oficina destinada al comedor del personal apartado de la zona productiva, el cual cuenta con piso de cermico, paredes con revoque fino, heladera, cocina, etc. Para el personal administrativo se cuenta con un bao independiente, provisto de 1 retrete, 1 bidet y 1 lavabo con revoque fino y azulejos hasta una altura de1.2 metros, iluminados con luz artificial y natural. Adems posee un kitchen. El cubaje de la planta por persona resulta aproximadame nte 665 m3/persona. La planta industrial en lo que concierne a la ventilacin natural consta con un portn corredizo de 5mx4m y una puerta de dos hojas de 2.6mx3m que le brindan un buen flujo de aire. El techo est diseado con el fin de renovar el aire en el interior del establecimiento, utilizando un principio fsico de tiraje. Est construido con un doble techo dejando una luz entre ambos el cual permite que circule un flujo de aire a travs de l, producindose de esta manera el efecto antes mencionado.
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Perfil del techo:

En la vista lateral se aprecia 6 ventanas cuadradas de 2mx2m, cuatro de ellas estn cubiertas con ladrillos de vidrio de color azul traslucido la cuales no contribuyen a la ventilacin del local. Las dos restantes solamente pose en un tejido metlico. Las dos ventanas que se observan a la derecha en la fachada tienen dimensiones de 2.5mx2m y tambin poseen una malla metlica favoreciendo la ventilacin. Vista lateral de la planta:

Procesos productivos: La empresa est dedicada a la manufacturacin de macetas a partir de la utilizacin de la madera de palmera. La especie de palmera utilizada como materia prima es la palmera Pind, muy abundante en el monte chaqueo y que inclusive llega a considerarse perjudicial para el desarrollo ganadero de la regin por invadir los campos de pastura de los animales. La empresa en una primera instancia requiere adquirir la materia prima en el mercado de abastecimiento. La madera de la palmera tiene una estructura porosa y contiene un grado de humedad tal que hace necesario un proceso de secado y la impregnacin de su superficie para lograr su impermeabilidad, procesos que se detallan el seguidamente. El rollizo de madera se aprovecha casi totalmente, la parte inferior est destinada principalmente a conformar el cuerpo de la maceta de forma troncocnica mientras que la parte superior constituye un diseo alternativo de menores dimensiones, los costaneros no son extrados para los diseos ms rsticos mientras que los que s conjuntamen te con el aserrn constituyen un producto de utilizacin en la generacin de energa calrica requerida en el proceso y tambin un producto de posible comercializacin en el mercado.
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La fabricacin de las macetas engloba los siguientes procedimientos:

El primer proceso constituye la humidificacin del rollizo en un piletn de agua potable, necesario para ablandar y permitir el trabajado de la superficie de la maceta en las mquinas herramientas. Este proceso tiene una duracin de 1 a 2 das segn las caractersticas del cargamento y el criterio del operario especializado. El proceso siguiente es la conformacin de la forma de la maceta realizada en maquinaria especializada. El rollizo debe cortarse segn las dimensiones estipuladas, operacin que se realiza en una sierra elctrica. Una vez que posee las dimensiones adecuadas se procede a retirar el material y formar la cavidad de la maceta, esta operacin es llevada a cabo en el torno con una herramienta especial para alesado, en la misma mquina se realiza, si es debido un desbastado de la corteza y posteriormente la terminacin de la superficie de forma troncocnica mediante un acabado con lijadora elctrica. Este ltimo procedimiento lo realiza manualmente un operario capacitado. Extraccin del alma de la maceta: para el trabajo en el torno es necesario esta parte (alma de la maceta) para poder sujetar el rollizo a la maquina. La cual no tiene un fin prctico en la maceta terminada por lo tanto se procede a extraerla de la misma, realizando un orificio en l a base de la maceta para luego extraerla manualmente. De esta forma el producto final queda con un agujero en su parte inferior, beneficiando la correcta humidificacin de la tierra cuando la maceta sea utilizada como tal. Enmasillado: este es un proceso posterior a la introduccin de las macetas en el horno realizndose si fuese necesario, es decir en el caso en que las macetas se hallan fisurado durante el horneado, dicho proceso se realiza manualmente. Como proceso opcional en algunos casos se procede al pintado interior del producto terminado.

La distribucin de las mquinas en el sector productivo es adecuada para facilitar la circulacin del personal durante el rgimen de trabajo y los carriles de circulacin son lo suficientemente amplios para permit ir el movimiento de los productos con carros de transporte hacia el sector de hornos y deposito. En las afueras de la planta se encuentra una caldera 3.3mx1.50m, la cual provee el vapor necesario para el secado de las macetas .Para el combustible de la mis ma se utiliza el aserrn que es el desecho de otros procesos anteriores en la produccin. En esta planta hay un auto -elevador para el traslado, carga y descarga de mercancas sobre pallets de madera. El mismo es de nueva lnea, posee seales acsticas, luces, frenos efectivos y jaula de proteccin para el conductor. El nico personal autorizado a conducirlo es el respectivo chofer, el cual se encarga adems de la revisin peridica para asegurar el buen funcionamiento de todos los dispositivos. Adems estn implementados carros de transporte manual que permiten movilizar el material de una zona a otra dispuestos sobre los pallets de madera correspondientes, los mismos estn construidos con estructura reforzada y cuenten con un sistema hidrulico para pequeos izajes, evitando as cualquier esfuerzo fsico del trabajador. El proceso de humidificacin en la fase de produccin del producto utiliza el vapor de agua generado en la caldera.
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Mquinas Herramientas:

Tornos: especificaciones de los tornos podemos citar un largo de bancada de 1m, un radio de volteo de 0.6m, caja Norton de velocidades y entre las marcas encontramos TORNO MECANICO PARALELO ECOCA MOD: 1640. En cuanto a la manufacturacin del producto, en el torno se realizan las operaciones de: y Desbastado a la cual se someten las piezas troncocnicas de madera casi como primer proceso de carpintera (algunas macetas son entregadas con la corteza como

detalle rstico y no se ven sometidas a este proceso), operacin en la cual se utiliza una herramienta de corte plano de hierro al carbono. Alesado o tornado interior a la cual se someten las piezas troncocnicas de madera para conformar el ahuecado de la maceta, operacin que utiliza una herramienta especial para torneado interior tambin fabricada d e acero al carbono. Esta operacin realizada en el torno conlleva la complicacin de que queda constituida una columna de madera que es necesario luego remover con alguna operacin de corte. Acabado a la cual se someten las pieza ahuecadas y prcticamente con su forma definitiva, en esta operacin el torno opera solo como soporte y aportando en moviendo de rotacin mientras que un operario realiza un lijado fino de la superficie con una herramienta de mano (lijadora elctrica).

Sierras: Sierras circulares de caractersticas tcnicas similares destinadas al proceso de fabricacin para operaciones de corte de grandes dimetros. Cuenta con un brazo hidrulico en cuyo extremo est montado el disco de corte de dimetro 30cm que puede desplazarse lateralmente por un travesao y extenderse o retraerse pare efectuar el corte trabajando en la posicin ms adecuada a la seguridad. En la parte inferior est montado un husillo y dispositivos de sujecin que proveen a la pieza del movimiento de rotaci n. Tanto la sierra como el eje son accionados por un motor elctrico trifsico asincrnico de 1HP caca uno, que permite un limitado control de la velocidad. Cepilladoras: Cepilladoras de caractersticas tcnicas similares destinadas al proceso de fabricacin para operaciones de acabado. El diseo es propio de la empresa, es gil y prctico para el manejo y no represente un peligro para el trabajador pues el implemento de trabajo est constituido por un cepillo giratorio con cerdas de material sintt ico Otras mquinas: Entre la maquinaria de menor porte podemos citar en la zona de mantenimiento una agujereadora vertical marca Delfante, una sierra sensitiva marca Bosh, una amoladora de banco, una soldadora elctrica y una soldadora autgena que en su mayora se ocupan en operaciones de mantenimiento y/o servicio. En la fbrica se debe contar con una caldera instalada para la produccin de vapor del tipo humotubular con las siguientes caractersticas tcnicas:

y Marca: GONELLA y Produccin de vapor: 1600 Kg/hora y Modelo: HK 150 y Presin de trabajo: 2-4 Kg/cm2 y Tipo: Acuotubular de 2 pasos y Presin de prueba hidrulica: 16 Kg/cm 2 y Superficie de calefaccin: 25 m 2 y Combustible: Slido NOTA: El combustible slido se adquiere de los costaneros (madera sobrante) del rollizo de la palmera que constituye la materia prima del proceso.

La caldera cuneta con un soplador con las siguientes caractersticas tcnicas:


y Marca: ADAS y Modelo: FRG 90 y Potencia motora: 1.5 HP y Velocidad de rotacin: 1450 rpm y Factor de potencia: 0.78

En la fbrica se cuenta con un electro -compresor instalado para el suministro de aire comprimido al sector de maquinaria con las siguientes caractersticas tcnicas:
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Marca: CETEC Modelo: a tornillo Potencia motora: 15 CV Presin de trabajo: 6 -8 Kg/cm

y Capacidad: 1.8 m3/min y Velocidad de rotacin: 3000 rpm y Volumen del pulmn de aire: 0.16 m 3

El electro-compresor alimenta un circuito de caeras que incluye el pulmn de aire a presin, provisto de vlvula de seguridad y elementos de corte cuando se alcanza la presin prefijada. El aire comprimido se utiliza durante la fase de alesado de la maceta en la cual la herramienta del torno desprende viruta y el aire a presin permite expulsarla hacia el exterior, aliviando as el trabajo de la herramienta.
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Inversiones en equipamiento, mquinas y herramientas:


Descripcin ECOCA Mecnico SJ 1640 CETEC 0.62 m3/ min. 21,9 CFM Produmac SL CIRCULAR PSF -180 Produmac SL DE PIE 50MM ------------------------------------------------------------GONELLA 8kg/cm2 Ford F-100 XL TD MWM (usada) Total Cantidad Precio unitario Precio total 5,00 56.162,73 280.813,65 1,00 6.540,00 6.540,00 3,00 8.950,00 26.850,00 1,00 34.500,00 34.500,00 5,00 780,00 3.900,00 4,00 3.250,00 13.000,00 1,00 24.700,00 24.700,00 1,00 50.800,00 50.800,00 441.103,65

Maquinaria Torno Electro-compresor Sierra circular Taladro de pie Mesas Cepilladoras Caldera Rodados

Materias primas, materiales e insumos: Materia Prima Descripcin Rollizo (tonelada) Tronco comprado a terceros Barniz imp. (litros) MACROLUX Parafina (Kg.) Slida Insumos Electricidad (Kw-h) Agua (m3) Cepillos Sierra circular Descripcin Cantidad Precio unitario 1,00 126,00 1,00 15,99 1,00 11,00

Cantidad Precio unitario 1,00 0,29 50,00 4,80 DBS tipo 230 1,00 85,00 BSP dientes de widia 450mm 1,00 250,00

Terrenos, construcciones civiles: La planta productiva de la empresa se encuentra ubicada dentro de predio limitado entre Av. 9 de Julio, Arturo Illia y entre calle 20 y 22 en la ciudad de Resistencia, Provincia del Chaco. A continuacin se presenta un plano en planta de las construcciones edilicias:
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Estudio Organizacional y Legal

Organigrama de La Fabril: El organigrama de la empresa consta de un gerente general a la cabeza, en el orden jerrquico le siguen un gerente de planta y un gerente de ventas, a los cuales estn subordinados 4 operarios que estn capacitados para poder realizar cualquier operacin del proceso productivo, es por este motivo que no poseen un puesto fijo como as tampoco no hay escalones jerrquicos entre ellos y subordinado al gerente de ventas est un viajante. El objetivo organizacional principal de la empresa es la sencillez para que no se creen confusiones en la lnea de mando y poder desenvolverse bien de ntro del mercado como una Pymes, como se puede observar el organigrama no es muy extenso y tampoco cuenta con demasiadas personas o ramificaciones. El equipamiento administrativo consta de un equipo informtico, gabinete para los archivos, escritorio, sillas, telefona, servicio de Internet. En el plano adjunto de la planta se observa el espacio reservado para la oficina administrativa dispuesta en un nivel
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superior de la zona de produccin con vista al sector productivo, tambin cuenta con sanitario propio y kitchen.

Gerente General Gerente de Planta Operario 1


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Gerente de Ventas

Operario 2

Operario 3

Operario 4

Viajante

Estudio Financiero

Inversiones:
activo Maquinaria obras fisicas Rodados Terreno Total valor unitario 390.303,65 991.758,00 50.800,00 193.200,00 1.626.061,65 cantidad 1,00 1,00 1,00 1,00 Inversiones vida util contable 10,00 20,00 5,00 descuento anual valor mercado 10,00% 40,00% 5,00% 60,00% 20,00% 40,00% 100,00%

Torno Electrocompresor Sierra circular Taladro de pie Mesas Cepilladoras Caldera Rodados

Maquinarias Descripcin Cantidad Precio unitario Precio Total ECOCA Mecnico SJ 1640 5 56.162,73 280.813,65 CETEC 0.62 m3/ min. 21,9 CFM 1 6.540,00 6.540,00 Produmac SL CIRCULAR PSF-180 3 8.950,00 26.850,00 Produmac SL DE PIE 50MM 1 34.500,00 34.500,00 --------------------------5 780,00 3.900,00 --------------------------4 3.250,00 13.000,00 GONELLA 8kg/cm2 1 24.700,00 24.700,00 Ford F-100 XL TD MWM (usada) 1 50.800,00 50.800,00 Total 441.103,65

Unidades Galpn Oficinas Vestuarios Bao Terreno

Inmuebles Cantidad m2 Precio unitario Precio Total m2 $/m2 $ Techado de chapa con paredes lad. 864,00 1.097,00 947.808,00 Tipo vivienda familiar 96,00 250,00 24.000,00 Para operarios 59,50 300,00 17.850,00 Para personal administrativo 7,00 300,00 2.100,00 Incluye Galpn y playa 1.104,00 175,00 193.200,00 Total 1.184.958,00 Descripcin Materia Prima Descripcin Tronco comprado a terceros MACROLUX Slida Insumos Descripcin

Rollizo (tonelada) Barniz imp. (lit) Parafina (kg)

Cantidad Precio unitario 1 126,00 1 15,99 1 11,00

Electricidad (Kwh) Agua (m3) Cepillos Sierra circular

DBS tipo 230 BSP dientes de widia 450mm

Cantidad Precio unitario 1 0,29 50 4,80 1 85,00 1 250,00

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Ventas Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 1

Capital de Trabajo:
2 3 4 5 50% Clculos Capital de trabajo 6 Ventas 1 50% Mes1 50% Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 TOTAL 1 6.868,44 6.868,44 2 3 4 5 22.366,50 22.366,50 6 22.366,50 22.366,50

2 6.009,88 6.009,88 6.868,44 6.868,44

3 4.292,77 4.292,77 6.009,88 6.009,88 6.868,44 6.868,44

4 4.292,77 4.292,77 6.009,88 6.009,88 6.868,44

22.366,50 5

44.733,00 6

CV Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6

1 40%

2 35% 40%

3 25% 35% 40%

4 25% 35% 40%

25% 35% 40%

25% 35% 40%

CV Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 TOTAL

4.292,77 4.292,77 6.009,88 6.868,44

6.868,44 1 15.991,73 15.991,73

12.878,32 2 15.991,73 15.991,73

17.171,09 3

17.171,09 4

17.171,09 5

4.292,77 6.009,88 6.868,44 6.868,44 17.171,09 6

MO Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6

1 100%

2 100%

100% 100% 100% 100%

MO Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 TOTAL

15.991,73 15.991,73

15.991,73 15.991,73

15.991,73 15.991,73 15.991,73 5

15.991,73 1 5.030,96 5.030,96

15.991,73 2 5.030,96 5.030,96

15.991,73 3

15.991,73 4

15.991,73 15.991,73 15.991,73 6

CF Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6

1 100%

2 100%

100% 100% 100% 100%

CF Mes1 Mes2 Mes3 Mes4 Mes5 Mes6 TOTAL

5.030,96 5.030,96

5.030,96 5.030,96

5.030,96 5.030,96 5.030,96

5.030,96

5.030,96

5.030,96

5.030,96

5.030,96 5.030,96 5.030,96

Saldo Saldo acumulado

-27.891,13 -27.891,13

-33.901,01 -61.792,14

-38.193,78 -99.985,92

-38.193,78 -138.179,70

-15.827,28 -154.006,98

6.539,22 -147.467,76

Ao Capital diferencia

1 -154.006,9 -154.006,9

2 -156.159,1 -2.152,1

3 -158.341,2 -2.182,2

4 -160.553,9 -2.212,6

Capital de trabajo 5 6 -162.797,4 -165.072,3 -2.243,6 -2.274,9

7 -167.379,1 -2.306,7

8 -169.717,9 -2.338,9

9 172.089,6 -2.371,6

10 -174.494,4 -2.404,7

y
Aos Producto h35 Cantidad Precio Subtotal Producto h60 Cantidad Precio Subtotal Total

Produccin y Ventas:
Ventas 1 2 4.652,11 96,82 450.417,50 930,42 118,45 110.208,54 560.626,04 3 4.717,12 99,72 470.412,94 943,42 122,00 115.101,04 585.513,98 4 4.783,04 102,72 491.296,03 956,61 125,66 120.210,73 611.506,76 5 4.849,87 105,80 513.106,19 969,97 129,43 125.547,26 638.653,45 6 4.917,65 108,97 535.884,57 983,53 133,32 131.120,69 667.005,26 7 4.986,36 112,24 559.674,15 997,27 137,32 136.941,55 696.615,70 8 5.056,04 115,61 584.519,83 1.011,21 141,44 143.020,81 727.540,63 9 5.126,70 119,08 610.468,48 1.025,34 145,68 149.369,95 759.838,42 10 5.198,34 122,65 637.569,07 1.039,67 150,05 156.000,94 793.570,01

4.588,00 94,00 431.272,00 917,60 115,00 105.524,00 536.796,00

Costos variables:
Costos variables (por unid) Insumos 2,62 Materia prima 34,80 Mano de obra 34,86 Total 72,28

Costos fijos:
Costos fijos SECHEEP 435,26 SAMEEP 240,00 Sueldos fijos 3.755,70 Gastos General 600,00 Total 5.030,96

y
Capital propio Capital financiado Sistema Intereses Amortizacin(aos) ao de gracia

Financiamiento:
60% 40% alemn 13% 5 1 975.636,99 650.424,66 Ao Saldo inicial Amortizacin Intereses Cuota Saldo final Crdito 1 2 650.424,66 650.424,66 0,00 130.084,93 84.555,21 84.555,21 84.555,21 214.640,14 650.424,66 520.339,73 3 520.339,73 130.084,93 67.644,16 197.729,10 390.254,80 4 390.254,80 130.084,93 50.733,12 180.818,06 260.169,86 5 260.169,86 130.084,93 33.822,08 163.907,01 130.084,93 6 130.084,93 130.084,93 16.911,04 146.995,97 0,00

Depreciacin de activos fijos:


Depreciacin (costo) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 39.030,37 39.030,37 39.030,37 39.030,37 39.030,37 39.030,37 39.030,37 39.030,37 39.030,37 39.030,37 49.587,90 49.587,90 49.587,90 49.587,90 49.587,90 49.587,90 49.587,90 49.587,90 49.587,90 49.587,90 10.160,00 10.160,00 10.160,00 10.160,00 10.160,00 98.778,27 98.778,27 98.778,27 98.778,27 98.778,27 88.618,27 88.618,27 88.618,27 88.618,27 88.618,27 Valor total 390.303,65 991.758,00 50.800,00 193.200,00 1.626.061,65 Valor s/ AFIP 1,00 495.880,00 1,00 193.200,00 689.082,00 costo venta -56.120,46 -99.174,80 -20.319,00 Valor real 156.121,46 595.054,80 20.320,00 193.200,00 964.696,26

Tratamiento del crdito:


Ao Saldo inicial Amortizacin Intereses Cuota Saldo final 1 650.424,66 0,00 84.555,21 84.555,21 650.424,66 2 650.424,66 130.084,93 84.555,21 214.640,14 520.339,73 3 520.339,73 130.084,93 67.644,16 197.729,10 390.254,80 4 390.254,80 130.084,93 50.733,12 180.818,06 260.169,86 5 260.169,86 130.084,93 33.822,08 163.907,01 130.084,93 6 130.084,93 130.084,93 16.911,04 146.995,97 0,00

y
Aos Ingresos por venta Ventas Egresos por venta Costos variables Costos fijos Utilidades brutas

Flujo de Caja:
Estado de resultados 0 1 536.796,0 -397.953,9 -5.030,9 133.811,2 -39.030,4 -49.587,9 -10.160,1 35.032,9 2 560.626,1 -403.514,9 -5.030,9 152.080,2 -39.030,4 -49.587,90 -10.160,00 53.301,96 3 585.513,9 -409.153,5 -5.030,9 171.329,5 -39.030,4 -49.587,9 -10.160,1 72.551,2 4 611.506,8 -414.871,0 -5.030,9 191.604,8 -39.030,4 -49.587,9 -10.160,0 92.826,5 5 638.653,5 -420.668,4 -5.030,9 212.954,1 -39.030,4 -49.587,9 -10.160,0 114.175,9 6 667.005,3 -426.546,7 -5.030,9 235.427,6 -39.030,4 -49.587,9 146.809,3 7 696.615,7 -432.507,3 -5.030,9 259.077,5 -39.030,4 -49.587,9 170.459,2 8 727.540,6 -438.551,1 -5.030,9 283.958,6 -39.030,4 -49.587,9 195.340,4 9 759.838,4 -444.679,3 -5.030,9 310.128,1 -39.030,4 -49.587,9 221.509,9 10 793.570,1 -450.893,2 -5.030,9 337.645,8 -39.030,4 -49.587,9 249.027,6 156.121,5 595.054,8 20.320,0 193.200,0 -1,0 -495.880,0 -1,0 -193.200,0 35.032,9 -84.555,2 -49.522,3 0,35 17.332,8 -32.189,5 53.301,96 -84.555,21 -31.253,24 10.938,64 -20.314,61 72.551,2 -67.644,2 4.907,1 -1.717,5 3.189,6 92.826,5 -50.733,1 42.093,4 -14.732,7 27.360,7 114.175,9 -33.822,1 80.353,8 -28.123,8 52.229,9 146.809,3 -16.911,1 129.898,3 -45.464,4 84.433,9 170.459,2 170.459,2 -59.660,7 110.798,5 195.340,4 195.340,4 -68.369,1 126.971,2 221.509,9 221.509,9 -77.528,5 143.981,4 524.641,8 524.641,8 -183.624,6 341.017,2

Costos operacionales Deprec.Maquinarias Deprec.Obras fisicas Deprec. Rodados Deprec.terreno Utilidades operacionales Ingresos NO operacional Venta lineas prod. Venta obras fisicas Venta Rodados Venta terreno Egresos NO operacional Valor libro lneas prod. Valor libro obras fsicas Valor libro Rodados Valor libro terreno Utilidades No operacionales Intereses Utilidad antes Impuesto UAI Impuesto Utilidad despus Impuesto UDI

Estado patrimonial Aos Inversiones VL Linea Prod. VL Obras Fisicas VL Rodados VL Terreno Deprec.lineas prod. Deprec.obras fisicas Deprec.Rodados Crdito Amortizacin Credito Capital de trabajo Flujo Caja NETO 650.424,7 -130.084,9 -154.006,9 -1.129.643,9 -2.152,1 64.436,7 -2.182,2 -53.803,4 -130.084,9 -2.212,6 -30.329,2 -130.084,9 -2.243,6 -6.189,5 -130.084,9 -2.274,9 18.648,4 -130.084,9 -2.306,7 40.660,5 -2.338,9 197.077,8 -2.371,6 213.217,9 -2.404,8 230.194,9 174.494,4 1.293.211,8 39.030,4 49.587,9 10.160,0 39.030,4 49.587,9 10.160,0 39.030,4 49.587,9 10.160,0 39.030,4 49.587,9 10.160,0 39.030,4 49.587,9 10.160,0 39.030,4 49.587,9 39.030,4 49.587,9 39.030,4 49.587,9 39.030,4 49.587,9 0 -1.626.061,6 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1,0 495.880,0 1,0 193.200,0 39.030,4 49.587,9 -

Tasa Interna de Retorno y Valor Actual Neto:


VAN TIR 15% $-582.038,06 6%

Anlisis de Sensibilidad:
Variable: porcentaje de mercado cubierto porcentaje en el mercado a conquistar porcentaje 0,30 porcentaje 0,35 porcentaje 0,5 porcentaje 0,42858889 cantidad 459 cantidad 542,5 cantidad 775 cantidad 664,3127773 VAN TIR VAN TIR VAN TIR VAN TIR 0,15 -582038,062 0,06189816 -344989,123 0,09856613 313480,152 0,19507095 0 0,15

0,15

0,15

0,15

Variable: Precio de venta Ventas Aos Producto h35 Cantidades Precio de venta Subtotal Producto h60 Cantidades Precio de venta Subtotal Total por ventas Flujo Caja NETO

10 5198,33 165,76 861715,39

4588 4652,11 4717,12 4783,03 4849,87 4917,64 4986,36 5056,04 5126,69 127,04 130,85 134,78 138,82 142,99 147,28 151,70 156,25 160,93 582891,70 608768,08 635793,18 664018,02 693495,84 724282,28 756435,42 790015,94 825087,21

917,6 930,42 943,42 956,60 969,97 983,52 997,27 1011,20 1025,33 1039,66 115 118,45 122,00 125,66 129,43 133,31 137,31 141,43 145,67 150,04 105524 110208,53 115101,03 120210,73 125547,25 131120,69 136941,54 143020,80 149369,94 156000,94 688415,70 718976,61 750894,22 784228,75 819043,10 855402,97 893376,97 933036,75 974457,15 1017716,34 -1123326,48 163077,76 VAN TIR 49213,96 0,15 77258,20 106171,82 135994,97 163213,63 325068,59 346887,63 369795,74 1431749,01 0 0,15 3 4 5 6 7 8 9 10 5198,33 122,64 637569,07

Ventas Aos Producto h35 Cantidades Precio de venta Subtotal Producto h60 Cantidades Precio de venta Subtotal Total por ventas Flujo Caja NETO

4588 4652,11 4717,12 4783,03 4849,87 4917,64 4986,36 5056,04 5126,69 94 96,82 99,72 102,71 105,79 108,97 112,24 115,60 119,07 431272 450417,50 470412,93 491296,03 513106,18 535884,56 559674,15 584519,82 610468,47

917,6 930,42 943,42 956,60 969,97 983,52 997,27 1011,20 1025,33 1039,66 280,23 288,64 297,30 306,22 315,40 324,86 334,61 344,65 354,99 365,64 257143,70 268559,11 280481,28 292932,72 305936,91 319518,41 333702,82 348516,93 363988,68 380147,27 688415,70 718976,61 750894,22 784228,75 819043,10 855402,97 893376,97 933036,75 974457,15 1017716,34 -1123326,48 163077,76 VAN TIR 49213,96 0,15 77258,20 106171,82 135994,97 163213,63 325068,59 346887,63 369795,74 1431749,01 0 0,15 Variable: Tasa de crecimiento anual

Proy. consumo Tasa promedio Proy. consumo Tasa promedio Flujo Caja NETO VAN TIR

0,0139 0,1725 -1129643,97 40009,08 0,15 0 0,15

-66813,51

-25994,09 23053,07 82387,92 151002,83 369243,49 466278,01 587974,57 2365285,52

Tablas auxiliares para el clculo:


Demanda Fibrocemento 25 X 25 $/uni cant 110,00 28 98,00 35 105,00 22 100,00 45 118,00 40 115,00 15 107,67 185

Nombre JJ Ruta 16 El timb Oasis Achitte Landesman Total

Viveros consultados Direccin M. de Cervantes 515 Ruta Nicols Avellaneda Av. Hernandarias Molina 1385 Mitre 674 Frondizzi 33

Telfono 427554 401438 420200 447080 427408 428176

En terracota 25 X 20 $/uni cant 60,00 90 51,00 135 58,00 125 55,00 110 65,00 78 70,00 60 59,83 598

Fibrocemento 30 X 30 X 30 $/uni cant 45,00 152 38,00 180 42,00 163 42,00 115 50,00 82 48,00 75 44,17 767

total x mes

1.550,00

porcentaje

porcentaje en el mercado a conquistar cantidad 0,30 hs.laborables hs. mensual 8,00 160,00

459

das laborables 20,00

macetas p/ dia macetas p/ hr. maceta mes 23 2,87 459

Datos Generales Costos MP Costo Rollizo ($/tn) 126,00 Transporte ($/tn*km) 0,15 cap. de carga (tn) 9,00 dens.palm. (Kg/m3) 970,00 Vol. del rollizo (m3) 0,24 peso del rollizo (tn) 0,23 cant. de rollizos/cam 40,00 dist. de flete (km) 100,00 Costo total del flete 135,00 Clculo de provisin de MP macetas/rollizo macetas/mes rollizos/mes tonelada/mes viajes/mes 1,00 76 76 18 2 5,00 382 6,00 459 Costo energtico por maceta sierra torno cepilladora taladro de pie potencia (KW) hora/maceta costo $/KWh costo maceta 0,75 0,05 0,29 0,01 5,51 0,71 0,29 1,15 1,47 0,25 0,29 0,11 0,00 0,29 0,00 Total 1,27 Materia Prima por maceta rollizo 30,00 flete/rollizo 3,40 Barniz 0,80 Parafina 0,61 Total MP/mac 34,80 Insumos por maceta Electricidad (Kwh) 1,27 Cepillos 0,85 Disco sierra 0,50 Total 2,62

Prod. mensual 1 h60 2 h35 Total

Puesto Encargado de produccin Personal operativo Personal administrativo Personal de Maestranza Personal de Seguridad Personal especializado

Sueldos Bsicos Cantidad Tarifa/hora 1,00 15,73 5,00 12,40 2,00 1,00 1,00 1,00 14,53

Horas 160,00 160,00

160,00

Sueldo Bsico 2.516,80 1.984,00 1.329,92 1.011,88 1.125,00 2.324,80

Proyeccin consumo f(demografia) 1.999,00 837.405 1,781% 2.000,00 852.322 1,747% 2.001,00 867.211 1,704% 2.002,00 881.989 1,654% 2.003,00 896.573 1,596% 2.004,00 910.879 1,540% 2.005,00 924.906 1,492% 2.006,00 938.708 1,446% 2.007,00 952.281 1,401% 2.008,00 965.622 1,357% 2.009,00 978.730 1,300% 2.010,00 991.454 1,309% 2.011,00 1.004.434 1,286% 2.012,00 1.017.350 1,270% 2.013,00 1.030.266 1,254% 2.014,00 1.043.182 1,238% 2.015,00 1.056.098 1,223% 2.016,00 1.069.014 1,208% 2.017,00 1.081.930 1,194% 2.018,00 1.094.846 1,180% 2.019,00 1.107.762 1,166% 2.020,00 1.120.678 Tasa promedio 1,397% Descripcin Descarga de los rollizos al deposito Inspeccin de rollizos en deposito almacenamiento Transporte de rollizo a la sierra Cortado del rollizo Transporte de la pieza Colocacin y centrado Desvastado interior Inspeccin de medida en general Cambio de herramienta Alesado interior Cambio de herramienta Frenteado tapa Colocacin y centrado Frenteado base Transporte a la cepilladora Cepillado Transporte al Pallet Armado del Pallet Secado natural Transporte al horno de secado Secado en Horno Transporte al depsito hora por maceta antes del horno hora por maceta despus del horno cantidad 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 Distancia (m) 5,00 Tiempo (min) 5,00 observaciones Mediante un montacargas

40,00 24,00

1,00 1,00

2,50 3,00 1,00 6,00 35,00 2,00 2,00 5,60 2,00 0,20 6,00 2,00 1,00 15,00 0,18 1.450,00 4.320,00 0,40 0,50 83,48 5.854,38

Mediante un montacargas Sierra elctrica

Torno Calibre

Torno Torno Manual Manual Manual Montacargas

1,00 21,00 21,00 21,00 1.953,00 21,00

2,00

34,00 42,00

Liquidacin de haberes Personal HABERES SUELDO BASICO ANTIGEDAD PRESENTISMO Total Haberes DEDUCCIONES JUBILACION LEY 19032 OBRA SOCIAL F.E.C. FAECYS Total deducciones SubTotal Asignacin por hijo Importe Neto a cobrar Encargado Prod. 2.516,80 209,73 2.726,53 299,92 81,80 81,80 54,53 13,63 531,67 2.194,86 2.194,86 Operativo 1.984,00 165,33 2.149,33 236,43 64,48 64,48 42,99 10,75 419,12 1.730,21 1.730,21 Administrativo 1.329,92 110,83 1.440,75 158,48 43,22 43,22 28,81 7,20 280,95 1.159,80 1.159,80 Maestranza 1.011,88 84,32 1.096,20 120,58 32,89 32,89 21,92 5,48 213,76 882,44 882,44 Seguridad 1.125,00 93,75 1.218,75 134,06 36,56 36,56 24,38 6,09 237,66 981,09 981,09 Especializado 2.324,80 193,73 2.518,53 277,04 75,56 75,56 50,37 12,59 491,11 2.027,42 2.027,42

% 11,00% 3% 3,00% 2,00% 0,50%

0 100,00