EMPRESA JJ S.A.

NATURALEZA CUENTA DEBITO CREDITO

$
PATRIMONIO APORTES SOCIOS  
TALLER PRACTICO DE SITUACIÓN FINANCIERA 400.000.000,00
ACTIVO BANCOS $ 400.000.000,00  
COMPRA DE Entrega 2
COSTO MERCANCIAS $ 22.000.000,00  
IMPUESTO SOBRE LAS
PASIVO VENTAS $ 4.180.000,00  
$
PASIVO RETEFUENTE 2,5%   550.000,00
$
PASIVO RETEICA 11,04*1000   242.880,00
$
ACTIVO BANCOS   25.387.120,00
COMPRA DE
COSTO MERCANCIAS AUTOR $ 4.550.000,00  
IMPUESTO SOBRE LAS
PASIVO Martha Lucia Patarroyo Rodríguez
VENTAS $ – Grupo B01  
864.500,00
PROFESOR $
PASIVO RETEFUENTE 2,5%   113.750,00
Luis Alberto Rojas $
PASIVO RETEICA 11,04*1000   50.232,00
$
ACTIVO BANCOS   5.250.518,00
COMERCIO AL POR $
INGRESOS MAYOR Y POR MENOR   30.800.000,00
IMPUESTO SOBRE LAS $
PASIVO VENTAS POR PAGAR   5.852.000,00
PASIVO RETEFUENTE 2,5% $ 770.000,00  
PASIVO RETEICA 9,66*1000 $ 297.528,00  

PASIVO AUTORENTA 0,4% GRAN

POLITECNICO $ COLOMBIANO
123.200,00  
ACTIVO CAJA $ 35.461.272,00  
ACTIVO MUEBLES Y ENSERES $ 100.000,00  
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, ECONÓMICAS Y CONTABLES $
PASIVO PROVEEDORES   100.000,00
COMERCIO AL POR
Contaduria Publica $
INGRESOS MAYOR Y POR MENOR   8.580.000,00
IMPUESTO SOBREBogotá
LAS D.C. $
PASIVO VENTAS POR PAGAR
14 de JUNIO  de 2022 1.630.200,00
PASIVO RETEICA 9,66*1000 $ 82.882,80  
ACTIVO CAJA $ 10.127.317,20  
GASTO ARRENDAMIENTOS $ 6.000.000,00  
GASTOS POR
GASTO SERVICIOS EMPRESA
$ J.J. SA
2.000.000,00  
$
BANCOS BANCOS   8.000.000,00
ACTIVO TERRENOS $ 30.000.000,00  
ACTIVO LOCAL $ 25.000.000,00  
OBLIGACIONES $
 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 20xx
(Cifras expresadas en pesos Colombianos)

ACTIVO PASIVO

Activo Corriente Pasivo Corriente

Bancos $381.613.561 Costos y gastos por pagar
Caja General $45.588.589 ICA Retenido
Clientes $0 Impuesto a las Ventas
Mcías. no fabricadas por la empresa IVA Retenido
$26.550.000
Total Activo Corriente $453.752.150 Obligaciones Financieras
Proveedores nacionales
Activo Fijo Retención en la fuente por pagar
INVERSION CDT $20.000.000 Total Pasivo Corriente
MUEBLES Y ENSERES $100.000
Construcciones y edificaciones $5.500.000 Pasivo a Largo Plazo
Anticipo de impuestos y contrib. $7.482.200 Deudas con Bancos nacionales no corrientes
Depreciación acumulada $ - Dividendos por pagar
VALORIZACION $5.500.000 Ingresos recibidos por anticipado
LOCAL $25.000.000 Ingresos recibidos por anticipado
Terrenos $30.000.000 Total Pasivo a Largo Plazo
Total Activo Fijo $93.582.200
Total Pasivo
OTROS ACTIVOS
 Cargos diferidos PATRIMONIO
Total Activo Diferido $0 APORTES SOCIOS
Ganancia del periodo
Total Activo $547.334.350 Reservas obligatorias
Utilidades de ejercicios anteriores
Total Capital contable
SUMA DEL CAPITAL CONTABLE

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

EMPRESA J.J. SA

ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX

(Cifras expresadas en pesos Colombianos)

INGRESOS

Comercio al mayor y al por menor $39.380.000

INTERERES FINANCIEROS $261.666
Utilidad en Venta de Inversiones
TOTAL INGRESOS   $39.641.666

COSTO DE VENTA
Cargos diferidos
Ganancia Bruta   $39.641.666

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de representación $6.000.000
ARRENDAMIENTOS $2.000.000
GASTOS POR SERVICIOS
Servicios
Depreciación
Total Gastos Administración   $8.000.000

GASTOS FINANCIEROS
Amortización
OTROS GASTOS
Perdida por instrumentos de cobertura no
realizados
Ganancia Neta del Periodo $31.641.666