Contabilizar Operaciones Actividad en Clase - Cálculos de Retenciones Página 1 Instructora Andrea Pinzón

RETEFUENTE RETEICA VALOR A

TRANSACCIÓN COMERCIAL VALOR IVA RETEIVA
TARIFA VALOR TARIFA VALOR PAGAR
1. Un Responsable de IVA recibe y registra la factura No.56 correspondiente a el
Arriendo de una fotocopiadora por $600.000 más IVA 19% de un Responsable de
IVA.
2. La empresa El Tornillo S.A. (Responsable de IVA) compra archivadores para uso
de la empresa por valor de $2.320.000 IVA incluido (Tarifa General) a Distrimuebles
Ltda. (Responsable de IVA) según factura No.35625
3. Un Responsable de IVA vende mercancías por $2.000.000 más IVA (Tarifa
General) al señor Luís Román (No Responsable de IVA - No Declarante), según
factura No.002. Costo de Venta $850.000
4. Un Responsable de IVA compra mercancías gravadas a la tarifa general por
$2.000.000 a Pablo Díaz (NO Responsable de IVA - No Declarante), según cuenta de
cobro No.20200106
5. Un Responsable de IVA vende a un Responsable de IVA, mercancías por
$2.320.000 IVA incluido (Tarifa General), según factura No.6589
6. Un Responsable de IVA, recibe y contabiliza la cuenta de cobro No.56985 de un
abogado (No Responsable de IVA - No Declarante) por $890.000.
7. Almacén El Sol Ltda. (Responsable de IVA - Gran Contribuyente) recibe y
contabiliza factura No.895 de Rápido Gironés (Responsable de IVA) por el servicio
de Transporte de Carga por valor de $1.250.000.
8. Un Responsable de IVA - Gran Contribuyente contrata con EL BAZAR S.A.
Responsable de IVA, alquiler de sillas por $1.600.000 más IVA 19%, segú factura
No.5622
9. La Empresa El Trébol Ltda. (Responsable de IVA) vende mercancías a crédito a
Almacén El Sol S.A. (Responsable de IVA - Gran Contribuyente) por valor de
$2.800.000 más IVA 19%, según factura No,987. Costo de Ventas $1.050.000
10. Almacenes Éxito (Responsable de IVA - Gran Contribuyente) compra mercancías
gravadas a la tarifa general por valor de $3.200.000 a Luis Herreros (NO Responsable
de IVA - Declarante), según cuenta de cobro No.89441121
11. Districómputo Ltda. (Responsable de IVA) presta el servicio de mantenimiento
de computadores a Luisa Galindo (NO Responsable de IVA - NO Declarante) por
$950.000 más IVA, según factura No.89522
12. Almacén Multiusos Ltda., (Responsable de IVA) compra mercancías a crédito a
Surtidora Palomar (Responsable de IVA - Gran Contribuyente) por valor de
$4.500.000 más IVA a la Tarifa General según factura No. 2346
13. Almacén Pérez e hijos (Responsable de IVA) vende mercancías al contado a
Variedades XY (Responsable de IVA - Gran Contribuyente) por valor de $2.600.000
más IVA a la tarifa general según factura No. 3490.
14. Almacén El Sol Ltda. (Responsable de IVA) compra dos computadores para uso
de la empresa a $2.050.000 c/u más IVA a la tarifa general a Almacén Gironés
(Responsable de IVA), según factura No.265
15. Un Responsable de IVA - Gran Contribuyente recibe y contabiliza la cuenta de
cobro No.2659554 de una Persona Natural - No responsable de IVA - Declarante por
sus servicios Generales por valor de $1.050.000