Nombre de la materia

Software para registro contable

Nombre de la Licenciatura
XXXX
Nombre del alumno
XXXX

Matrícula
XXXX
Nombre de la Tarea
XXXX
Unidad #
Unidad 2 Sistemas de aplicación de
pólizas contables
Nombre del Profesor
XXXX
Fecha
XXXX
 ACTIVIDAD 2
“Cada generación hace su propia contabilidad para sus niños.” "Robert
Kennedy"

Objetivos:
Clasificar las pólizas de acuerdo con el tipo de operación.
Registrar las pólizas de acuerdo con el proceso requerido en el software contable
Instrucciones:

Lectura
Clase 2, Aula virtual UTEL
Sistema de Contabilidad Integral-Base de conocimientos COI (Aspel-COI 7.0, 2015)
Contabilidad electrónica paso a paso (Aspel 2015)
Aspel COI Sistema de Contabilidad Integral (Aspel-COU 7.0, 2015)

Video
Introducción a los programas de contabilidad (Magro, n.d.)
Como cumplir con la Contabilidad Electrónica con Aspel COI 7.0 (Aspel, 2016)

Forma de entrega:
1.- Descargar la actividad y responder directamente en el documento las preguntas solicitadas.
(“Formato para el registro de las operaciones en las pólizas de ingresos, egresos y
diario), donde irás resolviendo lo que se te solicita, y pegarás las impresiones de
pantalla de las pólizas que captures en el sistema COI.
2.-Subir la actividad ya resuelta en el apartado de tareas semana 2.

Forma de evaluación:
Valor de la Calificación
Criterio pregunta de alumno
Presentación (Uso de
formato utel, redacción
y ortografía, bibliografía 10%
solicitada)

Pregunta 1 10%
Pregunta 2 10%
Pólizas de ingresos (exce 15%
Pólizas de egresos (excel 15%
Pólizas de diario (excel) 15%
Pantallas COI (excel) 25%
Total 100%
Retroalimentación

Desarrollo de la actividad:
1.-Deberán consultar los recursos señalados para contestar esta tarea.
2.-Contestar las preguntas que se muestran a continuación
3.-Ejercicio a desarrollar de pólizas:

Hoja libro de Diario

Analiza los asientos contables que se presentan en la hoja e indica que tipo de póliza le corresponde
Hoja pólizas de ingresos
Hoja pólizas de egresos
Hoja pólizas de diario
Una vez que ha identificado los tipos de póliza que corresponden a cada
asiento contable, realiza su registro en las pólizas que se encuentran en este
mismo archivo.

Hoja Pantallas de COI

Captura las pólizas dentro del sistema COI utilizando el catálogo que
desarrollaron en semana uno o bien el catálogo precargado del sistema,
realiza la captura de pantalla de cada póliza y anéxala en la hoja “Captura de
pantalla”

Pregunta 1 (Valor 10%)

1.-Dentro del paréntesis escribe si es cierta o falsa la siguiente descripción:
Dentro del sistema COI podemos dar de alta más de 3 tipos de pólizas
contables para un mejor registro ( )

Pregunta 2 (Valor 10%)

2.- Relaciona el tipo de póliza con su descripción según el sistema COI

poniendo en el paréntesis la letra correspondiente

Tipo de póliza Descripción de la póliza

1. Póliza de Diario ( )Donde se registran las entradas
de dinero
2. Póliza de Ingreso ( )Donde se registran las salidas de
dinero
3. Póliza de Egreso ( )Se registran operaciones que no
implican dinero
table

COI 7.0, 2015)

eguntas solicitadas.

ue tipo de póliza le corresponde

te descripción:
Archivo en excel, contiene las siguientes hojas;

Hojas de este archivo Valor

Instrucciones
índice
Libro Diario
Polizas de ingresos 1.50
Polizas de egresos 1.50
Polizas de diario 1.50
Pantallas COI 2.50
La Maderería, S.A.

Registro de operaciones en Asientos contables en el Libro Diario (VER HOJA DE "Operaciones")

LIBRO DIARIO
CONCEPTO FOLIO
FECHA MAYOR
---------- 1 ----------
1 de junio 20XX Bancos 1
Equipo de Transporte 1
Capital soical 1

Por inicio de operaciones de la empresa

-------- 2 ----------
6 de junio 20XX Inventario 1
IVA por acreditar 1
Proveedores 1

Compra de la mercancia a crédito Fact 2

-------- 3 ----------
8 de junio 20XX Inventarios 1
IVA por acreditar 1
Proveedores 1
Compra de la mercancia a crédito Fact 2A

-------- 4 ----------
9 de junio 20XX Mobiliario y Equipo 1
IVA por acreditar 1
IV acreditable 1
IVA por acreditar 1
Bancos 1
Acreedores diversos 1
Compra de Mobiliario y equipo

-------- 5 ----------
12 de junio 20XX Inventarios 1
IVA por acreditar 1
IV acreditable 1
IVA por acreditar 1
Bancos 1
Documentos por pagar 1
 Documentos por pagar 1
Por la compra de la mercancia a crédito Fact 2
de Grupo inmobiliario.

-------- 6 ----------
15 de junio 20XX Bancos 2
Clientes 2
Ventas 2
IVA por pagar 2
IVA cobrado 2
IVA por pagar 2
Venta de mercancia al Sr Montoya, factura 1

-------- 7 ----------
15 de junio 20XX Costo de ventas 2
Inventarios 2

Por el costo de la mercancía vendida, salida

del inventario de factura 1.

-------- 8 ----------
17 de junio 20XX Gastos de venta 2
Gastos de administración 2
Bancos 2

Pago de sueldos

-------- 9 ----------
19 de junio 20XX Bancos 2
Clientes 2
IVA por pagar 2
IVA cobrado 2

Cobro por la venta al sr Montoya

-------- 10 ----------
20 de junio 20XX Bancos 2
Clientes 2
Ventas 2
IVA por pagar 2
IVA por pagar 2
IVA cobrado 2
Vta de mercancia al Sr Perx Fact. 3

-------- 11 ----------
20 de junio 20XX Costo de ventas 2
Inventarios 2
 Por el costo de la mercancía vendida, salida
del inventario de factura 3.

-------- 12 ----------
21 de junio 20XX Documentos por pagar 2
Bancos 2
IVA por pagar 2
IVA cobrado 2
Pago de un pagare al Grupo Inmobiliario

Totales
 Lea las
NOTAS:
Bancos= efectivo, dinero.
Se hará una póliza por cada asiento contable.
DE "Operaciones") ----- 1 ------, ejemplo de número de asiento contable

Identifique en que tipo de póliza (ingresos, egresos, diario) se registra

DEBE HABER TIPO DE PÓLIZA

100,000.00
150,000.00 Póliza de Ingresos
250,000.00

20,000.00
3,200.00
23,200.00

20,000.00
3,200.00
23,200.00

10,000.00
1,600.00
960.00
960.00
6,960.00
4,640.00

17,000.00
2,720.00
544.00
544.00
3,944.00
7,888.00
 7,888.00

17,400.00
40,600.00
50,000.00 Póliza de Ingresos
8,000.00
2,400.00
2,400.00

30,000.00
30,000.00 Póliza de Diario

2,000.00
1,000.00
3,000.00

3,000.00
3,000.00
413.79
413.79

24,360.00
10,440.00
30,000.00
4,800.00
3,360.00
3,360.00

10,000.00
10,000.00
 7,888.00
7,888.00
1,088.00
1,088.00

483,173.79 483,173.79

DESPUÉS DE IDENTIFICAR EL TIPO DE POLIZA DE CADA ASIENTO CONTABLE, REALIZAR LAS POLIZ
 asiento contable

os, diario) se registrara cada asiento contable, vea los siguientes ejemplos;
LE, REALIZAR LAS POLIZAS RESPECTIVAS, EN LAS SIGUIENTES HOJAS DE ESTE MISMO ARCHIVO.
 Póliza de ingresos

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
SUMA
Concepto

De la venta anterior me pagan el 60% de su adeudo en cuenta corriente o crédito.

Hecho por: Revisado por: Autorizado: Auxiliares: Diario:

CONTROL:
Fecha: Póliza no.

Póliza de ingresos

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

SUMA
Concepto
 De la venta anterior me pagan el 60% de su adeudo en cuenta corriente o crédito.

Hecho por: Revisado por: Autorizado: Auxiliares: Diario:

CONTROL:
Fecha: Póliza no.

Póliza de ingresos

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

SUMA
Concepto

De la venta anterior me pagan el 60% de su adeudo en cuenta corriente o crédito.

Hecho por: Revisado por: Autorizado: Auxiliares: Diario:

CONTROL:
Fecha: Póliza no.

Póliza de ingresos

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

 SUMA
Concepto

De la venta anterior me pagan el 60% de su adeudo en cuenta corriente o crédito.

CONTROL: Hecho por: Revisado por: Autorizado: Auxiliares: Diario:

 Póliza de Chequ
Fecha:

Páguese a:

La cantidad de:

Importe con letra:

Concepto de Pago

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
SUMAS IGUALES

Hecho por: Revisado por:Autorizado po Auxiliares: Diario:

Póliza de Chequ
Fecha:

Páguese a:

La cantidad de:

Importe con letra:

 Concepto de Pago

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
SUMAS IGUALES

Hecho por: Revisado por:Autorizado po Auxiliares: Diario:

Póliza de Chequ
Fecha:

Páguese a:

La cantidad de:

Importe con letra:

Concepto de Pago

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
SUMAS IGUALES

Hecho por: Revisado por:Autorizado po Auxiliares: Diario:

Póliza de Chequ
Fecha:

Páguese a:

La cantidad de:

Importe con letra:

Concepto de Pago

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
SUMAS IGUALES

Hecho por: Revisado por:Autorizado po Auxiliares: Diario:

 Póliza de Chequ
Fecha:

Páguese a:

La cantidad de:

Importe con letra:

Concepto de Pago

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
SUMAS IGUALES

Hecho por: Revisado por:Autorizado po Auxiliares: Diario:

 Póliza de Cheque

Firma Cheque Recibido

Parcial Debe Haber

SUMAS IGUALES

Diario: Póliza no.

Póliza de Cheque
 Firma Cheque Recibido

Parcial Debe Haber

SUMAS IGUALES

Diario: Póliza no.

Póliza de Cheque

Firma Cheque Recibido

Parcial Debe Haber

 SUMAS IGUALES

Diario: Póliza no.

Póliza de Cheque

Firma Cheque Recibido

Parcial Debe Haber

SUMAS IGUALES

Diario: Póliza no.

 Póliza de Cheque

Firma Cheque Recibido

Parcial Debe Haber

SUMAS IGUALES

Diario: Póliza no.

 Póliza de Diario

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares: Póliza no.

Mtz. García Héctor C. Mtra. Jessica. 1

Póliza de Diario

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares: Póliza no.

Mtz. García Héctor C. Mtra. Jessica. 1

Póliza de Diario

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares: Póliza no.

 Mtz. García Héctor C. Mtra. Jessica. 1

Póliza de Diario

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares: Póliza no.

Mtz. García Héctor C. Mtra. Jessica. 1

Póliza de Diario

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto

Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares: Póliza no.

Mtz. García Héctor C. Mtra. Jessica. 1

Póliza de Diario

Fecha:

Cuenta Subcuenta Nombre Parcial Debe Haber

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
SUMA
Concepto
 Hecho por: Revisado: Autorizado: Diario: Auxiliares: Póliza no.
Mtz. García Héctor C. Mtra. Jessica. 1
EN ESTA HOJA SE PEGAN LAS IMPRESIONES DE PANTALLA DE LAS POLIZAS DE INGR
DE LAS POLIZAS DE INGRESOS, EGRESOS Y DIARIO QUE SE CAPTUREN EN EL SISTEMA COI
STEMA COI