LIBRO DIARIO

EMPRESA: Agua Limpia

PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

Fecha No. Código

10/1/2020 1 100
10/1/2020 1 300

10/2/2020 2 115
10/2/2020 2 201
10/2/2020 2 100

10/3/2020 3 104
10/3/2020 3 100

10/4/2020 4 104
10/4/2020 4 100

10/5/2020 5 113
10/5/2020 5 200

10/6/2020 6 103
10/6/2020 6 100

10/30/2020 7 100
10/30/2020 7 101
10/30/2020 7 400

10/30/2020 8 511
10/30/2020 8 514
10/30/2020 8 100

10/31/2020 9 513
10/31/2020 9 103

10/31/2020 10 516
10/31/2020 10 516
10/31/2020 10 115 a
10/31/2020 10 113 a

10/31/2020 11 512
10/31/2020 11 104

10/31/2020 12 518
10/31/2020 12 104

10/31/2020 13 514
10/31/2020 13 206
 LIBRO DIARIO
EMPRESA: Agua Limpia
PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

Nombre Debe

Caja y Bancos Q 200,000.00

Capital
SUMAS Q 200,000.00

Equipo Industrial Q 9,480.00

Documentos por Pagar C.P
Caja y Bancos
SUMAS Q 9,480.00

Pagos Anticipados Q 8,000.00

Caja y Bancos
SUMAS Q 8,000.00

Pagos Anticipados Q 2,400.00

Caja y Bancos
SUMAS Q 2,400.00

Equipo de Computacion Q 6,000.00

Cuentas por pagar
SUMAS Q 6,000.00

Inventario de Materiales Q 2,800.00

Caja y Bancos
SUMAS Q 2,800.00

Caja y Bancos Q 22,500.00

Cuentas por Cobrar Q 7,500.00
Ingresos por servicios
SUMAS Q 30,000.00

Gastos por Sueldos Q 2,600.00

Gastos por Prestaciones Q 250.00
Caja y Bancos
SUMAS Q 2,850.00

AJUSTES Y REGULARIZACIONES

Gastos por Materiales Consumidos Q 2,000.00

Inventario de Materiales
Q 2,000.00

Gastos por Depreciacion Equipo Industrial Q 161.03

Gastos por Depreciacion Equipo de Computacion Q 169.85
Depreciacion Acumulada Equipo Industrial
Depreciacion Acumulada Equipo de Computo
Q 330.88

Gastos por Alquileres Q 4,000.00

Pagos Anticipados
Q 4,000.00

Gastos por Publicidad Q 400.00

Pagos Anticipados
Q 400.00

Gastos por Prestaciones Q 780.00

Prestaciones por pagar
Q 780.00

Q 538,081.76
 Haber

Q 200,000.00
Q 200,000.00

Q 6,636.00
Q 2,844.00
Q 9,480.00

Q 8,000.00
Q 8,000.00

Q 2,400.00
Q 2,400.00

Q 6,000.00
Q 6,000.00

Q 2,800.00
Q 2,800.00
Q 30,000.00
Q 30,000.00

Q 2,850.00
Q 2,850.00

Q 2,000.00
Q 2,000.00

Q 161.03
Q 169.85
Q 330.88

Q 4,000.00
Q 4,000.00

Q 400.00
Q 400.00

Q 780.00
Q 780.00

Q 538,081.76
###
 LIBRO MAYOR
EMPRESA: Agua Limpia
PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

Fecha No. Código

 LIBRO MAYOR
EMPRESA: Agua Limpia
PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

Nombre Debe
Total Caja y Bancos Q 222,500.00
Total Cuentas por Cobrar Q 7,500.00
Total Inventario de Materiales Q 2,800.00
Total Pagos Anticipados Q 10,400.00
Total Equipo de Computacion Q 6,000.00
Total Equipo Industrial Q 9,480.00
Total Cuentas por pagar Q -
Total Documentos por Pagar C.P Q -
Total Prestaciones por pagar Q -
Total Capital Q -
Total Ingresos por servicios Q -
Total Gastos por Sueldos Q 2,600.00
Total Gastos por Alquileres Q 4,000.00
Total Gastos por Materiales Consumidos Q 2,000.00
Total Gastos por Prestaciones Q 1,030.00
Total Gastos por Depreciacion Equipo Industrial Q 161.03
Total Gastos por Depreciacion Equipo de Computacion Q 169.85
Total Gastos por Publicidad Q 400.00
Total Depreciacion Acumulada Equipo de Computo Q -
Total Depreciacion Acumulada Equipo Industrial Q -
Total general Q 269,040.88

Q 538,081.76
 Haber
Q 18,894.00
Q -
Q 2,000.00
Q 4,400.00
Q -
Q -
Q 6,000.00
Q 6,636.00
Q 780.00
Q 200,000.00
Q 30,000.00
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q 169.85
Q 161.03
Q 269,040.88

Q 537,920.73
 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
EMPRESA: Agua Limpia
PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

CODIGO CUENTAS
Ingresos por Servicios
- Gastos de Operación
Total Gastos por Sueldos Q 2,600.00
Total Gastos por Alquileres Q -
Total Gastos por Materiales Consumidos Q 2,000.00
Total Gastos por Prestaciones Q 250.00
Total Gastos por Depreciacion Equipo IndustrQ 161.03
Total Gastos por Depreciacion Equipo de Co Q 169.85
Total Gastos por Publicidad Q 400.00
Total de Gastos de Operación
UTILIDAD DE LA OPERACIÓN
Ingresos y Gastos Financieros
+ Ingresos Percibidos
- Intereses Pagados
Utilidad antes del Impuesto
- ISR
Utilidad del Ejercicio

EVALUACIÒN
Rentabilidad
Referencia
Resultado

COMENTARIO:
DAS Y GANANCIAS
Agua Limpia
Juan Fuentes
e Octubre de 2020

QUETZALES PORCENTAJE
Q - 100.00%

#DIV/0!
#DIV/0!

Q 5,580.88 #DIV/0!
-Q 5,580.88 #DIV/0!

Q -
Q -
-Q 5,580.88
Q - #DIV/0!
-Q 5,580.88 #DIV/0!

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20.00%
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 BALANCE DE SITUACIÓN GENERAL
EMPRESA: Agua Limpia
PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

CUENTAS
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Total Caja y Bancos
Total Cuentas por Cobrar
Total Inventario de Materiales
Total Pagos Anticipados
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Total Equipo de Computacion Q 6,000.00
- Total Depreciacion Acumulad Q 169.85
Total Equipo Industrial Q 9,480.00
- Total Depreciacion AcumuladaQ 161.03
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Total Cuentas por pagar
Total Documentos por Pagar C.P
Total Prestaciones por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Utilidad del Ejercicio
Capital contable
SUMA IGUAL AL ACTIVO

EVALUACIÒN
Endeudamiento
Referencia
Resultado

COMENTARIO:
ACIÓN GENERAL
ua Limpia
uan Fuentes
Octubre de 2020

QUETZALES PORCENTAJE

Q 203,606.00 87.36%
Q 7,500.00
Q 800.00
Q 6,000.00
Q 217,906.00 93.50%

Q 5,830.15

Q 9,318.97
Q 15,149.12 6.50%
Q 233,055.12 100.00%

Q 6,000.00
Q 6,636.00
Q 780.00 0.33%
Q 13,416.00 5.76%

Q - 0.00%
Q 13,416.00 5.76%

Q 200,000.00 85.82%
-Q 5,580.88 -2.39%
Q 194,419.12 83.42%
Q 207,835.12 89.18%

5.76%
40.00%
-34.24%
 ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO
EMPRESA: Agua Limpia
PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

CODIGO CUENTAS QUETZALES

Saldo inicial Q 200,000.00
+ Aportes Q -
+ Utilidad del Ejercicio -Q 5,580.88
- Retiros Q -
Saldo Final Q 194,419.12
 PARTIDAS DE CIERRE
EMPRESA: Agua Limpia
PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

Fecha No. Nombre

12/31/2020 1 Ingresos por Servicios

12/31/2020 1 Capital
Cierre de la cuenta de ingresos por servicios

12/31/2020 2 Perdidas y Ganancias

12/31/2020 2 Gastos por Sueldos
12/31/2020 2 Gastos por Alquileres
12/31/2020 2 Gastos por Materiales consumidos
12/31/2020 2 Gastos por Prestaciones
12/31/2020 2 Gastos por Depreciacion Equipo Industrial
12/31/2020 2 Gastos por Depreciacion Equipo de Computacion
12/31/2020 2 Gastos por Publicidad
Cierre de la cuenta de ingresos por servicios

12/31/2020 3 Perdidas y Ganancias

12/31/2020 3 Capital
s
2020

Debe Haber

Q 30,000.00
Q 30,000.00
Q 30,000.00 Q 30,000.00

Q 5,580.88
Q 2,600.00
Q -
Q 2,000.00
Q 250.00
Q 161.03
Q 169.85
Q 400.00
Q 5,580.88 Q 5,580.88

Q 24,419.12
Q 24,419.12
Q 24,419.12 Q 24,419.12
 BALANZA DE COMPROBACION POST CIERRE
EMPRESA: Agua Limpia
PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

Fecha No. Código

 BALANZA DE COMPROBACION POST CIERRE
EMPRESA: Agua Limpia
PROPIETARIO: Juan Fuentes
MES Y AÑO: al 31 de Octubre de 2020

Nombre Debe
Total Caja y Bancos Q 222,500.00
Total Cuentas por Cobrar Q 7,500.00
Total Inventario de Materiales Q 2,800.00
Total Pagos Anticipados Q 10,400.00
Total Equipo de Computacion Q 6,000.00
Total Equipo Industrial Q 9,480.00
Total Cuentas por pagar Q -
Total Documentos por Pagar C.P Q -
Total Prestaciones por pagar Q -
Total Capital Q -
Total Ingresos por servicios Q 30,000.00
Total Gastos por Sueldos Q 2,600.00
Total Gastos por Alquileres Q 4,000.00
Total Gastos por Materiales Consumidos Q 2,000.00
Total Gastos por Prestaciones Q 250.00
Total Gastos por Depreciacion Equipo Industrial Q 161.03
Total Gastos por Depreciacion Equipo de Computacion Q 169.85
Total Gastos por Publicidad Q 400.00
Total Depreciacion Acumulada Equipo de Computo Q -
Total Depreciacion Acumulada Equipo Industrial Q -
Total general Q 299,290.88
Q 567,301.76
 Haber DEUDOR ACREEDOR
Q 18,894.00 Q 203,606.00
Q - Q 7,500.00
Q 2,000.00 Q 800.00
Q 4,400.00 Q 6,000.00
Q - Q 6,000.00
Q - Q 9,480.00
Q 6,000.00 Q 6,000.00
Q 6,636.00 Q 6,636.00
Q 780.00 Q 780.00
Q 224,419.12 Q 224,419.12
Q 30,000.00 Q -
Q 2,600.00
Q 4,000.00 Q -
Q - Q 2,000.00
Q - Q 250.00
Q - Q 161.03
Q - Q 169.85
Q - Q 400.00
Q 169.85 Q 169.85
Q 161.03 Q 161.03
Q 273,040.88 Q 238,966.88 Q 238,166.00
Q 566,339.85