NOMBRE EMPRESA

ESTADO SITUACIÓN INICIAL

Al de de 2022

ACTIVOS PASIV
ACTIVOS CORRIENTES: PASIVOS CORRIENTES:

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS NO CORRIENTES: TOTAL PASIVOS

PATRINONIO
CAPITAL PAGADO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
OTROS ACTIVOS:

TOTAL OTROS CORRIENTES

TOTAL ACTVOS TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO
 A
NICIAL
2

PASIVOS
ASIVOS CORRIENTES:

OTAL PASIVOS

ATRINONIO
APITAL PAGADO
OTAL PATRIMONIO

OTAL PASIVOS + PATRIMONIO

 ASESORAR 2022
ESTADO SITUACIÓN INICIAL
Al 01 de enero de 2022

ACTIVOS PASIV
CAJA 8,000.00

TOTAL PASIVOS

PATRINONIO
CAPITAL PAGADO
Dr. Agustin Dominguez
Dr. Ramón Suarez
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTVOS 8,000.00 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO

NICIAL
2022

PASIVOS

OTAL PASIVOS

ATRINONIO
APITAL PAGADO
r. Agustin Dominguez 5,000.00
r. Ramón Suarez 3,000.00
OTAL PATRIMONIO 8,000.00

OTAL PASIVOS + PATRIMONIO 8,000.00

 ASESORAR 2020
LIBRO DIARIO
FECHA DESCRIPCIÓN / DETALLE
1 1
2 1-Jan-22 CAJA
3
4 Estado de situación inicial, aporte de capital social.
5 2
6 1-Jan-22 BANCOS
7
8 Apertura cta. Cte. Pichincha según papeleta #3456
9 3
10 2-Jan-22 Gastos arriendo
11
12 Pago con cheque # 01 al Edificios el Sol Según factura# 125
13 4
14 3-Jan-22 Gastos servicios anticipados publicidad
15
16 Pago anticipado de 5 meses a Radio Iris con cheque # 02 según fact. # 567
17 5
18 4-Jan-22 Muebles oficina
19
20
21 Se abona 50% con cheque # 03 y 50% letra de cambio a 60 días.
22 6
23 8-Jan-22 Caja
24
25 Según factura # 100
26 7
27 12-Jan-22 Gastos suministros y materiales oficina
28
29 Pago con cheque # 04 según factura #345 de Paco
30 8
31 15-Jan-22 Caja
32
33 Cobro con ch # de Supermaxi Según factura # 101 y contrato de servicios # 01
SUMAN Y PASAN

ASESORAR 2020
LIBRO DIARIO
FECHA DESCRIPCIÓN / DETALLE
1 SUMAN Y VIENEN
2 9
3 16-Jan-22 Bancos
4 Gastos impuestos fiscales
5
 6 Descuento 1% impuesto fiscal según nora de credito # 1080 y contrato # 2345
7 10
8 20-Jan-22 Gastos servicios básicos
9
10 Pago agua $30, luz $50, teléfono $69, con cheq #, 05, 06 y 07 respectivament, según planillas
11 11
12 21-Jan-22 Vehiculos
13
14
15 Vehic. Adm, con ch# 08 y 8 letras cambio de $500 c/u, de 30 a 40 días, según fact # 901 Casa B.
16 12
17 23-Jan-22 Gastos servicios de limpieza
18
19 Pago con cheque # 09 por primera quincena
20 13
21 25-Jan-22 Caja
22 Cuentas por cobrar
23
24 El 40% a 30 días según fact# 102
25 14
26 29-Jan-22 Equipo de computo
27
28 Con ch# 10, Según factura # 980 de Compu Max
29 15
30 30-Jan-22 Bancos
31
32 Dep. 70% de caja según papeleta # 4520, en cheque $4.800 y efectivo $ 1.850
33
SUMAN Y PASAN

ASESORAR 2020
LIBRO DIARIO
FECHA DESCRIPCIÓN / DETALLE
1 SUMAN Y VIENEN
2 16
3 30-Jan-22 Polizas de acumulación
4
5 Invierte en poliza # 1205 Prodbanco, con ch# 11
6 17
7 30-Jan-22 Gastos sueldos y salarios
8 Gastos aportes patronales
9
10
11 Pagos sueldos con ch # 12 y e retiene Aporte personal 9,35% Iess, y 12,15% aparte patronal
12
13
14 ASIENTOS DE CIERRE
15 13
16 31-Dec-22 Resumen de perdidas y ganancias
17
18
19
20
21

22 Por cierre de gastos del periodo

23 14
24 31-Dec-22 Ingresos por servicios prestados
25
26 Por cierre de rentas por ingresos del periodo
27 15
28 31-Dec-22 Resumen de perdidas y ganancias
29
30
31
32 Por cierre de cuentas transitoria y dtermina resultado
33
SUMAN Y PASAN
 ASESORAR 2020
LIBRO DIARIO FOLIO #: 01
DESCRIPCIÓN / DETALLE REF. DEBE HABER

8,000.00
CAPITAL SOCIAL 8,000.00
apital social.

6,000.00
A CAJA 6,000.00
eleta #3456

300.00
Bancos 300.00
Según factura# 125

500.00
Bancos 500.00
s con cheque # 02 según fact. # 567

2,850.00
Bancos 1,425.00
Documentos por pagar 1,425.00
etra de cambio a 60 días.

1,200.00
Ingreso por servicios prestados 1,200.00

70.00
Bancos 70.00
345 de Paco

4,800.00
Ingreso anticipado por servicios prestados 4,800.00
ctura # 101 y contrato de servicios # 01
SUMAN Y PASAN 23,720.00 23,720.00

ASESORAR 2020
LIBRO DIARIO FOLIO #: 02
DESCRIPCIÓN / DETALLE REF. DEBE HABER
23,720.00 23,720.00

1,980.00
20.00
Prestamo bancarios 2,000.00
ora de credito # 1080 y contrato # 2345

149.00
Bancos 149.00
on cheq #, 05, 06 y 07 respectivament, según planillas

5,000.00
Bancos 1,000.00
Documentos por pagar 4,000.00
io de $500 c/u, de 30 a 40 días, según fact # 901 Casa B.

60.00
Bancos 60.00

1,500.00
1,000.00
Ingreso por servicios prestados 2,500.00

2,100.00
Bancos 2,100.00

6,650.00
Caja 6,650.00
0, en cheque $4.800 y efectivo $ 1.850

SUMAN Y PASAN 42,179.00 42,179.00

ASESORAR 2020
LIBRO DIARIO FOLIO #: 03
DESCRIPCIÓN / DETALLE REF. DEBE HABER
42,179.00 42,179.00

3,000.00
Bancos 3,000.00

500.00
60.75
Bancos 453.25
IESS por pagar 107.50
Aporte personal 9,35% Iess, y 12,15% aparte patronal
 1,659.75
Gastos sueldos 500.00
Gastos aportes patronales 60.75
Gastos servicios básicos 149.00
Gastos suministros de oficina 70.00
Gastos servicios de limpieza 60.00
Gastos Arriendo 300.00
Gastos publicidad 500.00
Gastos impuestos fiscales 20.00

8,500.00
a Resumen de perdidas y ganancias 8,500.00

6,840.25
A 15% participación trabajadores 1,026.04
A 25% impuestos a la renta 1,453.55
utilidad neta del ejercicio 4,360.66
mina resultado

SUMAN Y PASAN 62,739.75 62,739.75

8000
 9500

500 a patrona
12.15 60.75
iess x pagar 107.5
500 a trabajdor
46.75
pagamos 453.25
 CAJA CAPITAL SOCIAL BANCOS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
8000 6000 8000 6000
1200 6650 1980
4800 6650
1500
15500 12650 14630
2850

5572.75

MUEBLES OFICINA DOCUMENTOS POR PAGAR ING. SERVICIOS PRESTADOS

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
2850 1425
4000

5425

GAST. IMPUESTOS FISCALES PRESTAMOS BANCARIOS SERVICIOS BASICOS

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
20 2000 149

G. SERVICIOS DE LIMPIEZA CUENTAS POR COBRAR EQUIPOS DE COMPUTO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
60 1000 2100
G. APORTES PATRONALES IESS POR PAGAR
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
60.75 107.5

CIERRE DE RENTAS Y GASTOS

RESUM. PERD. Y GANAN. 15% PARTIC. TRABAJAD. 25 % IMP. RENTA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
1,659.75 8,500 1,026.04
6,840.25
8,500 S. ACREEDOR S. ACREEDOR

S. NULO
 BANCOS GASTOS ARRIENDOS GAST. SERV. ANTICIP. PUBLIC.
HABER DEBE HABER DEBE HABER
300 300 500
500
1425
70
149
1000
60
2100
3000
453.25
9057.25

NG. SERVICIOS PRESTADOS GAST. SUMINISTROS OFICINA ING. ANTICIPADO SERV. PREST.
HABER DEBE HABER DEBE HABER
1200 70 4800
2500

3700

SERVICIOS BASICOS VEHICULOS DOCUMENTOS POR PAGAR

HABER DEBE HABER DEBE HABER
5000

EQUIPOS DE COMPUTO POLIZAS DE ACUMULACIÓN G. SUELDOS Y SALARIOS

HABER DEBE HABER DEBE HABER
3000 500
 HABER DEBE HABER DEBE HABER

25 % IMP. RENTA UTILIDAD NETA EJERC.

HABER DEBE HABER
1453.55 4,360.66

S. ACREEDOR
 NOMBRE DE EMPRESA
BALANCE DE COMPROBACIÓN
Al de del 2022
SUMAN
# CUENTAS REF.
DEBE HABER
1 CAJA 15500 12650
2 CAPITAL SOCIAL 8000
3 BANCOS 14630 9057.25
4 Gast. ARRIENDOS 300
5 Gast. SERV. ANTICIP. PUBLIC. 500
6 MUEBLES OFICINA 2850
7 DOCUMENTOS POR PAGAR 5425
8 ING. SERVICIOS PRESTADOS 3700
9 Gast. SUMINISTROS OFICINA 70
10 ING. ANTICIPADO SERV. PREST. 4800
11 Gast. IMPUESTOS FISCALES 20
12 PRESTAMOS BANCARIOS 2000
13 Gast. SERVICIOS BASICOS 149
14 VEHICULOS 5000
15 Gast. SERVICIOS DE LIMPIEZA 60
16 CUENTAS POR COBRAR 1000
17 EQUIPOS DE COMPUTO 2100
18 POLIZAS DE ACUMULACIÓN 3000
19 Gast. SUELDOS Y SALARIOS 500
20 Gast. APORTES PATRONALES 60.75
21 IESS POR PAGAR 107.5
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TOTAL 45739.75 45739.75

0
 SALDOS
DEUDOR ACREEDOR
2850 x
8000 x
5572.75 x
300 x
500 x
2850 x
5425 x
3700
70 x
4800
20 X
2000 x
149 x
5000 x
60 x
1000 x
2100 x
3000 x
500 x
60.75 x
107.5

24032.5 24032.5
 NOMBRE EMPRESA
ESTADO SITUACIÓN INICIAL
DEL de AL de de 2022

INGRESOS OPERACIONALES
INGRESOS ORDINARIOS 8,500.00
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

(-) GASTOS OPERACIONALES

GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,639.75
Gastos sueldos 500.00
Gastos aportes patronales 60.75
Gastos servicios básicos 149.00
Gastos suministros de oficina 70.00
Gastos servicios de limpieza 60.00
Gastos Arriendo 300.00
Gastos publicidad 500.00
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
(=) UTILIDAD EN OPERACIONES

(+) OTROS INGRESOS O RENTAS NO OPERACIONALES

Renta intereses 0.00
TOTAL OTROS NO OPERACIONALES
(-) OTROS GASTOS O NO OPERACIONALES
Gastos impuestos fiscales 20.00
TOTAL OTROS GASTOS

(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS O A DISTRIBUIR O BRUTA

15% PARTICIPACIÓN TRABAJADORES
(=) UTILIDAD IMPONIBLE
(-) 25% IMPUESTO A LA RENTA
(=) UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

GERENTE
 8,500.00

-1,639.75
6,860.25

-20.00

6,840.25
-1,026.04
5,814.21
-1,453.55
4,360.66

CONTADOR
 NOMBRE EMPRESA
BALANCE GENERAL
Al de de 2022

ACTIVOS PASIVOS
ACTIVOS CORRIENTES: PASIVOS CORRIENTES:
Caja 2,850.00 Prestamos bancarios
Bancos 5,572.75 Doc. Por pagar
Cuentas por cobrar 1,000.00 Iess por pagar
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 9,422.75 15% particiáción trabajadores
ACTIVOS NO CORRIENTES: 25% impusto a la renta por pagar
Vehiculos 5,000.00 TOTAL PASIVOS
Muebles oficina 2,850.00 PATRIMONIO
Equipos de computo 2,100.00 CAPITAL SOCIAL
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 9,950.00 TOTAL PATRIMONIO
OTROS ACTIVOS: RESULTADOS
Polizas de acumulación 3,000.00 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
TOTAL OTROS CORRIENTES 3,000.00 TOTAL RESULTADOS

TOTAL ACTVOS 22,372.75 TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO

0.00

GERENTE
 PASIVOS

2,000.00
5,425.00
107.50
ón trabajadores 1,026.04
la renta por pagar 1,453.55
10,012.09

8,000.00
8,000.00

A DEL EJERCICIO 4,360.66

4,360.66

S + PATRIMONIO 22,372.75

CONTADOR