ALMACEN "JADE"

BALANCE DE SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2021

NO. CUENTAS DEBE
1 CAJA Q 12,420.00
2 BANCOS Q 31,560.00
3 MERCADERIAS Q 18,870.00
4 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 32,600.00
5 VEHICULOS Q 42,160.00
6 CLIENTES Q 11,800.00
7 COMPRAS Q 168,950.00
8 ALQUILERES PAGADOS Q 5,100.00
9 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADOS Q 6,710.00
10 DOCUMENTOS POR COBRAR Q 12,000.00
11 INVERSION DE VALORES Q 15,000.00
12 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS Q 4,230.00
13 PROPAGANDA PAGADA POR ANTICIPADO Q 6,500.00
14 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO Q 7,250.00
15 SUELDOS Q 23,100.00
16 COMISIONES SOBRE VENTAS Q 4,950.00
17 GASTOS DE ADMINISTRACION Q 3,760.00
18 GASTOS DE INSTALACION Q 5,500.00
19 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 5,650.00
20 PROVEEDORES
21 DOCUMENTOS POR PAGAR
22 COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO
23 VENTAS
24 INTERESES COBRADOS ANTICIPADOS
25 REBAJA SOBRE COMPRAS
26 CAPITAL
SUMAS IGUALES Q 418,110.00
BRE 2021
HABER

Q 13,460.00
Q 18,300.00
Q 6,700.00
Q 291,300.00
Q 14,950.00
Q 3,400.00
Q 70,000.00
Q 418,110.00
 ALMACEN "JADE"
BALANCE DE SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2021
NO. PT CUENTAS DEBE
PT#1 12/31/2021
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO Q 6,520.00
DEPRECIACION VEHICULOS Q 8,432.00
AMORTIZACION GASTOS DE INSTALACION Q 1,100.00
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 1,130.00
A: DEPRECIACION ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS
AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE INSTALACION
AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN
Q 17,182.00
12/31/2021
CUENTAS INCOBRABLES Q 714.00
PT#2 A: RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
Q 714.00
PT#3 12/31/2021
ALQUILERES VENCIDOS Q 5,100.00
A: ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
Q 5,100.00
PT#4 12/31/2021
INTERESES COBRADOS ANTICIPADOS Q 8,222.50
A: INTERESES DEVENGADOS
Q 8,222.50
PT#5 12/31/2021
COMISIONES COBRADAS POT ANTICIPADO Q 5,025.00
A: COMISIONES DEVENGADAS
Q 5,025.00
PT#6 12/31/2021
PROGAGANDA VENCIDA Q 6,500.00
A: PROPAGANDA PAGADO POR ANTICIPADO
Q 6,500.00
PT#7 12/31/2021
SEGUROS VENCIDOS Q 6,710.00
A: SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADOS
Q 6,710.00
PT#8 12/31/2021
PERDIDAS Y GANACIA Q 61,231.50
A: ISR POR PAGAR
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO Y RESERVA
Q 61,231.50
 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
21 MOBILIARIO Y EQUIPO
HABER CANTIDAD POR % ANUAL
Q 32,600.00 Q 6,520.00
VEHICULOS
Q 42,160.00 Q 8,432.00
GASTOS DE INSTALACION
Q 5,500.00 Q 1,100.00
Q 6,520.00
Q 8,432.00 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
Q 1,100.00 Q 5,650.00 Q 1,130.00
Q 1,130.00 RESERVA CUENTAS INCOBRABLE
Q 17,182.00 CANTIDAD % POR RESERVA
CLIENTES Q 11,800.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 12,000.00
Q 714.00 Q 23,800.00 Q 714.00
Q 714.00
ALQUILERESA PAGADOS POR ANTOCIPADO
Q 850.00 Q 5,100.00
Q 5,100.00
Q 5,100.00 INTERES COBRADOS POR ANTICIPADO
Q 14,950.00 Q 8,222.50

Q 8,222.50 COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO

Q 8,222.50 Q 6,700.00 Q 5,025.00

PROPAGANDA PAGADA POR ANTICIPADO

Q 5,025.00 Q 6,500.00 Q 650.00 Q 6,500.00
Q 5,025.00

Q 6,500.00 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADOS

Q 6,500.00 Q 6,710.00 Q 671.00 Q 6,710.00

Q 6,710.00
Q 6,710.00

Q 15,307.88
Q 2,296.18
Q 43,627.44
Q 61,231.50
 BALANCE
1
NO, CUENTAS DEUDOR
1 CAJA Q 12,420.00
2 BANCOS Q 31,560.00
3 MERCADERIAS Q 18,870.00
4 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 32,600.00
5 VEHICULOS Q 42,160.00
6 CLIENTES Q 11,800.00
7 COMPRAS Q 168,950.00
8 ALQUILERES PAGADOS Q 5,100.00
9 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADOS Q 6,710.00
10 DOCUMENTOS POR COBRAR Q 12,000.00
11 INVERSION DE VALORES Q 15,000.00
12 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS Q 4,230.00
13 PROPAGANDA PAGADA POR ANTICIPADO Q 6,500.00
14 ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO Q 7,250.00
15 SUELDOS Q 23,100.00
16 COMISIONES SOBRE VENTAS Q 4,950.00
17 GASTOS DE ADMINISTRACION Q 3,760.00
18 GASTOS DE INSTALACION Q 5,500.00
19 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 5,650.00
20 PROVEEDORES
21 DOCUMENTOS POR PAGAR
22 COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO
23 VENTAS
24 INTERESES COBRADOS ANTICIPADOS
25 REBAJA SOBRE COMPRAS
26 CAPITAL
27 DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO
28 DEPRECIACION VEHICULOS
29 AMORTIZACION GASTOS DE INSTALACION
30 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
31 DEPRECIACION ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO
32 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS
33 AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE INSTALACION
34 AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN
35 RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
36 CUENTAS INCOBRABLES
37 ALQUILERES VENCIDOS
38 INTERESES DEVENGADOS
39 COMISIONES DEVENGADAS
40 PROGAGANDA VENCIDA
41 SEGUROS VENCIDOS
42 SUMA DE COSTO DE VENTAS
43 COSTO DE VENTAS
44 SUMA DE CUENTAS DE RESULTADO
45 GANACIA ANTES DEL IMPUESTO Y RESERVA
46 ISR POR PAGAR
47 RESERVA LEGAL
48 GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO Y RESERVA
SUMAS IGUALES Q 418,110.00
BALANCE AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
2 3 4 5 6
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
Q 12,420.00
Q 31,560.00
Q 18,870.00
Q 32,600.00
Q 42,160.00
Q 11,800.00
Q 168,950.00
Q 5,100.00
Q 6,710.00 Q -
Q 12,000.00
Q 15,000.00
Q 4,230.00
Q 6,500.00 Q -
Q 5,100.00 Q 2,150.00
Q 23,100.00
Q 4,950.00
Q 3,760.00
Q 5,500.00
Q 5,650.00
Q 13,460.00 Q 13,460.00
Q 18,300.00 Q 18,300.00
Q 6,700.00 Q 5,025.00 Q 1,675.00
Q 291,300.00 Q 291,300.00
Q 14,950.00 Q 8,222.50 Q 6,727.50
Q 3,400.00 Q 3,400.00
Q 70,000.00 Q 70,000.00
Q 6,520.00 Q 6,520.00
Q 8,432.00 Q 8,432.00
Q 1,100.00 Q 1,100.00
Q 1,130.00 Q 1,130.00
Q 6,520.00 Q 6,520.00
Q 8,432.00 Q 8,432.00
Q 1,100.00 Q 1,100.00
Q 1,130.00 Q 1,130.00
Q 714.00 Q 714.00
Q 714.00 Q 714.00
Q 5,100.00 Q 5,100.00
Q 8,222.50 Q 8,222.50
Q 5,025.00 Q 5,025.00
Q 6,500.00 Q 6,500.00
 Q 6,710.00 Q 6,710.00

Q 418,110.00 Q 49,453.50 Q 49,453.50 Q 436,006.00 Q 436,006.00

 COSTO DE VENTAS RESULTADO BALANCE GENERAL
7 8 9 10 11
DEBE HABER PERDIDA GANACIA ACTIVO
Q 12,420.00
Q 31,560.00
Q 18,870.00 Q 18,450.00 Q 18,450.00
Q 32,600.00
Q 42,160.00
Q 11,800.00
Q 168,950.00
Q 5,100.00

Q 12,000.00
Q 15,000.00
Q 4,230.00

Q 2,150.00
Q 23,100.00
Q 4,950.00
Q 3,760.00
Q 5,500.00
Q 5,650.00

Q 291,300.00

Q 3,400.00

Q 6,520.00
Q 8,432.00
Q 1,100.00
Q 1,130.00

Q 714.00
Q 5,100.00
Q 8,222.50
Q 5,025.00
Q 6,500.00
 Q 6,710.00
Q 187,820.00 Q 21,850.00
Q 165,970.00 Q 165,970.00
Q 243,316.00 Q 304,547.50
Q 61,231.50

Q 187,820.00 Q 187,820.00 Q 304,547.50 Q 304,547.50 Q 189,290.00

BALANCE GENERAL
12
PASIVO

Q 13,460.00
Q 18,300.00
Q 1,675.00

Q 6,727.50

Q 70,000.00

Q 6,520.00
Q 8,432.00
Q 1,100.00
Q 1,130.00
Q 714.00
Q 15,307.88
Q 2,296.18
Q 43,627.44
Q 189,290.00
 ALMACEN "JADE"
BALANCE DE SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE 2021
CUENTAS
INGRESOS DE OPERACIÓN
VENTAS BRUTAS
(-) DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
VENTAS NETTAs
COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIAS
COMPRAS Q 168,950.00
(+) GASTOS SOBRE COMPRAS Q -
COMPRAS BRUTAS Q 168,950.00
(-) REBAJAS SOBRE COMPRAS Q 3,400.00
COMPRAS NETTAS
MERCADERIAS DISPONIBLES
(-) INVENTARIO FINAL DE MERCADERIAS
COSTO DE VENTAS
MARGEN BRUTO
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE DISTRIBUCION
COMISIONES SOBRE VENTAS Q 4,950.00
DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO Q 8,432.00
GASTOS DE OPERACIÓN
SUELDOS Q 23,100.00
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO Q 6,520.00
GASTOS DE ADMINISTRACION Q 3,760.00
AMORTIZACION GASTOS DE INSTALACION Q 1,100.00
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 1,130.00
CUENTAS INCOBRABLES Q 714.00
RESULTADO DE OPERACIÓN POSITIVA
OTROS GASTOS DE OPERACIÓN
ALQUILERES PAGADOS Q 5,100.00
ALQUILERES VENCIDOS Q 5,100.00
PROGAGANDA VENCIDA Q 6,500.00
SEGUROS VENCIDOS Q 6,710.00
DIFERENCIA POSITIVA
OTROS INGRESOS
INTERESES DEVENGADOS
COMISIONES DEVENGADAS
GANANCIA ANTES DE IMPUESTO Y RESERVA
ISR POR PAGAR
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO Y RESERVA
RE 2021

Q 291,300.00
Q 4,230.00
Q 287,070.00

Q 18,870.00

Q 165,550.00
Q 184,420.00
Q 18,450.00
Q 165,970.00
Q 121,100.00

Q 13,382.00

Q 36,324.00 Q 49,706.00
Q 71,394.00

Q 23,410.00 Q 23,410.00
Q 47,984.00

Q 8,222.50
Q 5,025.00
Q 61,231.50
Q 15,307.88
Q 2,296.18
Q 43,627.44
 ALMACEN " JADE"
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
ACTIVO
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 32,600.00
(-) DERECIACION ACUMULADA Q 6,520.00
VEHICULOS Q 42,160.00
(-) DERECIACION ACUMULADA Q 8,432.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 5,650.00
(-) AMORTIZACION ACUMULADA Q 1,130.00
GASTOS DE INSTALACION Q 5,500.00
(-) AMORTIZACION ACUMULADA Q 1,100.00
INVERSION DE VALORES
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
CORRIENTE
REALIZABLE
MERCADERIAS Q 18,450.00
EXIGIBLE
CLIENTES Q 11,800.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 12,000.00
DISPONIBLE
CAJA
BANCOS
SUMA DE ACTIVO
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
(+) RESERVA LEGAL
(+) GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO Y RESERVA
PASIVO
NO CORRIENTE
RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 714.00
CORRIENTE
PROVEEDORES Q 13,460.00
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 18,300.00
COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO Q 1,675.00
INTERESES COBRADOS ANTICIPADOS Q 6,727.50
ISR POR PAGAR Q 15,307.88
SUMA DE PATRIMONIO NETO Y PASIVO
ADE"
DICIEMBRE DE 2021

Q 26,080.00

Q 33,728.00

Q 4,520.00

Q 4,400.00
Q 15,000.00
Q 2,150.00 Q 85,878.00

Q 18,450.00

Q 23,800.00 Q 42,250.00

Q 12,420.00
Q 31,560.00 Q 43,980.00
Q 172,108.00

Q 70,000.00
Q 2,296.18
Q 43,627.44 Q 115,923.62

Q 714.00

Q 55,470.38 Q 56,184.38
Q 172,108.00
 ALMACEN " JADE"
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
PT#1 12/31/2021
COSTO DE VENTAS
A: MERCADERIAS
COMPRAS
LIQUODACION DE CUENTAS DE CUENTAS
DE COSTO DE SALDO DEUDOR
PT#2 12/31/2021
MERCADERIAS
REBAJAS SOBRE COMPRAS
A: COSTO DE VENTAS
LIQUIDACION DE CUENTAS DE COSTO DE
VENTAS DE SALDO AVCREEDOR
PT#3 12/31/2021
PERDIDAS Y GANANCIAS
A: DEVOLUCIONES SOBRE VENTA
SUELDOS
COMISIONES SOBRE VENTAS
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO
DEPRECIACION VEHICULOS
AMORTIZACION GASTOS DE INSTALACION
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
ALQUILERES PAGADOS
GASTOS DE ADMINISTRACION
CUENTAS INCOBRABLES
ALQUILERES VENCIDOS
PROGAGANDA VENCIDA
SEGUROS VENCIDOS
COSTO DE VENTAS

PT#4 12/31/2021
VENTAS
INTERESES DEVENGADOS
COMISIONES DEVENGADAS
A: PERDIDAS Y GANANCIAS

PT#5 12/31/2021
PERDIDAS Y GANANCIAS
A: ISR POR PAGAR
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO Y RESERVA
PT#6 12/31/2021
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO
INTERESES COBRADOS ANTICIPADOS
REBAJA SOBRE COMPRAS
CAPITAL
DEPRECIACION ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS
AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE INSTALACION
AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN
RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
ISR POR PAGAR
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DE IMPUESTO Y RESERVA
A:CAJA
BANCOS
MERCADERIAS
MOBILIARIO Y EQUIPO
VEHICULOS
CLIENTES
DOCUMENTOS POR COBRAR
INVERSION DE VALORES
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
GASTOS DE INSTALACION
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
" JADE"
DE DICIEMBRE DE 2021

Q 187,820.00
Q 18,870.00
Q 168,950.00
Q 187,820.00 Q 187,820.00

Q 18,450.00
Q 3,400.00
Q 21,850.00
Q 21,850.00 Q 21,850.00

Q 243,316.00
Q 4,230.00
Q 23,100.00
Q 4,950.00
Q 6,520.00
Q 8,432.00
Q 1,100.00
Q 1,130.00
Q 5,100.00
Q 3,760.00
Q 714.00
Q 5,100.00
Q 6,500.00
Q 6,710.00
Q 165,970.00
Q 243,316.00 Q 243,316.00

Q 291,300.00
Q 8,222.50
Q 5,025.00
Q 304,547.50
Q 304,547.50 Q 304,547.50

Q 61,231.50
Q 15,307.88
Q 2,296.18
Q 43,627.44
Q 61,231.50 Q 61,231.50
Q 13,460.00
Q 18,300.00
Q 1,675.00
Q 6,727.50
Q 70,000.00
Q 6,520.00
Q 8,432.00
Q 1,100.00
Q 1,130.00
Q 714.00
Q 15,307.88
Q 2,296.18
Q 43,627.44

Q 12,420.00
Q 31,560.00
Q 18,450.00
Q 32,600.00
Q 42,160.00
Q 11,800.00
Q 12,000.00
Q 15,000.00
Q 2,150.00
Q 5,500.00
Q 5,650.00
Q 189,290.00 Q 189,290.00