Defraudación Millonaria En Caso Denominado “La Barata”

El Ministerio Público por medio de la Fiscalía Especial contra la Impunidad investiga

defraudación tributaria de 150 millones 420 mil 347 quetzales contra la cadena de
supermercados La Barata, tras la denuncia presentada por la Superintendencia de
Administración Tributaria -SAT- en contra de la entidad mercantil Grupo Simply, Sociedad
Anónima, que opera dichos supermercados
De acuerdo con la investigación de la fiscalía la auditoría practicada por la División
Fiscalizadora de la Gerencia Regional Central de la SAT, entre 2017 y 2019, refleja que el
contribuyente tuvo ventas por el valor neto de 427 millones 330 mil 530.70 quetzales,
provenientes de retenciones practicadas por las empresas operadoras de tarjetas de crédito,
sin embargo, no reportó el pago de impuestos respectivo.
El análisis realizado por la fiscalía da cuenta que la defraudación al fisco asciende al monto
estimado de 150 millones 420 mil 347.07 quetzales, de los cuales Q.43 millones 587 mil
714.39 quetzales se refiere al Impuesto al Valor Agregado y 106 millones 832 mil 632.68
quetzales del Impuesto Sobre la Renta.
En conferencia de prensa el Fiscal Juan Francisco Sandoval explicó que la SAT ha podido
auditar sobre la base de 427 millones 330 mil 530.70 quetzales, que corresponde a las
ventas realizadas por medio de tarjetas de crédito.
Se estima que esta cifra corresponde a la tercera parte del total, ya que, al integrar las
ventas en efectivo, se prevé que la auditoría final, deberá tener la base de 1 millón 200 mil
000.00 quetzales, que corresponde al volumen aproximado de ventas realizado por la
cadena de supermercados en el período investigado.
SIN REPORTES A LA SAT
Por otro lado, la entidad mercantil, se ha negado en varias ocasiones y desde hace años, a
proporcionar información a la SAT, por lo que no ha sido posible realizar la auditoría sobre
las ventas en las que el medio de pago es el efectivo, lo que podría acrecentar
significativamente el monto de la defraudado, derivado de la naturaleza del negocio, dieron
a conocer las autoridades.
FECI Pide Orden De Aprehensión Contra Representante Por Delitos Tributarios
La FECI requirió el control jurisdiccional de la investigación a la judicatura de delitos
tributarios. También se solicitó la autorización judicial para requerir información a
entidades bancarias, añadieron.
Además, se pidió autorización para realizar las diligencias de allanamiento, inspección y
registro de bienes inmuebles, secuestro de evidencia (en formato físico o digital) y para
extracción de información en dispositivos electrónicos, así como autorización para entregar
la información que se obtenga, a los personeros que designe la SAT, para continuar con la
auditoría.
Por otro lado, se dio a conocer que existe una orden de aprehensión en contra de Francisco
José Barrios Hernández, representante legal y vinculado a la propiedad del comercio, por el
delito de defraudación tributaria y a requerimiento de la SAT, el órgano jurisdiccional
decretó la medida cautelar de intervención, habiendo discernido el cargo a quien fungirá en
dicha calidad.
Francisco Barrios es señalado de los delitos de defraudación tributaria, según resaltó el MP,
dichos delitos afectan seriamente las posibilidades de combate a la pobreza, desnutrición,
falta de vivienda entre otras graves carencias que padece nuestra población.
SAT Determinará Si Hubo Responsabilidad De Funcionarios Tributarios
Mientras que el titular de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT), Marco
Díaz Reyes, explicó que «se hizo una investigación secreta» a nivel tributario para detectar
la defraudación de la cadena de supermercados.
Díaz resaltó que aparentemente se estructuró una serie de empresas para evadir el pago de
impuestos el cual lo calcula en cero. “La SAT detectó el desarrollo de un esquema de
creación de compañías para auto facturarse, lo que implica en un delito de apropiación
indebida de tributos y por eso la petición de captura de los representantes legales y la
intervención de la empresa”.
Agregó que “la investigación empieza y efectivamente habrá una diligencia para determinar
si los sistemas y personal de la SAT que participó en auditorías anteriores debió haberse
dado cuenta de lo que estaba pasando”.
Allanamientos y orden de captura
Por este caso el 2 de diciembre de 2020 se realizaron diligencias de allanamiento,
inspección y registro y se secuestró de evidencia en formato físico y digital. De igual forma
se giró la orden de captura vigente Francisco José Barrios Hernández, por el delito de
defraudación tributaria y se decretó la medida cautelar de intervención de la empresa.
Como medida cautelar, el supermercado seguirá operando, aunque quedó intervenido,
según decretó el juez a petición de la SAT.