EMPRESA INVÁLIDA, S.A. DE C.V.

CÁLCULO DEL IMPUESTO AL ACTIVO

Promedios de activos
Activos financieros $ - ISR acreditado de ejercios anteriores
Terrenos Err:509 Otros acreditamientos
Inventarios $ - Diferencia del impuesto a cargo 0
Activos fijos $ -
Pagos provisionales efectivamente pagados
sin acreditamiento del ISR
Promedio de activos Err:509
Impuesto correspondiente a la consolidación
fiscal
Promedios de deudas Saldo a favor 0
Impuesto a cargo en la declaración que
Deudas $ -
rectifica [FECHA]
15 veces salario mínimo anual Neto a favor 0
Err:509 Err:509
Base para Impuesto al Activo Err:509

Tasa de Impuesto a activo 1.80% Saldo a favor del ISR acreditado contra IA
Impuesto determinado Err:509 Neto a cargo 0

Impuesto actualizado (Art 5A LIA)

Reducciones (Art. 2A y 23 LIA)

Impuesto al activo del ejercicio Depende si decide usar el Art. 5A 0 no. Anote el valor correspondiente
ISR acreditado del ejercicio
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PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS

Cuentas con el sistema financiero

Cuenta Concepto Jan-05 Feb-05 Mar-05 Apr-05 May-05 Jun-05
[1120-001-000,P] Banco* Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
[1140-001-000,P] Inversiones* Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508

Suma de promedios de cuentas con el Sistema financiero Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508

Cuenta Concepto Jul-05 Aug-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dec-05

[1120-001-000,P] Banco* Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508
[1140-001-000,P] Inversiones* Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508

Suma de promedios de cuentas con el Sistema financiero Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508

Cuentas distintas al sistema financiero

Cuenta Concepto Jan-05 Feb-05 Mar-05 Apr-05 May-05 Jun-05
[R14,P] Clientes Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
[R17-P] Cuentas por cobrar Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
[1310-000-000,P] Pagos anticipados Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
[1320-000-000,P] Depositos en garantía Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Suma de promedios de cuentas distintas al Sistema financiero Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Cuenta Concepto Jul-05 Aug-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dec-05

[R14,P] Clientes Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
[R17-P] Cuentas por cobrar Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
[1310-000-000,P] Pagos anticipados Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
[1320-000-000,P] Depositos en garantía Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Suma de promedios de cuentas distintas al Sistema financiero Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Jan-05 Feb-05 Mar-05 Apr-05 May-05 Jun-05

Suma de promedios mensuales de Activos financieros Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508

Jul-05 Aug-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dec-05

Suma de promedios mensuales de Activos financieros Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508 Err:508

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PROMEDIO DE ACTIVOS FINANCIEROS

Promedio de Activos financieros del ejercicio $ -

* Recuerde que para estos cálculos, no deben utilizarse Saldos promedio de cuentas con el Sistema financiero
negativos, por lo que en la hojas se hace una validación. Si los saldos aparecen en cero, es necesario verificar su origen.

* Recuerde verificar que las Inversiones incluidas en los cálculos sean las que se tengan con Sociedades de
inversión o de Renta fija.

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PROMEDIO DE TERRENOS E INVENTARIOS

Valor
Terrenos Valor Original INPC Jun Ejer. INPC mes adq. Factor act. Prom. Men. Meses util. Promedios
actualizado
Jun-02 Jan-02
Descripción de los terrenos Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 6 Err:509

Promedio de terrenos Err:509

Inventarios Saldo inicial Saldo final Promedio

Inventario Err:509 Err:509 $ -

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PROMEDIO DE ACTIVOS FIJOS

Período: Enero/05 - Junio/05

Período Inicial de Depreciación: 0105 Período Inicial del Ejercicio: 0105

Período Final de Depreciación 1205 Período Final del Ejercicio: 1205

Resultados por tipo de activo

Equipo de oficina Equipo de cómputo Equipo de transporte Edificios Otros activos Total

Valor original Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 $ - Err:509

Depreciación Acumulada Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 $ - Err:509
Saldo pendiente de deducir Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 $ - Err:509
Saldo pendiente de deducir actualizado Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 $ - Err:509
Depreciación del período actualizada Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 $ - Err:509
Saldo promedio para Impuesto al activo Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 $ - Err:509
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PROMEDIO DE DEUDAS

Cuenta Concepto Jan-05 Feb-05 Mar-05 Apr-05 May-05 Jun-05

[R18, P] Proveedores Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

[R22, P] ** Cuentas por pagar Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
[R23,P] Otros pasivos circulantes Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Suma de promedios de deudas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Cuenta Concepto Jul-05 Aug-05 Sep-05 Oct-05 Nov-05 Dec-05

[R18, P] Proveedores Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

[R22, P] ** Cuentas por pagar Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
[R23,P] Otros pasivos circulantes Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Suma de promedios de deudas Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Promedio de deudas del ejercicio $ -

** Recuerde que los documentos por pagar deben ser únicamente de personas morales y personas físicas con actividad empresarial y no del sistema financiero.

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