EMPRESA EN EL AULA

2º GESTIÓN ADMINISTRATIVA – Curso 2020/21

PROCESOS Y TAREAS DEL DEPARTAMENTO FINANCIERO

CONFECCIÓN DE ELEMENTOS DE COBRO/PAGO

⮚ Nos llegará desde contabilidad, a través de email algunas facturas de las cuales deberemos emitir
justificantes de cobro o de pago.
o Confeccionar modelo. Imprimir vía recepción. Archivar en carpeta física.

PREVISIÓN DE TESORERÍA

⮚ Llevar control diario de la previsión de saldo de las diferentes cuentas bancarias y de Caja.
o Nos llegarán, principalmente desde Contabilidad, facturas de gastos e ingresos. A través de
correo interno o vía email. Las de correo interno deberán devolverse a contabilidad una vez
anotadas.
o Registraremos las previsiones de cobros y pagos en las hojas de previsión correspondientes.
o Cuando nos llegue información del ingreso/cobro real, anotaremos la fecha.

CONTROL DE TESORERÍA

o Nos llegarán, principalmente desde Contabilidad, información sobre ingresos y pagos. A

través de correo interno o vía email. Las de correo interno deberán devolverse a
contabilidad una vez anotadas.
o También es posible que nos llegue directamente desde los bancos, a través de correo
exterior.
o Registraremos los cobros y pagos reales en los libros auxiliares de bancos y caja.

CONCILIACIÓN BANCARIA

o A final de mes, llegan los extractos bancarios de los diferentes bancos (vía correo exterior)
o Debe comprobarse que el saldo del extracto bancario coincide con el saldo del libro auxiliar
de bancos y caja.
o Debe comprobarse que el saldo del Libro mayor de las cuentas de bancos coinciden con la
información anterior.
▪ Para esto pediremos información a fecha final de mes al departamento de
contabilidad, vía email.
▪ Si no coincide, ver dónde están las diferencias, y proceder según la naturaleza del
error.