DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS

El Delito de lavado de activos, o blanqueo de capitales, es el delito por el que

determinado patrimonio-bienes, dinero, activos, capitales, títulos valores, entre otros de
origen ilícito proveniente del narcotráfico, la trata de personas, minería ilegal, entre
otros es convertido o transferido (ingresando de los activos al mercado), u ocultado o
mantenido en tenencia, a sabiendas de su origen ilícito (dolo directo) o pudiendo
haberlo presumido (dolo eventual o imprudencia, según sea la postura). En esencia
podemos decir que el delito de lavado de activo, es la modalidad donde las
organizaciones criminales buscan dar apariencia de legalidad a los recursos que
obtienen de sus actividades ilícitas.

Así mismo, la legislación peruana ha contemplado cuatro elementos fundamentales a

nivel de la tipicidad objetiva, que son los actos de conversión, transferencia, ocultación
y tenencia. Mientras que, por el lado de la tipicidad subjetiva, encontramos que el
Decreto Legislativo N.° 1106 vuelve a considerar a la tendencia interna trascendente
como elemento que forma parte del tipo subjetivo.

Debemos recalcar que, para que exista el delito de lavado de activos, no es necesario
que el origen ilícito del patrimonio sea proveniente del tráfico ilícito de drogas. Sin
embargo, se suele relacionar al lavado de activos solo con actividades vinculadas al
tráfico de drogas, pero es mucho más amplio.

los supuestos de hecho del delito de lavado de activos son elevados a la categoría de
punibles, con el fin de brindar protección a bienes jurídicos de orden socioeconómicos
perpetrado a raíz de la comisión del hecho delictivo. se puede mencionar que el delito
de lavado de activos es pluriofensivo porque lesiona diversos bienes jurídicos.

Cabe señalar que el sujeto pasivo del delito es el Estado y el sujeto activo de este delito
puede ser cualquier persona natural, no se plasma especificación alguna ni funciones
particulares para ser considerado, en general, autor de este delito.