1.

PRESUPUESTO DE VENTAS:
CONCEPTO % OCT NOV DIC EN FEB
VENTAS AL CONTADO 0.25 3000 3250 2500 3750 4000
VENTAS AL CREDITO 0.75 9000 9750 7500 11250 12000
VENTAS TOTALES 12000 13000 10000 15000 16000

2. PRESUPUESTO DE COBRANZAS:
% OCT NOV DIC EN FEB MAR ABR
0.25 3000 3250 2500 3750 4000 4000 3500

0.5 4500 4875 3750 5625 6000 6000

0.4 3600 3900 3000 4500 4800
0.1 900 975 750 1125
3000 7750 10975 12300 13600 15250 15425

3. PRESUPUESTO DE COMPRAS:
CONCEPTO % OCT NOV DIC ENE FEB
VENTAS AL CONTADO 0.6 5760 6240 4800 7200 7680
VENTAS AL CREDITO 0.4 3840 4160 3200 4800 5120
TOTAL COMPRAS 9600 10400 8000 12000 12800

4. PRESUPUESTO DE PAGOS:
CONCEPTO % OCT NOV DIC ENE FEB
VENTAS AL CONTADO 0.6 5760 6240 4800 7200 7680
VENTAS AL CREDITO
30 DIAS 0.5 1920 2080 1600 2400
60 DIAS 0.4 1536 1664 1280
90 DIAS 0.1 384 416
TOTAL INGRESOS 5760 8160 8416 10848 11776
MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT
4000 3500 4250 4000 4500 4500 5000 5000
12000 10500 12750 12000 13500 13500 15000 15000
16000 14000 17000 16000 18000 18000 20000 20000

MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC

4250 4000 4500 4500 5000 5000 7500 5000

5250 6375 6000 6750 6750 7500 7500 11250

4800 4200 5100 4800 5400 5400 6000 6000
1200 1200 1050 1275 1200 1350 1350 1500
15500 15775 16650 17325 18350 19250 22350 23750

MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT

7680 6720 8160 7680 8640 8400 9600 9600
5120 4480 5440 5120 5760 5600 6400 6400
12800 11200 13600 12800 14400 14000 16000 16000

MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT

7680 6720 8160 7680 8640 8400 9600 9600

2560 2560 2240 2720 2560 2880 2800 3200

1920 2048 2048 1792 2176 2048 2304 2240
320 480 512 512 448 544 512 576
12480 11808 12960 12704 13824 13872 15216 15616
NOV DIC
7500 5000
22500 15000
30000 20000

NOV DIC
14400 9600
9600 6400
24000 16000

NOV DIC
14400 9600

3200 4800
2560 2560
560 640
20720 17600
 CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

1 2 3 4 5
MESES CAPITAL INTERESES AMORTIZ. CUOTA
N PAGO AL INICIO MENSUAL (5)-(3) CONSTANTE
DEL MES
1 20000 1400 1118.04 2518.04
2 18882 1321.74 1196.30 2518.04
3 17686 1238.00 1280.04 2518.04
4 16406 1148.39 1369.65 2518.04
5 15036 1052.52 1465.52 2518.04
6 13570 949.93 1568.11 2518.04
7 12002 840.16 1677.88 2518.04
8 10324 722.71 1795.33 2518.04
9 8529 597.04 1921.00 2518.04
10 6608 462.57 2055.47 2518.04
11 4553 318.69 2199.35 2518.04
12 2353 164.73 2353.31 2518.04
S.T. 10216.48 20000.00 30216.48

FRC= 2518.03977

DATOS
P= 20000
i= 0.07
n= 12
FRC= 2518.04
 FLUJO DE CAJA DEL 01-01-2022 AL 31-12-2

EMPRESA INDUSTRIAS METALICAS

1. ACTIVIDADES OPERACIONALES ENE FEB MAR ABR MAY

INGRESOS
VENTAS 12300 13600 15250 15425 15500
AUMENTO DE CAPITAL 5000 1000 4000
TOTAL DE FLUJO DE INGRESO 12300 13600 20250 16425 19500
EGRESOS
COMPRAS 10848 11776 12480 11808 12960
SUELDOS 3000 2800 2600 2400 2400
ALQUILER 600 600 600 600 600
OTROS GTOS. ADM. Y VENTAS 1500 1600 1600 1400 1700
IMPUESTO A LA RENTA 200 300 320 320 280
TOTAL FLUJO DE EGRESOS 16148 17076 17600 16528 17940
FLUJO NETO OPERACIONALES -3848 -3476 2650 -103 1560
2. SALDO INICIAL 20000 33634 27640 27772 25151
3. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
PRESTAMOS 20000
INTERESES -1400 -1322 -1238 -1148 -1053
AMORTIZACION -1118 -1196 -1280 -1370 -1466
4. SALDO FINAL 33634 27640 27772 25151 24192
AJA DEL 01-01-2022 AL 31-12-2022

JUN JUL AGT SET OCT NOV DIC TOTALES

15775 16650 17325 18350 19250 22350 23750 205525

4000 5000 6000 7000 6000 9000 4000 51000
19775 21650 23325 25350 25250 31350 27750 256525

12704 13824 13872 15216 15616 20720 17600 169424

3000 4000 5000 6000 6000 5000 6000 48200
600 600 600 600 600 600 600 7200
1600 1800 1800 2000 2000 3000 2000 22000
340 320 360 360 400 400 600 4200
18244 20544 21632 24176 24616 29720 26800 251024
1531 1106 1693 1174 634 1630 950 5501
24192 23205 21793 20968 19624 17739 16851 20000

-950 -840 -723 -597 -463 -319 -165 -10218

-1568 -1678 -1795 -1921 -2056 -2199 -2353 -20000
23205 21793 20968 19624 17739 16851 15283 15285