1. ACTIVOS 2.

PASIVOS
CODIGO CUENTA CODIGO2
11 DISPONIBLE 2205
1105 CAJA 2365
1110 BANCOS 2335
111005 MONEDA NACIONAL 2505
111510 MONEDA EXTRANJERA 2380
1120 CUENTA DE AHORRO
1512 MAQUINARIA
1504 TERRENOS
1410 PRODUCTOS EN PROCESO
1305 CLIENTES
1528 EQUIPO DE COMPUTO
2. PASIVOS
PUC 3. PATRIMONIO
CUENTA2 CODIGO3 CUENTA3
PROVEDORES NACIONALES 3115 APORTE SOCIOS
RETENCION EN LA FUENTE
GASTOS POR PAGAR
SALARIOS POR PAGAR
ACREEDORES VARIOS
 4. INGRESOS 5. GASTOS
CODIGO42 CUENTA4 CODIGO5 CUENTA5
4175 DEVOLUCIONES
4135 COMERCIO X MX M
 SK
Se conforma una sociedad por acciones simplificadas (comercial)
1 se consigna el valor existente en caja apertura de cuenta corriente
2 pago a camara de comercio por la matricula mercantil
3 se compra equp de oficina pagando 15% con cheque y el resto a 30 dias
4 se compra equp de computo pagando 15% con cheque y el resto a 30 dias
5 el 12 se compra mercancia por valor de $ 2'250.000
el 15 se compra mercancia por valor de $ 2'500.000
el 23 se compra mercancia por valor de $ 2'750.000
6 el 24 se vende mercancia a contado
Cliente: se llevo 1 par de tenis forum, 1 skate y se llevo 2 sweters por valor de $ 810.000
Cliente: se lleva 1 par de tenis forum, 1 skate y se llevo 1 sweters por valor de $ 730.000
Cliente: se lleva 1 skate y 2 sweters por valor de $ 510.000
7. Se Consigna Valor Existente en Caja
el 27 se vende mercancia a credito
Cliente: se lleva 1 par de tenis forum, 1 skate y se lleva 3 sweters a 30 dias por valor de $ 890.000
Cliente: se lleva 1 skate y 1 sweter por valor de $ 430.000 a 30 dias
Cliente: se lleva 1 par de tenis forum y 1 sweter por valor de $ 380.000 a 30 dias
el 28 se vende mercancia a credi contado
Cliente: se lleva 3 sweters por valor de $ 240.000 pagando el 40% en efectivo, el 60% a 30 dias
Cliente: se lleva 1 skate y 1 sweter por valor de $ 430.000 pagando 60% en efectivo, el 40% lo consigna a 20
Cliente: se lleva 1 par de tenis forum y 1 sweter por valor de $ 380.000 consignando el 65%, el 35% a 20 dia
8. Se consigna valor existente en caja
9. se hace la causacion de los servicios y arrendamiento
TELEFONIA $ 250.000
ENERGIA $ 650.500 ARRENDAMIENTO $ 750.245
ACUEDUCTO $ 115.200
INTERNET $ 318.500
10. se cancela servicios publicos y arrendamiento.
11. se le paga a los empleados
JEFE DE VENTAS $ 2'800.000
ADMINISTRADOR $ 3'800.000
SECRETARIA $ 1'000.000
ASEADORA $ 1'000.000
 SKATE HOUSE S.A.S.
$ 40,000,000
$ 218,200
$ 850,000
$ 1,200,000

r de $ 810.000
r de $ 730.000

s por valor de $ 890.000

tivo, el 60% a 30 dias

n efectivo, el 40% lo consigna a 20 dias
nsignando el 65%, el 35% a 20 dias en efectivo
S.A.S.
 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO CAJA
$ 40,000,000 S.I S.I $ 40,000,000
6. $ 810,000
6. $ 730,000
6. $ 510,000
7. $ 96,000
7. $ 258,000

$ - $ 40,000,000 $ 42,404,000
$ 40,000,000 $ -

EQUIPO DE COMPUTO EQUIPO DE OFICINA

4. $ 1,200,000 3. $ 850,000

$ 1,200,000 $ - $ 850,000
$ 1,200,000 $ 850,000

CLIENTES COMERCIO AL POR MAYOR Y POR M

7. $ 890,000
7. $ 430,000
7. $ 830,000
7. $ 144,000
7. $ 172,000
7. $ 133,000

$ 2,599,000 $ - $ -
$ 2,599,000
 ARRENDAMIENTOS COSTOS Y GASTO
9. $ 750,245 9.
9.

$ 750,245 $ -
 CAJA BANCOS
$ 40,000,000 1. 1. $ 40,000,000 $ 218,200 2.
$ 2,050,000 6. 6. $ 2,050,000 $ 127,500 3.
7. $ 247,000 $ 180,000 4.
8. $ 354,000 $ 2,250,000 5.
$ 354,000 $ 2,500,000 5.
$ 2,750,000 5.
$ 1,333,200 10.
$ 750,245 10.
$ 8,600,000 11.

$ 42,404,000 $ 42,651,000 $ 18,709,145

$ 23,941,855

EQUIPO DE OFICINA COMPRA DE MERCANCIA

5. $ 2,250,000
5. $ 2,500,000
5. $ 2,750,000

$ - $ 7,500,000 $ -
$ 7,500,000

O AL POR MAYOR Y POR MENOR GASTOS SERVICIOS PUBLICOS

$ 810,000 6. 9. $ 1,333,200
$ 730,000 6.
$ 510,000 6.
$ 890,000 7.
$ 430,000 7.
$ 830,000 7.
$ 240,000 7.
$ 430,000 7.
$ 380,000 7.

$ 5,250,000 $ 1,333,200 $ -
$ 5,250,000 $ 1,333,200
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR GASTOS SALARIOS ADM
$ 1,333,200 $ 1,333,200 9. 11. $ 5,800,000
$ 750,245 $ 750,245 9.

$ 2,083,445 $ 2,083,445 $ 5,800,000

$ -
 GASTOS LEGALES DEBITO
2. $ 218,200 $ 110,189,090

$ 218,200 $ -
$ 218,200

PROVEEDORES
$ 722,500 3.
$ 1,020,000 4.

$ - $ 1,742,500
$ 1,742,500

UBLICOS
TOS SALARIOS ADM

GASTOS SALARIOS VENTAS

11. $ 2,800,000

$ - $ 2,800,000 $ -
 CREDITO
$ 110,189,090
 SKATE HOUSE S.A.S
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL
1 DE NOVIEMBRE
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Equivalente en efectivo 40,000,000 $ -

ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

$ -
TOTAL ACTIVO 40,000,000 TOTAL PASIVO $ -

Capital $ 40,000,000
TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 40,000,000
 SALDO INICIAL
CODIGO CUENTAS
DEBITO CREDITO
1105 CAJA $ 40,000,000
1110 BANCOS
1305 CLIENTES
1524 EQUIPO DE OFICINA
1528 EQUIPO DE COMPUTO
2205 PROVEEDORES
250505 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
3115 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 40,000,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
5140 GASTOS LEGALES
510506 GASTOS SALARIOS ADM
5135 GASTOS SERVICIOS PUBLICOS
520506 GASTOS SALARIOS VENTAS
5220 ARRENDAMIENTOS
6205 COMPRA DE MERCANCIA

TOTALES $ 40,000,000 $ 40,000,000

 MOVIMIENTO NOVIEMBRE SALDO FINAL
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 42,404,000 $ 42,404,000 $ -
$ 42,651,000 $ 18,709,145 $ 23,941,855
$ 2,599,000 $ - $ 2,599,000
$ 850,000 $ - $ 850,000
$ 1,200,000 $ - $ 1,200,000
$ - $ 1,742,500 $ 1,742,500
$ 2,083,445 $ 2,083,445 $ -
$ - $ 40,000,000 $ 40,000,000
$ - $ 5,250,000 $ 5,250,000
$ 218,200 $ -
$ 218,200
$ 5,800,000 $ -
$ 5,800,000
$ 1,333,200 $ -
$ 1,333,200
$ 2,800,000 $ -
$ 2,800,000
$ 750,245 $ -
$ 750,245
$ 7,500,000 $ -
$ 7,500,000
$ -
$ -
$ -
$ 110,189,090 $ 110,189,090 $ 46,992,500 $ 46,992,500
 TARJETA KARDEX
Nombre de la Compañía Costo unitario
Código del producto Inventario disponible
Descripción del producto
Unidad de medida

Entradas Salidas
Fecha Producto Referencia Valor
Cantidad Valor total Cantidad
unitario
15-Nov-21 SWETERS 0 200 10,000 2,000,000
27-Nov-21 TENIS 0 100
28-Nov-21 SKATES 0 15
20
osto unitario
ventario disponible

Salidas Saldo
Valor Valor
Valor total Cantidad Valor total
unitario unitario
200 - -
35,000 3,500,000 100 35,000 10,000
35,000 525,000 85 35,000 525,000
25,000 500,000 65 25,000 500,000