Taller 1: EVALUACIONRETENCIONES DE IMPUESTOS CA -RECUPERACION

NOMBRE DEL ALUMNO: YUDY ELIANA VIVAS MATEUS

1. Un responsable de IVA compra 10 escritorios a un gran contribuyente no autorretenedor por valor de $300.000 c
al vendedor de la mercancía.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

ESCRITORIOS 10 300,000 $ 3,000,000
IVA 19% $ 570,000
TOTAL $ 3,570,000
RETFUENTE 2.5% $ 75,000
RETEICA 1.104% $ 33,120
RETEIVA 15% $ 85,500
NETO $ 3,376,380
al vendedor de la mercancía.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

FERRETERIA 1 1,500,000 $ 1,500,000
subtotal $ 1,500,000
RETEFUENTE 2% $ 30,000
RETE ICA 0.69% $ 10,350
PAGO NETO $ 1,459,650

3. Un Gran Contribuyente autorretenedor contrata a un responsable de IVA para el mantenimiento de las oficinas p
valor de $1.980.000 más IVA, determine el neto a pagar al prestador del servicio.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

MANTENIMIENTO DE OFICINAS 1 1,980,000 $ 1,980,000
IVA 19% $ 376,200
TOTAL $ 2,356,200
RETEFUENTE 4% $ 79,200
RETEICA 9.66% $ 191,268
RETEIVA 15% $ 56,430
NETO $ 2,029,302
determine el neto a pagar.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

ARRIENDO DE BODEGA 1 1,200,000 $ 1,200,000
IVA 19% $ 228,000
TOTAL $ 1,428,000
RETEFUENTE 4% $ 48,000
RETEICA 9.66% $ 115,920
NETO $ 1,264,080
5. Un gran contribuyente autor retenedorcompra vestidos de hombre para su inventario a un responsable
IVA por $5.600.000más IVA, determine el neto a pagar al vendedor de la mercancía.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

VESTIDOS DE HOMBRE 1 5,600,000 $ 5,600,000
IVA 19% $ 1,064,000
SUBTOTAL $ 6,664,000
RETEFUENTE 2.5% $ 140,000
RETEICA 1.104% $ 61,824
RETEIVA 15% $ 159,600
NETO $ 6,364,341
responsable de IVA por valor de $1.600.000 más IVA, determine el neto a pagar por el servicio.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

MANTENIMIENTO DE EQUIPOS 1 2,600,000 $ 2,600,000
IVA 19% $ 494,000
SUBTOTAL $ 3,094,000
RETEFUENTE 2.5% $ 65,000
RETEICA 1.104% $ 28,704
RETEIVA 15% $ 74,100
NET0 $ 2,926,196

7. Un No Responsable de IVA compra papelería a un responsable de IVA por un total de $1.800.000, determine el ne
pagar al vendedor de la mercancía.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

PAPELERIA 1 1,800,000 $ 1,800,000
IVA 19% $ 342,000
SUBTOTAL $ 2,142,000
REFUENTE 2.5% $ 45,000
RETEICA 1.104% $ 19,872
NETO $ 2,077,128

8. Una gran contribuyente autorretenedor contrata a una firma de contadores Responsable de IVA para llevar la
contabilidad del negocio por $ 5.500.000 más IVA, determine el neto a pagar a la firma de contadores.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

CONTADORES 1 5,500,000 $ 5,500,000
IVA 19% $ 1,045,000
SUBTOTAL $ 6,545,000
RETEFUENTE 10% $ 550,000
RETEICA 0.966% $ 53,130
RETEIVA 15% $ 156,750
NETO $ 5,785,120
9. Un responsable de IVA compra relojes a un no responsable de IVAdeclarante de renta por valor total d
$2.400.000, determine el neto a pagar al vendedor de la mercancía.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

RELOJES 1 2,400,000 $ 2,400,000
SUBTOTAL $ 2,400,000
RETEFUENTE 3.5% $ 84,000
RETEICA 1.104% $ 26,496
NETO $ 2,289,504

10. Un gran contribuyente no autorretenedor compra a un responsable de IVAun Archivador para su departamento
contabilidad por valor de $1.150.000, determine el neto a pagar al vendedor.

ARTICULO CANTIDAD VALOR UNIT TOTAL

ARCHIVADOR 1 1,150,000 $ 1,150,000
IVA 19% $ 218,500
SUBTOTAL $ 1,368,500
RETEFUENTE 2.5% $ 28,750
RETEICA 1.104% $ 12,696
RETEIVA 15% $ 32,775
NETO $ 1,294,279
nedor por valor de $300.000 cada unomás IVA, determine el neto a pagar

antenimiento de las oficinas por

 ventario a un responsable de
ancía.

servicio.

de $1.800.000, determine el neto a

able de IVA para llevar la

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e de renta por valor total de

ivador para su departamento de