ANÁLISIS VERTICAL Y HORIZONTAL EMPRESA:

Estado de Resultados ($Milllones)

Año 20X1 vertical 3 H 2-1 Año 20X2
Ventas 13,962 100.00% 11.02% 15,500
Costo de venta 6,175 44.23% 2.67% 6,340
Utilidad Bruta 7,787 55.77% 17.63% 9,160
Gastos Generales y de Administración 1,977 14.16% 10.77% 2,190
Gastos de Ventas 4,468 32.00% -11.08% 3,973
Other Operating Results 48 0.34% -100.00% -
Utilidad Operacional 1,390 9.96% 115.61% 2,997
Gastos No Operacionales / Financieros - 0.00% 0.00% -
Total Ingresos No Operacionales - 0.00% 0.00% 352
- Gastos Financieros 858 6.15% -96.39% 31
- Otros Gastos No Operacionales - 0.00% 0.00% 859
Total Gastos
Otros No Operacionales
Resultados Extraordinarios y 858 6.15% 3.73% 890
Ajustes - 0.00% 0.00%
Utilidad Antes de Impuestos 532 3.81% 362.22% 2,459
Impuesto de Renta 243 1.74% 291.36% 951
Utilidad Neta 289 2.07% 421.80% 1,508
Depreciación y Amortización 191 1.37% -33.51% 127

Estado de Situación Financiera

($Millones)
Año 20X1 vertical 3 H 2-1 Año 20X2
Activo Corriente
Caja y Bancos 986 4.99% -13.59% 852
Inversiones Temporales 0 0.00% 0.00% 1,563
- Clientes 0 0.00% 0.00% 5,522
- Deudas de dificil cobro 0 0.00% 0.00% 66
- Provisiones 0 0.00% 0.00% 339
Deudores Comerciales 3,781 19.14% 38.83% 5,249
Inventario 1,286 6.51% 26.52% 1,627
Impuestos, Contribuciones, Prepagos 214 1.08% -39.25% 130
Otros Deudores 0 0.00% 0.00% 169
Activos Diferidos 0 0.00% 0.00% 70
ACTIVO CORRIENTE 6,267 31.72% 54.14% 9,660
Activo Fijo
Activos Fijos 12,758 64.57% -83.45% 2,112
Intangibles (Neto) 328 1.66% -1.52% 323
Activos Diferidos 405 2.05% -100.00% 0
Otros Activos a Largo Plazo 0 0.00% 0.00% 0
Valorizaciones 0 0.00% 0.00% 10,328
Total Activos LP 13,491 68.28% -5.40% 12,763
Total ACTIVO
TOTAL ACTIVO 19,758 100.00% 13.49% 22,423
Pasivo Corriente    
Obligaciones Financieras 46 0.95% 243.48% 158
Proveedores 1,252 25.84% -0.48% 1,246
Cuentas por Pagar CP 0 0.00% 0.00% 787
Impuestos por Pagar 397 8.19% 88.41% 748
Obligaciones Laborales 0 0.00% 0.00% 248
Estimados y Provisiones 283 5.84% -81.27% 53
Pasivos Diferidos 0 0.00% 0.00% 0
Otros Pasivos a Corto Plazo 0 0.00% 0.00% 300
Total Pasivo Corriente 1,978 40.83% 78.97% 3,540
Pasivo a Largo Plazo    
Obligaciones Financieras (LP) 0 0.00% 0.00% 40
Estimados y Provisiones LP 897 18.51% -77.37% 203
Diferidos LP 1,970 40.66% -100.00% 0
Otros Pasivos LP 0 0.00% 0.00% 0
Pasivos a Largo Plazo 2,867 59.17% -91.52% 243
TOTAL PASIVO 4,845 100.00% -21.92% 3,783
Patrimonio    
Capital 2,311 15.50% 0.00% 2,311
Superávit de Capital 1 0.01% 0.00% 1
Superávit de Valorizaciones 8,134 54.54% 26.97% 10,328
Otras Reservas 4,643 31.13% -3.25% 4,492
Revalorización del Patrimonio 0 0.00% 0.00% 1
Utilidades del Ejercicio 0 0.00% 0.00% 1,507
Utilidades Retenidas -176 -1.18% -100.00% 0
Total Patrimonio Neto 14,913 100.00% 24.99% 18,640
Total PASIVO y PATRIMONIO 19,758 13.49% 22,423
 ENTREGA 1

vertical 2 H 3-2 Año 20X3 vertical 3

100.00% 8.80% 16,864 100.00%
40.90% 10.96% 7,035 41.72%
59.10% 7.30% 9,829 58.28%
14.13% 26.62% 2,773 16.44%
25.63% -13.16% 3,450 20.46%
0.00% 0.00% - 0.00%
19.34% 20.32% 3,606 21.38%
0.00% 0.00% - 0.00%
2.27% -8.24% 323 1.92%
0.20% -100.00% - 0.00%
5.54% 5.47% 906 5.37%
5.74% 1.80% 906 5.37%
0.00% 0.00% - 0.00%
15.86% 22.94% 3,023 17.93%
6.14% 19.14% 1,133 6.72%
9.73% 25.33% 1,890 11.21%
0.82% -27.56% 92 0.55%

vertical 2 H 3-2 Año 20X3 vertical 3

3.80% 47.18% 1254 5.97%

6.97% -19.19% 1,263 6.01%
0.00% -18.67% 4,491 21.38%
0.00% -12.12% 58 0.28%
0.00% -70.21% 101 0.48%
23.41% -15.26% 4,448 21.17%
7.26% 11.80% 1,819 8.66%
0.58% -100.00% 0 0.00%
0.75% -29.59% 119 0.57%
0.31% -100.00% 0 0.00%
43.08% -7.84% 8,903 42.38%
 
9.42% -30.02% 1,478 7.04%
1.44% -10.84% 288 1.37%
0.00% 0.00% 10 0.05%
0.00% 0.00% 0 0.00%
46.06% 0.00% 10,328 49.16%
56.92% -5.16% 12,104 57.62%
 
100.00% -6.31% 21,007 100.00%
 
4.18% 20.89% 191 6.39%
32.94% -4.17% 1,194 39.95%
20.80% -62.26% 297 9.94%
19.77% -9.09% 680 22.75%
6.56% 24.60% 309 10.34%
1.40% -100.00% 0 0.00%
0.00% 0.00% 0 0.00%
7.93% -95.33% 14 0.47%
93.58% -24.15% 2,685 89.83%
 
1.06% 245.00% 138 4.62%
5.37% -18.23% 166 5.55%
0.00% 0.00% 0 0.00%
0.00% 0.00% 0 0.00%
6.42% 25.10% 304 10.17%
100.00% -20.99% 2,989 100.00%
 
12.40% 0.00% 2,311 12.83%
0.01% 0.00% 1 0.01%
55.41% 0.00% 10,328 57.32%
24.10% -83.75% 730 4.05%
0.01% 0.00% 1 0.01%
8.08% 25.41% 1,890 10.49%
0.00% 0.00% 2,757 15.30%
100.00% -3.34% 18,018 100.00%
-6.31% 21,007
ANÁLISIS VERTICAL Y HORIZONTAL EMPRESA:
Estado de Resultados ($Milllones)
Año 20X1 vertical 3 H 2-1 Año 20X2
Ventas 13,962 100.00% 11.02% 15,500
Costo de venta 6,175 44.23% 2.67% 6,340
Utilidad Bruta 7,787 55.77% 17.63% 9,160
Gastos Generales y de Administración 1,977 14.16% 10.77% 2,190
Gastos de Ventas 4,468 32.00% -11.08% 3,973
Other Operating Results 48 0.34% -100.00% -
Utilidad Operacional 1,390 9.96% 115.61% 2,997
Gastos No Operacionales / Financieros - 0.00% 0.00% -
Total Ingresos No Operacionales - 0.00% 0.00% 352
- Gastos Financieros 858 6.15% -96.39% 31
- Otros Gastos No Operacionales - 0.00% 0.00% 859
Total Gastos
Otros No Operacionales
Resultados Extraordinarios y 858 6.15% 3.73% 890
Ajustes - 0.00% 0.00%
Utilidad Antes de Impuestos 532 3.81% 362.22% 2,459
Impuesto de Renta 243 1.74% 291.36% 951
Utilidad Neta 289 2.07% 421.80% 1,508
Depreciación y Amortización 191 1.37% -33.51% 127

Estado de Situación Financiera

($Millones)
Año 20X1 vertical 3 H 2-1 Año 20X2
Activo Corriente
Caja y Bancos #DIV/0! #DIV/0!
Inversiones Temporales #DIV/0! 0.00%
- Clientes 0.00% 0.00%
- Deudas de dificil cobro 0.00% 0.00%
- Provisiones 0.00% 0.00%
Deudores Comerciales #DIV/0! #DIV/0!
Inventario #DIV/0! #DIV/0!
Impuestos, Contribuciones, Prepagos #DIV/0! #DIV/0!
Otros Deudores #DIV/0! 0.00%
Activos Diferidos #DIV/0! 0.00%
ACTIVO CORRIENTE 0 #DIV/0! #DIV/0! 0
Activo Fijo
Activos Fijos #DIV/0! #DIV/0!
Intangibles (Neto) #DIV/0! #DIV/0!
Activos Diferidos #DIV/0! #DIV/0!
Otros Activos a Largo Plazo #DIV/0! 0.00%
Valorizaciones #DIV/0! 0.00%
Total Activos LP 0 #DIV/0! #DIV/0! 0
Total ACTIVO
TOTAL ACTIVO 0 #DIV/0! #DIV/0! 0
Pasivo Corriente    
Obligaciones Financieras #DIV/0! #DIV/0!
Proveedores #DIV/0! #DIV/0!
Cuentas por Pagar CP #DIV/0! 0.00%
Impuestos por Pagar #DIV/0! #DIV/0!
Obligaciones Laborales #DIV/0! 0.00%
Estimados y Provisiones #DIV/0! #DIV/0!
Pasivos Diferidos #DIV/0! 0.00%
Otros Pasivos a Corto Plazo #DIV/0! 0.00%
Total Pasivo Corriente 0 #DIV/0! #DIV/0! 0
Pasivo a Largo Plazo    
Obligaciones Financieras (LP) #DIV/0! 0.00%
Estimados y Provisiones LP #DIV/0! #DIV/0!
Diferidos LP #DIV/0! #DIV/0!
Otros Pasivos LP #DIV/0! 0.00%
Pasivos a Largo Plazo 0 #DIV/0! #DIV/0! 0
TOTAL PASIVO 0 #DIV/0! #DIV/0! 0
Patrimonio    
Capital #DIV/0! #DIV/0!
Superávit de Capital #DIV/0! #DIV/0!
Superávit de Valorizaciones #DIV/0! #DIV/0!
Otras Reservas #DIV/0! #DIV/0!
Revalorización del Patrimonio #DIV/0! 0.00%
Utilidades del Ejercicio #DIV/0! 0.00%
Utilidades Retenidas #DIV/0! #DIV/0!
Total Patrimonio Neto 0 #DIV/0! #DIV/0! 0
Total PASIVO y PATRIMONIO 0 #DIV/0! 0
 ENTREGA 1

vertical 2 H 3-2 Año 20X3 vertical 3

100.00% 8.80% 16,864 100.00%
40.90% 10.96% 7,035 41.72%
59.10% 7.30% 9,829 58.28%
14.13% 26.62% 2,773 16.44%
25.63% -13.16% 3,450 20.46%
0.00% 0.00% - 0.00%
19.34% 20.32% 3,606 21.38%
0.00% 0.00% - 0.00%
2.27% -8.24% 323 1.92%
0.20% -100.00% - 0.00%
5.54% 5.47% 906 5.37%
5.74% 1.80% 906 5.37%
0.00% 0.00% - 0.00%
15.86% 22.94% 3,023 17.93%
6.14% 19.14% 1,133 6.72%
9.73% 25.33% 1,890 11.21%
0.82% -27.56% 92 0.55%

vertical 2 H 3-2 Año 20X3 vertical 3

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

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0.00% #DIV/0! #DIV/0!
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#DIV/0! 0.00% #DIV/0!
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#DIV/0! 0.00% #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!
#DIV/0! 0
 2020 VERTICAL
ACTIVOS
Activos Corrientes
- Efectivo y equivalentes de Efectivo 72,745 12%
- Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar, netas 66,208 11%
- Instrumentos financieros derivados 2,235 0%
- Inventarios, netos 64,374 11%
- Activos por impuestos 4,265 1%
- Activos mantenidos para la venta 41,674 7%
Total activos corrientes 251,501 41%

Activos no corrientes
- Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar, netas 839 0%
- Inversiones subsidiarias 5,977 1%
- Propiedades, planta y equipo, neto 321,687 53%
Intangibles, neto 130 0%
Propiedades de inversion 31,701 5%
Total activos no corrientes 360,334 59%

Total Activos 611,835 100%

PASIVOS
Pasivos corrientes
- Obligaciones financieras 26,915 14%
- Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 75,531 38%
- Instrumentos financieros derivados 361 0%
- Titulos emitidos 672 0%
- Beneficios a empleados 6,642 3%
- Impuestos por pagar 248 0%
- Provisiones 3,373 2%
- Otras obligaciones 181 0%
Total pasivos corrientes 113,923 58%

Pasivos no corrientes
- Obligaciones financieras 27,697 14%
- Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 776 0%
- Titulos emitidos - 0%
- Beneficios a empleados 1,065 1%
- Provisiones 3,002 2%
- Otras obligaciones 2,417 1%
- Pasivo por impuestos diferidos, neto 49,245 25%
Total pasivos no corrientes 84,202 42%

Total Pasivos 198,125 100%

PATRIMONIO
- Capital emitido 117,737 28%
- Prima en emision de acciones 152,578 37%
- Ganancias acumuladas 103,733 25%
- Resultado del ejercicio 15,167 4%
- Otro resultado integral 24,495 6%
Total Patrimonio 413,710 100%

Total pasivos y patrimonio 611,835

HOR. 2019*2020 2019 VERTICAL

514% 11,845 2%
-7% 70,995 12%
39% 1,607 0%
-19% 79,790 14%
-41% 7,264 1%
6% 39,343 7%
19% 210,844 36%

-4% 873 0%
-6% 6,327 1%
-3% 330,565 57%
-56% 294 0%
1% 31,424 5%
-2% 369,483 64%

5% 580,327 100%

116% 12,470 7%
36% 55,357 30%
0% - 0%
0% 670 0%
-4% 6,907 4%
-73% 903 0%
1% 3,354 2%
-41% 305 0%
42% 79,966 44%

-37% 43,798 24%

-52% 1,622 1%
-100% 597 0%
-35% 1,640 1%
26% 2,388 1%
-1% 2,439 1%
-1% 49,916 27%
-18% 102,400 56%

9% 182,366 100%

0% 117,737 30%
0% 152,578 38%
17% 88,684 22%
1% 15,049 4%
2% 23,913 6%
4% 397,961 100%

580,327