PRECIO 60

PRESUPUESTOS UNIDADES VALORES

DICIEMBRE 4500 270000
ENERO 2500 150000
FEBRERO 3000 180000
MARZO 3200 192000
TOTAL 8700 522000

VENTAS AL VENTAS AL CUENTAS

CONTADO CREDITO INCOBRABLES

30% 70% 1.50%

PRESUPUESTOS VALORES
DICIEMBRE Q 270,000.00 Q 81,000.00 Q 189,000.00 Q 4,050.000
ENERO Q 150,000.00 Q 45,000.00 Q 105,000.00 Q 2,250.000
FEBRERO Q 180,000.00 Q 54,000.00 Q 126,000.00 Q 2,700.000
MARZO Q 192,000.00 Q 57,600.00 Q 134,400.00 Q 2,880.000
TOTAL Q 522,000.00 Q 156,600.00 Q 365,400.00 Q 7,830.00

GASTO
COMPRAS MOD GIF OPERACIÓN
ENERO Q 61,240.00 Q 18,720.00 Q 8,400.00 Q 52,200.00
FEBERO Q 70,426.00 Q 21,888.00 Q 8,400.00 Q 52,200.00
MARZO Q 77,648.00 Q 24,192.00 Q 8,400.00 Q 52,200.00
TOTAL Q 209,314.00 Q 64,800.00 Q 25,200.00 Q 156,600.00

GASTOS FABRICA TRIMESTRAL MENSUAL

AGUA Q 900.00 Q 300.00
DEPREACION EQUIPO Q 4,500.00 Q 1,500.00
ENERGIA ELECTRICA Q 3,000.00 Q 1,000.00
REPARACIONES Q 1,200.00 Q 400.00
SUELDOS Q 15,000.00 Q 5,000.00
TELEFONO Q 600.00 Q 200.00
TOTAL GASTOS INDIRECTOS Q 25,200.00 Q 8,400.00

ESTIMACION SALIDAS Y GASTOS COMPRAS 50% MOD GIF

ENERO Q 61,240.00 Q 30,620.00 Q 18,720.00 Q 8,400.00
FEBERO Q 70,426.00 Q 35,213.00 Q 21,888.00 Q 8,400.00
MARZO Q 77,648.00 Q 38,824.00 Q 24,192.00 Q 8,400.00
TOTAL Q 209,314.00 Q 104,657.00 Q 64,800.00 Q 25,200.00
CXP 35213
SALIDAS RESUMEN COMPRAS MOD TOTAL GIF GASTOS OPE
ENERO Q 32,500.00 Q 18,720.00 Q 13,780.00 Q 52,200.00
FEBERO Q 30,620.00 Q 21,888.00 Q 8,732.00 Q 52,200.00
MARZO Q 35,213.00 Q 24,192.00 Q 11,021.00 Q 52,200.00
TOTAL Q 98,333.00 Q 64,800.00 Q 33,533.00 Q 156,600.00

70% AL CONTADO
FEBRERO,30%
SE COMPRARA MOBILIARIO POR 2500 MARZO Q 25,000.00

SE COMPRARA COMPU POR 8000 AL CONTADO MARZO

Q 8,000.00
TOTAL Q 33,000.00

SALIDAS DESEMBOLSOS MOBILIARIO COMPU TOTAL

ENERO Q - Q - Q -
FEBERO Q 17,500.00 Q - Q 17,500.00
MARZO Q 7,500.00 Q 8,000.00 Q 15,500.00
TOTAL Q 25,000.00 Q 8,000.00 Q 33,000.00

ENERO FEBRERO MARZO TOTAL

FLUJO DE EFECTIVO DE OPERACIÓN Q 229,950.00 Q 156,750.00 Q 180,900.00 Q 567,600.00
ENTRADAS EFECTIVO VENTAS Q 110,320.00 Q 111,608.00 Q 118,505.00 Q 340,433.00
SALIDAS EFECTIVO DE OPERACIÓN Q 119,630.00 Q 45,142.00 Q 62,395.00 Q 227,167.00
FLUJO EFECTIVO DE OPERACIÓN

FLUJO DE EFECTIVO DE INVERSION Q -

ENTRADAS EN FECTIVO DE OTRO IN Q - Q 17,500.00 Q 15,500.00 Q 33,000.00
SALIDAS DE INVERSION Q - Q 17,500.00 Q 15,500.00 Q 33,000.00
FLUJO DE EFECTIVO DE INVERSION

INCREMENTO NETO EN EFECTIVO Q 119,630.00 Q 27,642.00 Q 46,895.00 Q 194,167.00

SALDO AL COMIENZO EN EFECTIVO Q 10,000.00 Q 129,630.00 Q 157,272.00 Q 10,000.00

SALDO FINAL EFECTIVO Q 129,630.00 Q 157,272.00 Q 204,167.00 Q 204,167.00

La empresa no tendra un flujo de efectivo aceptable durantes los primeros meses del año,es posible que
el segundo mes se levante un poco el efectivo y se posean ingresos a finales de marzo rentables.
 SALDO PENDIENTE DE ENTRADAS POR VENTAS AL TOTAL ENTRADAS
COBRO CREDITO EFECTIVO

Q 184,950.000 Q 184,950.00 Q 229,950.00

Q 102,750.000 Q 102,750.00 Q 156,750.00
Q 123,300.000 Q 123,300.00 Q 180,900.00
Q 131,520.000 Q 411,000.00 Q 567,600.00
Q 357,570.00 Q 131,520.00

EXCLUIS DEPRE TOTAL GIF GASTOS OPERA

Q 1,500.00 Q 6,900.00 Q 52,200.00
Q 1,500.00 Q 6,900.00 Q 52,200.00
Q 1,500.00 Q 6,900.00 Q 52,200.00
Q 4,500.00 Q 20,700.00 Q 156,600.00
TOTAL
Q 117,200.00
Q 113,440.00
Q 122,626.00
Q 353,266.00