Elabore el estado de costo por cada uno de los metodos costeo, teniendo en cuenta que se se vende el total de las

unid

0. Productos Costo unit MP Costo unit MOD CIF Total MP Total

Sal marina $ 51,841 $ 7,703 $ 6,645,887 $ 22,719,464
Finas hierba $ 52,681 $ 7,703 $ 6,219,382 $ 21,758,517
Total $ 104,523 $ 15,407 $ 12,865,269 $ 44,477,980
se se vende el total de las unidades

MOD Total U. producidas 13,002,651 6,501,325

$ 3,376,043 438 $ 51.66
$ 3,159,383 410 48.34 0
$ 6,535,426 848.375 $ 100.00
 INSUMO
GRAMOS PRODUCODOS 8,272,287,280 Agua
Energia
Gas
Depreciación maquinaria
Analis de calida
MOD INDIRECTA

Agua en el baño de personal planta

Implementos de aseo
Consumo energetico de la planta (NO MAQUINARIA)
Internet MO indirecta (se distribuye el cargo fijo mensual en el numero de per
Seguridad del complejo industrial
Poliza de PPE (bodega), mismo porcentaje de la dep, debe cubrir inventario
Monitoreo de seguridad

0. Productos
Sal marina
Finas hierba
Total
 UND DE MED CANT VLR UNIT VLR TOTAL MES
1m^3 por cada 5000gr 425 3,890 1,654,457
2,9 kw/h 23 990 551,232
Libras/d 750,450
preciación maquinaria 833,333
mensual 1 180000 180,000
OD INDIRECTA 6,467,225

ua en el baño de personal planta 100,000

plementos de aseo 210,000
nsumo energetico de la planta (NO MAQUINARIA) 240,000
ernet MO indirecta (se distribuye el cargo fijo mensual en el numero de personas que lo usan) 48,571
guridad del complejo industrial 375,000
liza de PPE (bodega), mismo porcentaje de la dep, debe cubrir inventario 925,000
onitoreo de seguridad 530,000
12,865,269
Cif unitario 15,165

Costo unit MP Costo unit MOD CIF Total MP Total

$ 51,841 $ 7,703 $ 6,645,887 $ 22,719,464
$ 52,681 $ 7,703 $ 6,219,382 $ 21,758,517
$ 104,523 $ 15,407 $ 12,865,269 $ 44,477,980

Cantidad de actividades por producto

Actividad Cost driver SAL MARINA FINAS HIERBAS
Lavado de papa Unidades producidas 438 410
Consumo enegértico Unidades producidas 438 410
Freido de papa Unidades producidas 438 410
Desgaste maquinaria Unidades producidas 438 410
Aseguramiento de calidad Lotes analizados 4 4
MOD Unidades producidas 438 410
Bioseguridad Unidades producidas 438 410
Vigilancia y seguridad Area 69 69
Aseguramiento de invetarios y maquinaria Area 69 69
Otros CIF Unidades producidas 438 410
 Costo de actividad por cada producto
Actividad Cost driver SAL MARINA FINAS HIERBAS
Lavado de papa unidades producidas 854,653 799,805
consumo enegergetico unidades producidas 284,753 266,479
freido de papa unidades producidas 387,664 362,786
desgaste maquinaria unidades producidas 430,480 402,853
aseguramiento de calidad lotes analizados 90,000 90,000
MOD unidades producidas 3,392,469 3,174,755
bioseguridad unidades producidas 108,481 101,519
Vigilancia y seguridad area 452,500 452,500
Aseguramiento de invetarios y maquinaria area 462,500 462,500
Otros CIF unidades producidas 149,069 139,502
CIF TOTAL 6,612,569 6,252,700

SAL MARINA FINAS HIERBAS

Costo primo unitario 59,545 60,385
Costeo ABC CIF unitario 15,089 15,246
costo unitario total 74,633 75,631
Costo MP unitario 59,545 60,385
Costo Mp total $ 22,719,464 $ 21,758,517
COSTE TRADICIONAL CIF unitario 15,165 15,165
CIF TOTAL $ 6,645,887 $ 6,219,382
costo unitario total 74,709 75,549
Sobrecosteado Sobrecosteado
 AGUA M3 GRAMOS
U.Producidas 438 1 5000 = 13.1475 Se gasta 13,1475 M3 por cada paq
Gr*tarro 150 x 65,738 5,762 se gasta al mes en M3

MOD Total U. producidas ### -

$ 3,376,043 438 $ 51.66
$ 3,159,383 410 48.34 0
$ 6,535,426 848.375 $ 100.00

TOTAL TOTAL
848 1,654,457
848 551,232
848 750,450
848 833,333
8 180,000
848 6,567,225
848 210,000
138 905,000
138 925,000
848 288,571
12,865,269
-
 TOTAL
1,654,457
551,232
750,450
833,333
180,000
6,567,225
210,000
905,000
925,000
288,571
12,865,269
gasta 13,1475 M3 por cada paquete de 8 tarro de 150grs
gasta al mes en M3
 RECURSOS

Agua - Lavado de papa

Energía - Planta

Gas - Freido de papa

Control y análisis de calidad

Implementos de aseo - Bioseguridad

Poliza de PPE (bodega), mismo porcentaje de la dep, debe cubrir inventario

COSTOS
Cordinador de planta (MOI)

Jefe de planta (MOI)

Seguridad del complejo industrial

Monitoreo de seguridad

Internet MO indirecta (se distribuye el cargo fijo mensual en el numero de personas que lo usan)

Tiempo Ocioso

TOTAL

Públicidad

Salarios Admintrativos

Honorarios - Contador

GASTOS Amortización (por línea recta)

ICA

Depreciación de máquinaria (5)por línea recta

Amortizacion Poliza
Amortizacion Poliza

TOTAL
 ACTIVIDADES INDUCTOR
Proceso del lavado de la papa por cada lote de 37 kgs por un tiempo estimado
N° de unidades producidas de papas
de 15 Min

Consumo de energía por M2 de la planta de produccion incluyendo máquinaria N° de unidades producidas de papas

Consumo de gas de máquina freidora por lote de 37 Kgs de por un tiempo

N° de unidades producidas de papas
estimado de 15 Min

Aseguramiento de calidad revisando 40% de la unidades terminadas por lote N° de controles realizados mensualmente

Productos complementarios para el lavado de manos, maquinas y la planta en

N° de unidades producidas de papas
general

Aseguramiento de inventarios y maquinaria N° de unidades de metros cuadrados (Área)

Cordinador de planta encargado de la asignación adecuada de las actividades de

Tiemplo empleado por producto
producción

Pago de nómina al jefe de planta encargado de el direccionamiento y resultados

N° de unidades producidas de papas
de las actividades de producción

Vigilancia de la planta productiva ubicada en el Campin de Bogotá, evitando la

N° de unidades de metros cuadrados (Área)
robos de los recursos que alli se disponen.

Control y monitore de la planta productiva ubicada en el Campin de Bogotá,

N° de unidades de metros cuadrados (Área)
por cámaras de seguridad

Proporcionar internet al jefe y cordinador de planta con el fin de hacer e

informar las actividades de los procesos productivos (se distribuye el cargo fijo N° de unidades producidas de papas
mensual en el numero de personas que lo usan)

Tiempo improductivo de mano de obra en actividades de producción Minutos no productivos por producto

marketing digital con el objetivo de dar a conocer nuestro portafolio capturando

N° de anuncios publicados mensualmente
y reteniendo clientes

Las tareas administrativas a las siguiente areas: (Gerente, RRHH, G.Comercial

N° de unidades vendidas de papas
(Secretaria, Vendedora) y Admon.

Servicios contables Tiemplo empleado por producto

N° de unidades vendidas de papas

Uso de licencia (Helisa)
N° de unidades producidas de papas

Imposición a la realización de actividades comerciales N° de unidades vendidas de papas

Desgaste de las 5 máquinas utilizadas en la producción de papas finas hierbas y

N° de unidades producidas de papas
sal marina

Desgaste de la poliza de N° de unidades vendidas de papas

Desgaste de la poliza de N° de unidades vendidas de papas

Costo primo unitario

Costeo ABC CIF unitario
costo unitario total
Costo MP unitario
Costo Mp total
COSTE TRADICIONAL CIF unitario
CIF TOTAL
costo unitario total

Costo primo unitario

Costeo ABC GIF unitario
costo unitario total
Costo MP unitario
Costo Mp total
COSTE TRADICIONAL GIF unitario
GIF TOTAL
costo unitario total
 TASA UNITARIA
52% 48%

PAPAS FINAS VLR DE ACT. PAPAS SAL

PAPAS SAL MARINA HIERBAS TOTAL CANT TOTAL MARINA

438 410 848 1,654,457 52%

438 410 848 551,232 52%

438 410 848 750,450 52%

1 1 2 180,000 50%

438 410 848 210,000 52%

69 69 138 925,000 50%

438 410 848 2,200,534 52%

438 410 848 2,767,040 52%

69 69 138 375,000 50%

69 69 138 530,000 50%

438 410 848 48,571 52%

10 14 24 1,244,863 42%

11,437,148

24 24 48 3,333,333 50%

387 362 749 6,588,503 52%

387 362 749 1,900,000 52%

387 362 749 52,338 52%

438 410 848 52,338 52%

387 362 749 510,397 52%

438 410 848 833,333 52%

387 362 749 104,675 52%

 387 362 749 104,675 52%

13,374,916

FALTA HONORARIOS

SAL MARINA FINAS HIERBAS

59,545 60,385
13,049 13,943
72,593 74,328
59,545 60,385
22,719,464 21,758,517
15,165 15,165
6,645,887 6,219,382
74,709 75,549

SOBRECOSTEADO SOBRECOSTEADO
SAL MARINA FINAS HIERBAS
59,545 60,385
15,259 16,306
74,804 76,691
59,545 60,385
TASA UNITARIA COSTO DE ACTIVIDAD X COSTO TRADICIONAL
CADA PRODUCTO COSTO
TOTAL
PAPAS FINAS PAPAS SAL PAPAS FINAS PAPAS SAL PAPAS FINAS
HIERBAS MARINA HIERBAS MARINA HIERBAS

48% $ 854,653 $ 799,805 $ 1,654,457 $ 827,229 $ 827,229

48% $ 284,717 $ 266,515 $ 551,232 $ 275,616 $ 275,616

48% $ 387,615 $ 362,835 $ 750,450 $ 375,225 $ 375,225

50% $ 90,000 $ 90,000 $ 180,000 $ 90,000 $ 90,000

48% $ 108,467 $ 101,533 $ 210,000 $ 105,000 $ 105,000

50% $ 462,500 $ 462,500 $ 925,000 $ 462,500 $ 462,500

48% $ 1,136,596 $ 1,063,937 $ 2,200,534 $ 1,100,267 $ 1,100,267

48% $ 1,429,202 $ 1,337,838 $ 2,767,040 $ 1,383,520 $ 1,383,520

50% $ 187,500 $ 187,500 $ 375,000 $ 187,500 $ 187,500

50% $ 265,000 $ 265,000 $ 530,000 $ 265,000 $ 265,000

48% $ 25,088 $ 23,484 $ 48,571 $ 24,286 $ 24,286

58% $ 518,693 $ 726,170 $ 1,244,863 $ 622,432 $ 622,432

5,750,030 5,687,118 11,437,148 5,718,574 5,718,574

50% $ 1,666,667 $ 1,666,667 $ 3,333,333 $ 1,666,667 $ 1,666,667

48% $ 3,403,461 $ 3,185,042 $ 6,588,503 $ 3,294,252 $ 3,294,252

48% $ 981,709 $ 918,291 $ 1,900,000 $ 950,000 $ 950,000

48% $ 27,042 $ 25,295 $ 52,338 $ 26,169 $ 26,169

48% $ 27,036 $ 25,301 $ 52,338 $ 26,169 $ 26,169

48% $ 246,680 $ 510,397 $ 255,198 $ 255,198

$ 263,716
48% $ 430,424 $ 402,909 $ 833,333 $ 416,667 $ 416,667

48% $ 54,084 $ 50,591 $ 104,675 $ 52,338 $ 52,338

48% $ 54,084 $ 50,591 $ 104,675 $ 52,338 $ 52,338

6,854,141 6,520,776 13,374,916 6,687,458 6,687,458

UNITARIO
 ESTADO DEL COSTO
COSTO
TOTAL
PAPAS FINAS
PAPAS SAL MARINA HIERBAS

$ 1,654,457 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 551,232 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 750,450 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 180,000 COSTEADO COSTEADO

$ 210,000 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 925,000 COSTEADO COSTEADO

$ 2,200,534 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 2,767,040 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 375,000 COSTEADO COSTEADO

$ 530,000 COSTEADO COSTEADO

$ 48,571 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 1,244,863 SOBRECOSTEADO SUBCOSTEADO

11,437,148

$ 3,333,333 COSTEADO COSTEADO

$ 6,588,503 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 1,900,000 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 52,338 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 52,338
SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 510,397
SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 833,333 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 104,675 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

$ 104,675 SUBCOSTEADO SOBRECOSTEADO

13,374,916
 PAPAS CAPIRO (CANTIDAD EN GR
MÉTODO PEPS COMPRAS-ENTRADAS
Tercero
Fecha Concepto Cantidad Valor unitario Valor Total

SALDO INICIAL

10/10/2021 PRODUCCIÓN BUONA VITA

10/18/2021 PRODUCCIÓN TIENDAS SABHA

920,000 32 29,440,000

10/1/2021 COMPRA PEPITO PÉREZ

10/24/2021 PRODUCCIÓN MARCOS PRIETO

10/26/2021 PRODUCCIÓN COORATIENDAS

10/27/2021 COMPRA PEPITO PÉREZ

6/28/2021 PRODUCCIÓN OLIMPICA

TOTAL 920,000 29,440,000

SÍ EN UNA FACTURA APARECE UN DESCUENTO COMO PIE DE FACTURA SE LLEVA EL VALOR DEL S

CÚANDO EL DESCUENTO NO ESTA COMO PIE DE FACTURA SE METE EL SUBT

Unidades producidas 6,788

Paquetes producidos 848 106
424

3,394
PIRO (CANTIDAD EN GRS)
VENTAS-SALIDAS SALDOS
Cantidad Valor unitario Valor Total Cantidad Valor unitario Valor Total
266,372 27 7,192,044
350,000 25 8,750,000

266,372 25 6,659,300 - 25 -

33,840 25 846,000 - 33,840 25 - 846,000 - 846,000

- 33,840 25 - 846,000 28,594,000

920,000 32 29,440,000

16,830,656
- 33,840 25 - 846,000 - 25 -
394,042 32 12,609,344 525,958 32 16,830,656
- - -

-
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -

615,699 32 19,702,368 - 89,741 32 - 2,871,712

1,276,113 38,971,012 - 89,741 - 2,871,712

6806 5,726
RA SE LLEVA EL VALOR DEL SUBTOTAL - EL DESCUENTO INV F=INV I + C-V

E FACTURA SE METE EL SUBTOTAL

#REF!
6787.83510638 #REF!
#REF!
32
 COMPRAS 29,440,000
VENTAS 38,971,012
INVENTARIO INICIAL 15,942,044

INVENTARIO FINAL 6,411,032 - 9,282,744

CANT COMPRAS 920000

CANT VENTAS 1276113
CANTIDA INV INICIAL 616,372

CANT INV FINAL 260,259

 Cantidad vendida y producida
comprado

Material Total Cantidad Unidad de MedidaValor Unitario Cantidad

Requerida

Papas $ 15,308,800 478,400 gramos 32 150

SAL MARINA
ENERO Aceite $ 1,920,000 80 litros 24,000 0.0120
Sal $ 200,000 40,000 gramos 5 7
Empaque individual $ 2,040,000 1,800 unidad 340.00 1
Empaque cajas $ 210,360 200 unidad 480 0.125
DEPRECIACIÓN POR LÍNEA RECTA

Cantidad vendida y producida

comprado
Cantidad
Material Total Cantidad Unidad de MedidaValor Unitario Requerida

Papas $ 23,662,212 441,600 gramos 54 150

FINAS
HIERBAS Aceite $ 1,920,000 80 litros 24,000 0.0120
ENERO Sal $ 200,000 40,000 gramos 5 7

Empaque individual $ 2,040,000 1,800 unidad 340.00 1

Empaque cajas $ 196,860 200 unidad 480 0.125
Finas hierbas $ 675,000 45,000 gramos 15 7
antidad vendida y producida 3,506 438 COMPRA
consumida producto cuenta
Consumo Por Cost Unit Cost Materia
Desperdicio
Unidad Materia Prima Prima Total papa
140501
20% 188 $ 5,742 $ 20,131,482 23654002
5% 0.0126 $ 303 $ 1,062,872 236805
0% 7 $ 35 $ 122,710 2205
0% 1 $ 340 $ 1,192,040 ACEITE 140507
0% 0.125 $ 60 $ 210,360 24080501
45,936.07 22,719,464 6,480 22,719,464 23654002
2,839,933 $ 810 236805
antidad vendida y producida 3,281 410 2205

consumida SAL 140508

Consumo Por Cost Unit Cost Materia
Desperdicio
Unidad Materia Prima Prima Total
24080501

20% 188 $ 5,742 $ 18,839,530 23654002

5% 0.0126 $ 303 $ 1,062,872 236805
0% 7 $ 35 $ 122,710 2205
empaque
0% 1 $ 340 $ 1,192,040 individual 140509
0% 0.125 $ 60 $ 196,860 24080501
0% 7 $ 105 $ 344,505 23654002
6,585 21,758,517 236805
2205
empaque
tarro 140502
24080501

23654002
236805
2205
finas hierbas 140512
24080501
23654002
236805
2205

COMPRA
producto cuenta
papa 140501
 23654002
236805
2205
ACEITE 140507
24080501
23654002
236805
2205
SAL 140508
24080501
23654002
236805
2205
empaque
individual 140509
24080501
23654002
236805
2205
empaque
tarro 140502
24080501

23654002
236805
2205
finas hierbas 140512
24080501
23654002
236805
2205

COMPRA
producto cuenta
papa 140501
23654002
236805
 2205
ACEITE 140507
24080501
23654002
236805
2205
SAL 140508
24080501

23654002
236805
2205
empaque
individual 140509
24080501
23654002
236805
2205
empaque
tarro 140502
24080501

23654002
236805
2205
finas hierbas 140512
24080501
23654002
236805
2205
 TRASLADO AL COSTO
naturaleza valor cuenta naturaleza valor

D 38,971,012 140501 C 38,971,012

C 974,275
C 155,884
C 37,840,853
D 3,840,000 140507 C 2,125,743
D 729,600
C 96,000 OCTUBRE
C 15,360 TRASLADO A PROODUCTO
C 4,458,240 SALDO cuenta

D 400,000 140508 C 245,420 $ - 7105

D 76,000 7106
C 10,000 141001
C 1,600 141002
C 464,400 $ 1,714,257

D 4,080,000 140509 C 2,384,080 OCTUBRE

D 775,200 PRODUCTO TERMI
C 102,000 cuenta
C 16,320 141001
C 4,736,880 $ 154,580 141002

D 407,220 140502 C 407,220 14

D 77,372

C 10,181
C 1,629
C 472,782 $ 1,695,920
D 675,000 140512 C 344,505
D 128,250 7105 D 22,719,464 finas
C 16,875 7106 D 21,758,517 sal
C 2,700
C 783,675 $ -

44,477,980
TRASLADO AL COSTO
naturaleza valor cuenta naturaleza valor
D #REF! 140501 C #REF! #REF!
C #REF!
C #REF!
C #REF!
D #REF! 140507 C #REF! #REF!
D #REF!
C #REF! NOVIEMBRE
C #REF! TRASLADO A PROODUCTO
C #REF! cuenta

D #REF! 140508 C #REF! #REF! 7105

D #REF! 7106
C #REF! $ 330,495 141001
C #REF! 141002
C #REF!

D #REF! 140509 C #REF! #REF!

D #REF! NOVIEMBRE
C #REF! PRODUCTO TERMI
C #REF! cuenta
C #REF! 141001

D #REF! 140502 C #REF! #REF! 141002

D #REF! 143001

C #REF!
C #REF!
C #REF!
D #REF! 140512 C #REF! #REF!
D #REF! 7105 D #REF!
C #REF! 7106 D #REF!
C #REF!
C #REF!

TRASLADO AL COSTO
naturaleza valor cuenta naturaleza valor
D #REF! 140501 C #REF! #REF!
C #REF!
C #REF!
C #REF!
D #REF! 140507 C #REF! #REF!
D #REF! DICIEMBRE
C #REF! TRASLADO A PROODUCTO
C #REF! cuenta

C #REF! 7105
D #REF! 140508 C #REF! #REF! 7106
D #REF! 141001
C #REF! #REF! 141002
C #REF!
C #REF!

D #REF! 140509 C #REF! #REF!

D #REF!
C #REF!
C #REF! DICIEMBRE
C #REF! PRODUCTO TERMI

D #REF! 140502 C #REF! #REF! cuenta

D #REF! 141001

C #REF! 141002
C #REF! 143001
C #REF!
D #REF! 140512 C #REF! #REF!
D #REF! 7105 D #REF!
C #REF! 7106 D #REF!
C #REF!
C #REF!

#REF!
 OCTUBRE
TRASLADO A PROODUCTO EN PROCESO
naturaleza valor

C $ 22,719,464 730507 833,333 c

C $ 21,758,517 730612 180,000 c

D $ 22,719,464 141001 506,667 d
D $ 21,758,517 141002 506,667 d

OCTUBRE
PRODUCTO TERMINADO
naturaleza valor
C $ 22,719,464 141001 506,667 c
C $ 21,758,517 141002 506,667 c

D $ 44,477,980 14 1,013,333 d
 NOVIEMBRE
TRASLADO A PROODUCTO EN PROCESO
naturaleza valor

C #REF!

C #REF!

D #REF!

D #REF!

NOVIEMBRE
PRODUCTO TERMINADO
naturaleza valor
C #REF!

C #REF!
D #REF!
 DICIEMBRE
TRASLADO A PROODUCTO EN PROCESO
naturaleza valor

C #REF!

C #REF!

D #REF!

D #REF!

DICIEMBRE
PRODUCTO TERMINADO

naturaleza valor
C #REF!

C #REF!
D #REF!
###
 Hora ingreso 8:00 AM DESCANSO 1 9 am a 9:15 am
Hora Almuezo 12 pm a 1 pm DESCANSO 2 3 pm a 3:15 pm
Hora salida 5:00 PM

3548.4666667 INFORMACION BASICA DEVENGADO

908,526 AUXILIO DE
CARGO DÍAS TRABAJADOS SALARIO BASICO TRANSPORTE
1,817,052
Operario 1 30 1,250,000 117,172
Operario 2 30 1,250,000 117,172
Operario 3 30 1,250,000 117,172
Operario 4 30 1,250,000 117,172
Coordinador 30 1,700,000 117,172
Jefe de planta 30 2,200,000 -

TOTALES $ 8,900,000 $ 585,860

ENCARGADO COSTURA
S
T NOMINA DEBITO CREDITO
O Costos de mano de obra
S
Sueldos operario 8,900,000
Horas extras -
Aux. transporte operario 585,860
Retenciones y aportes de nomina 1,068,000
Salud -
Pension 1,068,000
Salarios por pagar 9,485,860

$ 10,553,860 $ 10,553,860

Concepto Cantidad Porcentaje

Tiempo productivo 168 87.50%
Tiempo inproductivo 24 12.50%
Tener en cuenta doTotal 192 100%

Concepto DIRECTA INDIRECTA

SALARIO BASICO $ 5,000,000 $ 3,900,000
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 468,688 $ 117,172
TOTAL DEVENGADO $ 9,485,860
SALUD $ 356,000
PENSION $ 356,000
SALARIOS POR PAGAR $ 5,468,688 $ 4,017,172
PRIMA DE SERVICIOS 455,542 334,630
CESANTIAS 455,542 334,630
INT. CESANTIAS 54,687 40,172
VACACIONES 208,500 162,630
PENSION 600,000 468,000
ARL 26,100 20,358
CAJA 200,000 156,000
NETO PAGADO $ 8,773,860
PRIMA DE SERVICIOS $ 455,542 $ 334,630
CESANTIAS $ 455,542 $ 334,630
INT. CESANTIAS $ 54,687 $ 40,172
VACACIONES $ 208,500 $ 162,630
SALUD $ - $ -
PENSION $ 600,000 $ 468,000
ARL $ 26,100 $ 20,358
CAJA $ 200,000 $ 156,000
Total general

72 Mano de obra Directa

7205 Personal 6,535,426
73 CIF 6,467,225
7305 Mano de obra indirecta

Calcular dotación en diciembre

 P
DEVENGADO DEDUCCIONES
TOTAL SALUD PENSION
HORAS EXTRAS COMISIONES DEVENGADO RTE FTE
4% 4%
- - $ 1,367,172 50,000 50,000
- - $ 1,367,172 50,000 50,000
- - $ 1,367,172 50,000 50,000
- - $ 1,367,172 50,000 50,000
- - $ 1,817,172 68,000 68,000
- - $ 2,200,000 88,000 88,000

$ - $ - $ 9,485,860 $ 356,000 $ 356,000

PRESTACIONES SOCIALES DEBITO CREDITO

Costos de mano de obra
Cesantias operario 790,172
Intereses a las cesant 94,859
Prima de servicios 790,172
Vacaciones operario 371,130
Provisiones laborales
Cesantias operario por pagar 790,172
Intereses a las cesantias por pagar 94,859
Prima de servicios por pagar 790,172
Vacaciones operario por pagar 371,130

168 5,533,593 PERSONAL CIF

24 933,632 TIEMPO IMPRODUCTIVO

Productivo Improductivo y MO INDIRECTA

Naturaleza
Cuenta Valor Cuenta Valor
D 720503 4,375,000 730603 4,525,000
D 720527 410,102 730627 175,758
C 8,300,128 1,037,516
N//A 311,500
N//A 311,500
C 250505 9,485,860
D 720536 398,599 730636 391,573
D 720573 398,599 730573 391,573
D 720533 47,851 730633 47,008
D 720539 182,438 730639 188,693
D 720570 525,000 730670 543,000
D 720568 22,838 730568 23,621
D 720572 175,000 730572 181,000
D 7,677,128 959,641
C 252005 790,172
C 251005 790,172
C 251505 94,859
C 252505 371,130
C -
C 237005 1,068,000
C 237006 46,458
C 237010 356,000
$ 36,138,332 $ 8,464,382
Total MOD 13,002,651 11205411 1,797,240
TOTAL CIF

$ 7,469,058
#NAME?

72 6,501,325
71 26970890
73 537657 inventario 1969 22%
sal 34,682,089 total 9158 100%
finas 35,219,746
 PLANTILLA NOMINA BAILY CLOTHES SAS
PRESTACIONES SOCIALES
TOTAL NETO PAGADO PRIMA DE CESANTIAS INT. VACACIONES
FSP DEDUCCION SERVICIOS CESANTIAS
8.33% 8.33% 1% 4.17%
100,000 1,267,172 113,885 113,885 13,672 52,125
100,000 1,267,172 113,885 113,885 13,672 52,125
100,000 1,267,172 113,885 113,885 13,672 52,125
100,000 1,267,172 113,885 113,885 13,672 52,125
136,000 1,681,172 151,370 151,370 18,172 70,890
176,000 2,024,000 183,260 183,260 22,000 91,740

$ 712,000 $ 8,773,860 $ 790,172 $ 790,172 $ 94,859 $ 371,130

SEGURIDAD SOCIAL DEBITO CREDITO PARAFISCALES

Costos de mano de obra Costos de mano de obra
Salud operario - Caja compens
Pensió n 1,068,000 SENA
ARL operario 46,458 ICBF
Seguridad social por pagar Parafiscales por pagar
Salud - Caja compensacion
Pensió n 1,068,000 SENA
ARL 46,458 ICBF
$ 1,114,458 $ 1,114,458

MPO IMPRODUCTIVO
-
 SEGURIDAD SOCIAL APORTES PARAFISCALES

TOTAL P. SOCIALES SALUD PENSION ARL TOTAL S.SOCIAL SENA

0.0% 12% 0.522% 0%

293,568 - 150,000 6,525 156,525 -
293,568 - 150,000 6,525 156,525 -
293,568 - 150,000 6,525 156,525 -
293,568 - 150,000 6,525 156,525 -
391,803 - 204,000 8,874 212,874 -
480,260 - 264,000 11,484 275,484 -

$ 2,046,333 $ - $ 1,068,000 $ 46,458 $ 1,114,458 $ -

DEBITO CREDITO

356,000
-
-

aja compensacion 356,000

-
-
 GRAN TOTAL
APORTES PARAFISCALES

ICBF CAJA TOTAL PARAFISCALES GRAN TOTAL

0% 4%
- 50,000 50,000 1,867,265
- 50,000 50,000 1,867,265
- 50,000 50,000 1,867,265
- 50,000 50,000 1,867,265
- 68,000 68,000 2,489,849
- 88,000 88,000 3,043,744

$ - $ 356,000 $ 356,000 $ 13,002,651