NOMBRE DEL PROYECTO

INSTALACION FUNCIONAMIENTO FUNCIONAMIENTO

CONCEPTO/AÑO 0 1 2
(+) INGRESOS DEL PROYECTO 500,000,000.00
(-) COSTOS OPERATIVOS -80,000,000.00
(-) GASTOS DEDUCIBLES -30,000,000.00
(-) DEPRECIACION -91,000,000.00 -127,000,000.00
(-) AMORTIZACIONES DIFERIDAS -20,000,000.00 -20,000,000.00
(-) INTERESES FINANCIEROS 0.00 -13,500,000.00 -10,800,000.00
(=) UTILIDAD GRAVABLE CONTABLE 265,500,000.00 -157,800,000.00
(-) IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS (25%) -6,637,500,000.00
(+) UTILIDAD VENTA ACTIVOS FIJOS - edificio
(+) UTILIDAD VENTA ACTIVOS FIJOS - edificio
(+) UTILIDAD VENTA ACTIVOS FIJOS - edificio
(-) IMPUESTO UTILIDAD VENTA ACTIVO FIJO (25%)
(-) IMPUESTO UTILIDAD VENTA ACTIVO FIJO (25%)
(-) IMPUESTO UTILIDAD VENTA ACTIVO FIJO (25%)
(-) PERDIDA VENTA ACTIVO FIJO
(-) PERDIDA VENTA ACTIVO FIJO
(+) IMPUESTO PERDIDA VENTA ACTIVO FIJO (maquinaria)
(+) IMPUESTO PERDIDA VENTA ACTIVO FIJO (maquinaria 2)
(+) VALOR TOTAL EN LIBROS DE LOS ACTIVOS FIJOS
(=) UTILIDAD NETA CONTABLE
(+) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION
(-) INVERSION TERRENO
(-) INVERSION EDIFICIO
(-) INVERSION MAQUINARIA
(-) INVERSION VEHICULO
(-) INVERSION MOBILIARIO
(-) INVERSION ACTIVOS DIFERIDOS -100,000,000.00 100,000,000.00
(-) INVERSION CAPITAL DE TRABAJO
(+) RECUPERACION CAPITAL DE TRABAJO
(+) CRÉDITO BANCARIO
(-) AMORTIZACION CAPITAL CRÉDITO BANCARIO -18,000,000.00 -18,000,000.00
(=) FLUJO FINANCIADO DE FONDOS

NOTA: PARA EL DISEÑO DE LA PLANTILLA FLUJO DE FONDOS PURO QUE ES DONDE LOS INVERSIONISTAS APORTAN EL
CAPITAL PLENO PARA EL PROYECTO SE OMITEN LOS SIGUIENTES CONCEPTOS: INTERESES FINANCIEROS, CRÉDITO BANCARIO Y
AMORTIZACION CAPITAL CRÉDITO BANCARIO. ELABORAR PLANTILLA.
OYECTO

FUNCIONAMIENTO-
FUNCIONAMIENTO FUNCIONAMIENTO FUNCIONAMIENTO
LIQUIDACION
3 4 5 6

Ç -127,000,000.00 -127,000,000.00
-20,000,000.00 -20,000,000.00 -20,000,000.00
-8,100,000.00 -5,400,000.00 -2,700,000.00
-28,100,000.00 -152,400,000.00 -149,700,000.00 0.00

75,000,000.00
13,000,000.00
20,000,000.00
-18,750,000.00
-3,250,000.00
-5,000,000.00
-15,000,000.00
-2,000,000.00
3,750,000.00
500,000.00
1,131,000,000.00
1,199,250,000.00
-18,000,000.00 -18,000,000.00 -18,000,000.00
VA 90,000,000
Tasa 15.00% te
N 5 cuotas mensuales
Amortizac $ 18,000,000

N CUOTA INTERÉS AMORTIZAC SALDO

0 90,000,000
1 31,500,000 13,500,000 18,000,000 72,000,000
2 28,800,000 10,800,000 18,000,000 54,000,000
3 26,100,000 8,100,000 18,000,000 36,000,000
4 23,400,000 5,400,000 18,000,000 18,000,000
5 20,700,000 2,700,000 18,000,000 -