Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Constitucion de la empresa con 1000 acciones de $100.000 valor nominal cada una.
Codigo PUC Nombre Cuenta
31051001 Capital por suscribir
31050501 Capital Autorizado

Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Suscripcion y pago del 50% del capital autorizado
Codigo PUC Nombre Cuenta
31051001 Capital por suscribir
11050501 Caja Mayor

Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Apertura Cta. Cte. 2303 en Bancolombia
Codigo PUC Nombre Cuenta
11100501 Bancolombia Cta. Cte. 2303
11050501 Caja Mayor

Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Compras mercancias gravadas Fra. Electronica 1360 Cosautos s.a.
Codigo PUC Nombre Cuenta
14350101 Inventarios de Mercancias Gravadas 19%
24080201 IVA Descontable compras de Inventarios 19%
23654001 Retefuente por compras al 2.5%
22050501 Proveedores Comerciales
 Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Ventas de mercancias gravadas a credito Fra. Electronicas 1 al 10.
Codigo PUC Nombre Cuenta
13050501 Cartera de Clientes
13551501 Retefuente del 2,5% por ventas
41359501 Ventas de otras mercancias gravadas 19%
24080101 IVA Generado en Ventas gravadas 19%

Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Contabilizacion del costo de ventas
Codigo PUC Nombre Cuenta
61359501 Costo de ventas de otras mercancias
14350101 Inventarios de Mercancias Gravadas 19%

Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Contabilizamos arriendo de las instalaciones de la empresa.
Codigo PUC Nombre Cuenta
52201001 Arrendamiento de las instalaciones de la empresa
24080301 IVA Transitorios de Costos y Gastos gravados 19%
23653001 Retefuente Arrendamientos bienes inmuebles 3,5%
11100501 Bancolombia Cta. Cte. 2303

Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Pago de servicios publicos
Codigo PUC Nombre Cuenta
52352501 Acueducto y Alcantarillado
52353001 Energia Electrica
52353501 Telefono, Celulares, Internet.
24080301 IVA transitorio de Costos y Gastos
111050501 Bancolombia Cta. Cte. 2303
111050501 Bancolombia Cta. Cte. 2303
111050501 Bancolombia Cta. Cte. 2303

Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Recaudo del 50% de las ventas a credito. Fra. 001 a 010
Codigo PUC Nombre Cuenta
11100501 Bancolombia Cta. Cte. 2303
13050501 Cartera de Clientes
41750102 Descuento condicinado de Clientes

Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Pago del 50% a proveedores comerciales Fra. 1360
Codigo PUC Nombre Cuenta
22050501 Proveedores Comerciales
11050501 Bancolombia Cta. Cte. 2303
42104001 Descuentos condicionados de proveedores

Preparado
Revisado

Empresa ABC s.a.s.

Nit. 890.200.160-3
Detalle: Pago nomina mes de Noviembre
Codigo PUC Nombre Cuenta
52050601 Sueldos
52052701 Auxilio de Transporte
23700501 Aportes a Salud EPS
23803001 Aportes a Pensiones AFP y FSP.
23803001 Aportes a Pensiones AFP y FSP.
13659501 Prestamos a Empleados
11100501 Bancolombia Cta. Cte. 2303
11100501 Bancolombia Cta. Cte. 2303
11100501 Bancolombia Cta. Cte. 2303
11100501 Bancolombia Cta. Cte. 2303

Preparado
Revisado
 Asiento de Contabilidad No. 2001
Fecha 17-Mar-22
$100.000 valor nominal cada una.
Concepto Debe Haber
100,000,000
100,000,000

Sumas Iguales 100,000,000 100,000,000

Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2002

Fecha 17-Mar-22

Concepto Debe Haber

- 50,000,000
50,000,000 -

Sumas Iguales 50,000,000 50,000,000

Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2003

Fecha 17-Mar-22

Concepto Debe Haber

50,000,000
50,000,000

Sumas Iguales 50,000,000 50,000,000

Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2004

Fecha 17-Mar-22
60 Cosautos s.a.
Concepto Debe Haber
40,000,000
7,600,000
1,000,000
46,600,000

Sumas Iguales 47,600,000 47,600,000

 Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2005

Fecha 17-Mar-22
tronicas 1 al 10.
Concepto Debe Haber
69,900,000
1,500,000
60,000,000
11,400,000

Sumas Iguales 71,400,000 71,400,000

Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2006

Fecha 17-Mar-22

Concepto Debe Haber

40,000,000
40,000,000

Sumas Iguales 40,000,000 40,000,000

Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2007

Fecha 17-Mar-22
empresa.
Concepto Debe Haber
2,500,000
475,000
87,500
2,887,500
Sumas Iguales 2,975,000 2,975,000
Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2008

Fecha 17-Mar-22

Concepto Debe Haber

 150,000
250,000
151,261
28,739
Acueducto Bga 150,000
ESSA 250,000
Movistar 180,000
Sumas Iguales 580,000 580,000
Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2009

Fecha 17-Mar-22
a 010
Concepto Debe Haber
33,450,000
34,950,000
1,500,000

Sumas Iguales 34,950,000 34,950,000

Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2010

Fecha 17-Mar-22
0
Concepto Debe Haber
23,300,000
22,300,000
1,000,000

Sumas Iguales 23,300,000 23,300,000

Revisado
Contabilizado jmga

Asiento de Contabilidad No. 2011

Fecha 17-Mar-22

Concepto Debe Haber

12,650,000
205,708
506,000
506,000
 108,000
150,000
976,854
5,310,000
4,368,000
930,854
Sumas Iguales 12,855,708 12,855,708
Revisado
Contabilizado jmga
 Practica Empresarial s.a.s.
1 - Libro Auxiliar Cta. 11050501
Fecha Detalle - Concepto Dcto. Debe
04-Nov-20 Capital suscrito y pagado 2002 $ 50,000,000
04-Nov-20 CS 4-Nov-20 Bancolombia 2003

30-Nov-20 Movimiento para Caja Diario $ 50,000,000

Practica Empresarial s.a.s.

Libro Auxiliar 11100501
Fecha Detalle Debe
04-Nov-20 CS 4-Nov-20 Bancolombia 2003 50,000,000

30-Nov-20 Movimiento para Caja Diario 50,000,000

Practica Empresarial s.a.s.

Libro Auxiliar 13050501
Fecha Detalle Debe

30-Nov-20 Movimiento para Caja Diario $ -

Practica Empresarial s.a.s.

Libro Auxiliar 310501
Fecha Detalle Debe
04-Nov-20 Capital Autorizado 2001
04-Nov-20 Capital por suscribir 2001 $ 100,000,000
04-Nov-20 Capital suscrito y pagado 2002

30-Nov-20 Movimiento para Caja Diario $ 100,000,000.00

Practica Empresarial s.a.s.

Libro Auxiliar 413510
Fecha Detalle Debe

30-Nov-20 Movimiento para Caja Diario $ -

Practica Empresarial s.a.s.

 Libro Auxiliar 513530
Fecha Detalle Debe

30-Nov-20 Movimiento para Caja Diario $ -

Practica Empresarial s.a.s.

Libro Auxiliar 514005
Fecha Detalle Debe

30-Nov-20 Movimiento para Caja Diario $ -

 Nit. 900.000.000-5 Practica Empresarial s.a.s.
Caja Efectivo 2 - Libro Caja Diario
Haber Saldo Fecha Detalle
$ 50,000,000 30-Nov-20 Movimiento del libro Auxiliar
$ 50,000,000 $ -

Movimiento para Mayor y Balances

Total Debitos Caja Diario
Total Credito Caja Diario

$ 50,000,000 $ -
Practica Empresarial s.a.s.
Nit. 900.000.000-5 3 - Libro Mayor y Balances
Bancolombia Cta. Cte. 2303 Cuenta Nombre Cuenta
Haber Saldo 1105 Caja
- 50,000,000 1110 Bancos
1305 Cartera Clientes
2205 Proveedores nacionales
3105 Capital Social
- 100,000,000 4135 Ventas
5135 Gastos Servicio de Energia
Nit. 900.000.000-5 5140 Gasto Legales
Cartera Clientes 3605 Utilidad del Ejercicio
Haber Saldo Sumas Iguales

Practica Empresarial s.a.s.

4 - Libro de Inventarios y Balances
$ - $ - Cuenta Nombre Cuenta
11050501 Caja Efectivo y Cheques
Nit. 900.000.000-5 11100501 Bancolombia Cta. Cte. 2303
Capital 13050501 Cartera Clientes
Haber Saldo 220501 Proveedores nacionales
$ 100,000,000 $ 100,000,000 310501 Capital Social
$ - 360501 Resultado del Ejercicio
$ 50,000,000 $ 50,000,000 Sumas Iguales

$ 150,000,000.00 $ 150,000,000.00

Nit. 900.000.000-5
Ventas de Mercancias
Haber Saldo

$ - $ -

Nit. 900.000.000-5
 Energia Electrica
Haber Saldo

$ - $ -

Nit. 900.000.000-5
Gastos Legales
Haber Saldo

$ - $ -
sarial s.a.s. Nit. 900.000.000-5
1105 Caja 1110 Bancos 1305 Cartera
Debe Haber Debe Haber Debe
$ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ - $ -

$ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ - $ -

$ 200,000,000
$ 200,000,000

sarial s.a.s. Nit. 900.000.000-5

Balance Final 31-Jul-20 Movimiento: Agosto-20 Balance Prueba Final 31-Ago-20
Debe Haber Debe Haber Debe
$ - $ - $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ -
$ - $ - $ 50,000,000 $ - $ 50,000,000
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ 100,000,000 ### $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ 200,000,000 ### $ 50,000,000

Nit. 900.000.000-5
Saldos al 31-Ago-20
Debe Haber
$ - $ -
$ 50,000,000 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 50,000,000
$ -
$ 50,000,000 $ 50,000,000
 1305 Cartera 3115 Capital 4135 Ventas
Haber Debe Haber Debe Haber
$ - ### ### $ - $ -

$ - ### ### $ - $ -

Estado de Resultados Estado de Situacion Financiera

e Prueba Final 31-Ago-20 Cierre de Movimiento Balance Final 31-Ago-20
Haber Debe Haber Debe Haber
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ 50,000,000 $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 50,000,000 $ - $ - $ - $ 50,000,000
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 50,000,000 $ - $ - $ 50,000,000 $ 50,000,000

$ -
 5135 Servicios
Debe Haber
$ - $ -

$ - $ -
 Plan de Cuentas Empresas - Tercer
Codigo Nombre Cuenta NIT
11050501 Caja Mayor 91,212,685
11100501 Bancolombia Cta. Cte. 2303 890,200,160
13050501 Cartera de Clientes 890,903,938
13551501 Retefuente del 2,5% por ventas
13659501 Prestamos a Empleados
14350101 Inventarios Mercancias Gravadas 19%
14350102 Inventarios Mercancias No Gravadas
22050501 Proveedores Comerciales
23653001 Retefuente Arrendamientos bienes inmuebles 3,5%
23654001 Retefuente Compras al 2,5%
23700501 Aportes Salud EPS
23803001 Aportes a Pensiones AFP

24080101 IVA Generado en Ventas gravadas 19%

24080201 IVA Descontable compras de inventarios gravados 19%
24080301 IVA Transitorios de Costos y Gastos gravados 19%
31050501 Capital Autorizado
31051001 Capital por Suscribir
31051501 Capital suscrito por cobrar
41359501 Ventas de Otras Mercancias
41750501 Devoluciones en Ventas gravadas 19%
41750502 Descuentos condiciones a Clientes
42104001 Descuentos condicionados de proveedores
52050601 Sueldos
52052701 Auxilio de Transporte

52201001 Arrendamiento de las instalaciones de la empresa

52352501 Acueducto y Alcantarillado
52353001 Energia Electrica
52353501 Telefono, Celulares, Internet.
61359501 Costo de Ventas de Otras mercancias
Empresas - Terceros
Razon Social/ Personas
Gonzalez Agudelo Jose Miguel
Cosautos s.a.
Bancolombia s.a.