Universidad Nacional Autónoma de México

Facultad de Estudios Superiores Aragón

División de Ciencias Sociales
Licenciatura en Economía

Proyecto 1

Alumnos:

 Abreu Hernández Daniel Jair

 Martínez Razo Mauricio
 Ortega Chávez Paris Tzamn
 Téllez Ortega Ashley Montserrat

Grupo: 1911
Materia: Economía Financiera II
Profesora: Yadira Rodríguez Pérez

Noviembre 2021

Contenido
Introduccion...................................................................................................................... 3
Analisis teorico de la administracion Bancaria..............................................................4
 Riesgos Bancarios........................................................................................................ 4
Regulacion Bancaria.....................................................................................................8
Principales Lineamientos en Mexico de regulacion bancaria..................................11
Riesgo de Crediticio de la Banca Multiple y de desarrollo..........................................14
Informacion general de los bancos seleccionados..................................................14
BBVA......................................................................................................................... 14
Scotiabank................................................................................................................18
Bancoppel.................................................................................................................19
Banobras.................................................................................................................. 22
Indicadores de los bancos seleccionados................................................................27
Indice de Capitalizacion...........................................................................................27
Composicion de la cartera de credito total, vigente y vencida.............................31
Composicion de la captacion bancaria..................................................................34
Indice IHH.................................................................................................................35
Participacion de Mercado........................................................................................36
Razones Financieras................................................................................................38
Administracion de riesgos financieros.........................................................................40
Identificacion de los riesgos bancarias de los bancos seleccionados...................40
Indicadores de solvencia y Capitalizacion.............................................................40
Cartera de credito por calificacion.........................................................................43
Conclusiones...................................................................................................................43
Bibliografia y Referencias..............................................................................................43

Introducción
Actualmente en México tenemos 50 instituciones bancarias, tanto Nacionales
como extranjeras, las cuales cumplen la función de conceder créditos y otros
servicios. Estas instituciones muchas veces limitan los créditos otorgados
provocando un estancamiento en la economía, así que en este trabajo se buscará
esclarecer la situación de los bancos en el periodo de 2013 a 2017 y comprobar su
situación financiera.
El sistema bancario en México está regulado por instituciones como la SHCP,
Banxico y la CNBV, y son estas instituciones las encargadas de elaborar un marco
legal en el que los bancos estén obligados a rendir cuentas y mostrar su
información financiera al público. Es con esta información que elaboraremos
indicadores financieros para evaluar a los bancos BBVA, Scotiabank, Bancoppel y
Banobras.
En la primera parte del trabajo se realizó un análisis teórico y del marco legal de
regulación de las instituciones bancarias. Este análisis tiene como objetivo
contextualizar la situación de los bancos mediante conceptos clave y leyes a las
que están sujetos los bancos antes mencionados.
Posteriormente, se elaboró un resumen sobre los bancos seleccionados para
poder comparar el origen y las estrategias que emplea cada banco. Estas
estrategias son relevantes porque nos ayudaran a contextualizar los indicadores
financieros aplicados a los Estados Financieros de cada Banco.
Por último, identificamos los riesgos bancarios de cada banco y utilizamos el
método ALM para la administración del riesgo. Los riesgos son diferentes para
cada banco debido a su participación en el mercado y su función principal en el
mismo, ya que un Banco Múltiple no tiene la misma función que un Banco de
Desarrollo.
 Análisis teórico de la administración Bancaria
Riesgos Bancarios

Los bancos son entidades que se dedican a trabajar con el dinero y como
intermediarios financieros, aun así, funcionan como una empresa más, ya que
ofrece diferentes productos y servicios ya sean depósitos, seguros, préstamos por
medio de tarjetas de crédito, préstamos hipotecarios, personales, automotrices
etc. Los tipos de riesgos financieros varían dependiendo en qué actividades tenga
la empresa y las que realizan los bancos pueden generar incertidumbre, afectar al
rendimiento y provocar pérdidas.

● Crediticio
○ El riesgo de crédito tiene su origen en la probabilidad de que una de
las partes del contrato del instrumento financiero incumpla sus
obligaciones contractuales por motivos de insolvencia o incapacidad
de pago y produzca a la otra parte una pérdida financiera.
● Liquidez
○ Liquidez es la capacidad de un banco de cumplir sus obligaciones en
efectivo y colaterales sin sostener pérdidas inaceptables. Riesgo de
liquidez se refiere a cómo la incapacidad de un banco de cumplir sus
obligaciones (sean reales o percibidas) amenaza su situación
financiera o su existencia.

● Pago
○ Es la posibilidad de incurrir en una pérdida si la contrapartida de una
transacción no cumple plenamente las obligaciones financieras,
acordadas por contrato.

● Mercado
○ Es uno de los riesgos más comunes. Se trata del riesgo de que se
produzcan pérdidas en una cartera como consecuencia de factores u
operaciones de los que depende dicha cartera.

● Capital

○ El riesgo de capital hace referencia a conseguir más capital para

financiar proyectos de inversión, esto significa, endeudarse para
invertir, o apalancamiento. Este apalancamiento puede funcionar
como un indicador del riesgo financiero, pues si un banco tiene una
deuda alta puede tener diferentes problemas financieros. La salud
financiera de la banca es muy importante para el funcionamiento de
los países ya que los bancos deben tener una buena reputación y
solidez, pues deben estar mejor preparados para una crisis.

○ El libro de banca moderna explica que el límite de apalancamiento

para los bancos es más crítico, esto porque un alto apalancamiento
significa que el riesgo es mayor, el capital debe funcionar como
amortiguador para absorber las pérdidas. Basilea sugiere que el
 índice de activos de riesgo de un banco sea del 8%. El riesgo de
capital es el resultado de otros riesgos incurridos por el banco, como
crédito, mercado o riesgo de liquidez, o ganancias bajas, causadas
por pérdidas crediticias elevadas, ponen en riesgo el capital del
banco.

● Operacional

○ “Los riesgos operacionales son inherentes a todas las actividades,

productos, sistemas y procesos, sus orígenes son muy variados
(procesos, fraudes internos y externos, tecnológicos, recursos
humanos, prácticas comerciales, desastres, proveedores).” (BBVA).
Los riesgos operativos están asociados con los controles internos y
con los procesos, fallas, omisiones o fraudes en los procesos
operacionales. En un banco este tipo de riesgo es proveniente de
errores humanos, en el personal, en la falta de capacitación, en los
sistemas internos o eventos externos, en los procesos internos
inadecuados o defectuosos, fraudes externos e internos, en los fallos
tecnológicos, de prácticas comerciales, de proveedores, de lo legal y
en los desastres. En este sentido, lo más importante en los riesgos
es reducirlos o minimizarlos, en este tipo de riesgos la forma de
evitarlos es la realización de la correcta ejecución de las políticas
comerciales y financieras, el cumplimiento de las normas legales,
verificar el volumen de las transacciones y el comportamiento del
personal. Estos riesgos deben evitarse más si se considera que un
riesgo puede desencadenar otros tantos y que incluso pueda afectar
la reputación de la empresa por eso es fundamental que los riesgos
potenciales se identifiquen y que se evalúe su impacto.

● Político

○ La liberalización y la globalización de los mercados ha ocasionado

que cada vez más inversionistas busquen distintos países para
 invertir. No obstante, como todas las inversiones existen diferentes
variables que pueden afectar al rendimiento, en cada país la cultura
y los problemas son distintos; la deuda, los problemas políticos,
económicos y sociales pueden presentar un riesgo al inversionista o
las empresas y bancos que ya están establecidos.

○ “El riesgo político se define ampliamente como la interferencia estatal

en las operaciones de un país y / o firma extranjera. Todos los
negocios están expuestos a riesgos políticos, pero los bancos son
particularmente vulnerables debido a su posición en el sistema
financiero.” (Heffernan, 2005, p. 112)

○ El riesgo político es todo lo desfavorable para la inversión privada,

por ejemplo; los cambios de legislación fiscal y social, es decir
aumentos en los impuestos, tipos de interés o tipos de cambio, las
expropiaciones, confiscaciones, nacionalizaciones, privatizaciones, la
inestabilidad de los sistemas legales y comerciales, la devaluación,
la insolvencia, la solidez del sistema financiero, la calidad de las
instituciones, la calidad de su supervisión financiera, la corrupción, la
inseguridad jurídica y personal, las mafias, el narcotráfico, la
extorsión, los conflictos armados, las tasas altas de pobreza y
desigualdad etc.

● Soberano

○ “El riesgo soberano se refiere al riesgo de que un gobierno incumpla

la deuda con un banco o agencia gubernamental. En este sentido, es
una forma especial de riesgo crediticio, pero el banco carece de las
herramientas habituales para recuperar la deuda a su disposición.”
(Heffernan, 2005, p. 112) El riesgo soberano es la posibilidad de
impago de la deuda de los países, es decir, cuando un gobierno
incumple el pago de su deuda, en capital e intereses, en los términos
acordados. El riesgo soberano también aplica a las empresas que
 están garantizadas por un estado. Normalmente el FMI y el Banco
Mundial se encargan de prestar dinero a los países que necesiten,
ellos persuaden, renegocian y reprograman las deudas cuando
algunos países son incapaces de pagar

○ Un riesgo soberano alto puede provocar una crisis grave,

inseguridad, incertidumbre económica, desconfianza, y el
debilitamiento de las finanzas a causa de la inestabilidad económica.
Asimismo, el país se verá obligado a pagar mayores intereses y
disminuirán las inversiones. Por otro lado, también se producirá una
disminución de la inversión extranjera, pérdida de competitividad de
las empresas, desempleo o contracción del consumo, etc.

Regulación Bancaria
El análisis de la administración bancaria está dividido en el estudio de las
decisiones de administración de riesgos y en el de las regulaciones bancarias.
El sistema bancario es un medio para canalizar el ahorro generado en la
economía hacia los agentes deficitarios:
 individuos
o para financiar su consumo
 empresas
o para su operación e inversión
 gobierno
o para cubrir parte de su déficit fiscal

La eficiencia del sector bancario es crucial para el desarrollo económico, ya que

un país sin financiamiento bancario o con márgenes de intermediación muy
elevados difícilmente puede crecer de manera sostenida. El objetivo principal de la
regulación y la supervisión bancarias es evitar una crisis del sistema. Por este
motivo, la supervisión se debe enfocar a la asignación del crédito otorgado, el
capital requerido para garantizar la solvencia de las instituciones y la constitución
de reservas que amparen los riesgos en que incurre cada banco.
La actividad bancaria puede generar efectos colaterales que los bancos mismos
no pueden prevenir en su totalidad, ni resolver con facilidad en caso de que se
conviertan en crisis. Como indican Bryant (1980) y Diamond y Dybvig (1983), es
precisamente la provisión de servicios de liquidez la responsable de que los
bancos sean susceptibles de pánicos bancarios.

Existen distintos factores que pueden llevar a la quiebra a un banco, con

independencia de la calidad de sus activos y la fortaleza de su capital. Y según la
importancia que ese banco tenga dentro del sistema, existe el riesgo de que su
quiebra tenga un efecto dominó que produzca un colapso bancario o una crisis
financiera, con enormes consecuencias en la economía.

Davies y Green (2008) consideran que en la regulación se debe encontrar un

equilibrio entre la seguridad y la solidez, por un lado, y la asunción de riesgos por
otro.
Teniendo como anfitrión al BIS, en diciembre de 1974, los gobernadores delos
bancos centrales de las economías más desarrolladas (G-10) crearon el Comité
de Supervisión Bancaria de Basilea, con el fin de mejorar la colaboración entre las
autoridades de supervisión bancaria y generar estándares mínimos que sean de
obligatorio cumplimiento para los países miembros. La regulación de Basilea,
representa el resultado de un gran consenso entre muchos países. En su
aplicación, cada país puede hacer las adaptaciones que considere convenientes.

De los anteriores, los esfuerzos normativos originados por el Comité de Basilea,

materia del presente estudio, a fin de promover la estabilidad financiera mundial se
ha centrado en el tratamiento de los factores de riesgos de los bancos,
enfocándose inicialmente en los requerimientos de capital según el nivel de riesgo
de sus activos, para después, en sus versiones Basilea II y Basilea III incluir otros
factores cruciales en el tema, como la supervisión prudencial y la trasparencia de
información que generan los bancos, además de reforzar más las previsiones de
capital.

Basilea I Basilea II Basilea III

1988 2004 2010

Homogeniza
1 Pilar
Capital minimo de una
entidad
Fortalecimiento de
sistemas bancarios
Sugerencias y
recomendaciones.
Fijar un limite para el
valor de los creditos
Sensibiliza
3 Pilares
Calidad de procesos de
control. Gestion de
riesgo
Fortalecer estabilidad
del Sistema Financiero
Recomendaciones con
mayor amplitud de
perspectivas.
Requerimientos de
capital necesarios para
asegurar proteccion
Corrige
3 Pilares
Ratio maximo de
endeudamineto
Introduccion de los
ratios de liquidez
Recomendaciones
reformadas por crisis.
Endurecimiento de los
criterios y aumento de
la calidad de volumen
de capital

Esta regulación nació a principios de los años 70, posterior a que se percibiera la
necesidad de definir reglas de carácter general que aseguraran la solvencia de los
bancos que poseían una actividad internacional creciente. La tarea se asignó al
Banco de Pagos Internacionales.

Basilea I: Su primer gran acuerdo, llamado Basilea I, se hizo público en 1988. En

él se coloca al capital como pilar principal de la regulación prudencial en la
actividad bancaria, lo cual significa que considera a éste como la base en que
descansa la solvencia de un banco por su capacidad para absorber pérdidas.
Diversos estudios, demostraron algunas de sus debilidades y la necesidad de
mediciones más refinadas de los riesgos asociados a los
Basilea II: El segundo acuerdo conocido como Basilea II se publicó en junio de
2004. En él se mejora la medición del riesgo y se adicionan dos pilares para
reforzar al requerimiento de capital mediante supervisión y divulgación de
información. Considera que el proceso de evaluación del capital deberá tener en
cuenta todos los riesgos importantes a los que se enfrenta un banco. Sin embargo,
reconoce que no todos los riesgos pueden medirse con exactitud, y por lo tanto
concluye en la necesidad de que se desarrolle un proceso de estimación de los
mismos.
Se da por descontado que los riesgos estimados no constituyen una relación
completa de todos los riesgos posibles, pero sugiere que se deben considerar el
riesgo operacional, el de tipo de interés, el de liquidez y otros. En resumen, en
Basilea II se establecen guías para determinar los requerimientos de capital de los
riesgos crédito, mercado y operativo con metodologías diversas.

Basilea III: El tercer acuerdo Basilea II, llegó como respuesta a la crisis financiera
que inició con el crac de los créditos subprime en EUA a mediados de 2007. Este
acuerdo busca, esencialmente, aumentar la calidad y la cantidad del capital.
También introduce normas para el riesgo de liquidez, normas contracíclicas y para
riesgo sistémico

Principales Lineamientos en México de regulación bancaria.

“Los objetivos principales de las entidades reguladoras y supervisoras del sistema

bancario son salvaguardar el sistema de pagos de la economía y proteger los
derechos de propiedad de los depositantes. De forma simultánea, se busca
generar las condiciones necesarias para una eficiente intermediación financiera”
(BBVA Bancomer, 2000)

Entre las instituciones que regulan y supervisan al sistema bancario tenemos a la

SHCP, BANXICO y la CNBV, entre otras. La SHCP establece las principales
regulaciones del sistema financiero. Banxico otorga crédito a las instituciones
bancarias y determina los requerimientos de reservas que deben mantener. La
CNBV tiene la función de vigilar y supervisar la actividad bancaria, también puede
intervenir en una institución cuando existan irregularidades en su operación.

Fuente: Elaboración propia con base en datos de la Ley de Instituciones de

Crédito.

La ley de instituciones de crédito

Artículo 1o.- Este artículo establece que la ley tiene por objetivo regular el servicio
de banca y crédito, la organización y funcionamiento de las instituciones de
crédito, así como sus actividades y operaciones, y la protección de los intereses
del público.

Artículo 2o.- En este artículo nos divide las instituciones de banca y crédito en
instituciones de banca múltiple y de banca de desarrollo.

Artículo 8o.- En este artículo se establece que para operar como institución de
banca múltiple se necesita la aprobación del Gobierno Federal.

Artículo 50.- “Las instituciones de crédito deberán mantener en todo momento un

capital neto que se expresa mediante un índice y no podrá ser inferior a la
cantidad que resulte de sumar los requerimientos de capital que establezca la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores en términos de las disposiciones
generales que emita con la aprobación de su Junta de Gobierno, para las
instituciones de banca múltiple, por un lado, y para las instituciones de banca de
desarrollo, por el otro.” (Cámara de diputados, 2021)

Artículo 121.- La Comisión Nacional Bancaria y de Valores clasificará a las

instituciones de banca múltiple tomando como base el índice de capitalización, el
capital fundamental, la parte básica del capital neto y los suplementos de capital.

Artículo 220.- Cuando el Instituto para la Protección al Ahorro Bancario encuentre

que existe imposibilidad de llevar a cabo o concluir la liquidación de una institución
de banca múltiple podrá, con autorización de un juez, cancelar su inscripción en el
Registro Público de Comercio.

Artículo 221.- “La asamblea general de accionistas de una institución de banca

múltiple en liquidación podrá designar a su liquidador sólo en aquellos casos en
que la revocación de su autorización derive de la solicitud a que se refiere la
fracción II del artículo 28 de esta Ley, y siempre y cuando se cumpla con lo
siguiente: I. La institución de banca múltiple de que se trate no cuente con
obligaciones garantizadas en términos de lo previsto en la Ley de Protección al
Ahorro Bancario, y II. La asamblea de accionistas de la institución de banca
múltiple respectiva haya aprobado los estados financieros de ésta, en los que ya
no se encuentren registradas a cargo de la sociedad obligaciones garantizadas
referidas en la Ley de Protección al Ahorro Bancario, y sean presentados a la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores” (Cámara de diputados, 2021)
 Riesgo de Crediticio de la Banca Múltiple y de desarrollo
Información general de los bancos seleccionados

BBVA

La historia de BBVA comienza en 1857 en Bilbao, una ciudad situada al norte de

España, cuando la Junta de Comercio promueve la creación de Banco de Bilbao
como banco de emisión y descuento. Se trató de una iniciativa pionera, impulsada
por un contexto de crecimiento económico de la región. Hasta la última década del
siglo XIX, la entidad actuó casi en solitario en la plaza.

Se fundó Bancomer en la Ciudad de México, bajo el nombre de Banco de

Comercio en 1932. Desde el año 2000, Bancomer fue adquirido por BBVA. En
2019, BBVA inicia un proceso de unificación de su nombre en todo el mundo y en
2020 se elimina la marca "Bancomer" para llamarse solamente BBVA.

Para 2020, BBVA México es el grupo financiero más grande del país por encima
de Banorte y Banamex. En septiembre de 2019, BBVA Bancomer contaba con dos
billones 303.7 mil millones de pesos en activos, lo que representa 22.9% de la
banca del país.

Estrategia

La estrategia central consiste en incrementar continuamente la rentabilidad

ajustada al riesgo a través de un crecimiento permanente que permita a BBVA
continuar otorgando créditos y captando recursos del público para continuar
siendo el banco líder del sistema financiero mexicano. Con cifras a noviembre de
2016, y de acuerdo con la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, BBVA cuenta
con una participación del 23% tanto en cartera como en captación. Así, se busca
la satisfacción simultánea de los intereses de clientes y accionistas.

El crecimiento futuro será sostenido por un modelo de negocio enfocado en el

cliente, que ofrece una atención personalizada y productos especializados por tipo
de cliente. Mantenemos un compromiso con la calidad del servicio que forma parte
central de la estrategia de atención diferenciada.

En 2019, BBVA realizó un proceso de reflexión estratégica para seguir

profundizando en su transformación y adaptarse a las grandes tendencias que
están cambiando el mundo y la industria financiera:

● Un entorno macroeconómico complejo, caracterizado por una mayor

incertidumbre a nivel global, menor crecimiento económico, tipos de interés
bajos, crecientes exigencias regulatorias, tensiones geopolíticas y la
aparición de nuevos riesgos (ciberseguridad, etc.).
● Una evolución en el comportamiento y expectativas de los clientes. Los
clientes demandan propuestas de valor más digitales, sencillas y
personalizadas, basadas en un mayor asesoramiento para tomar las
mejores decisiones.
● Un fuerte entorno competitivo, donde la digitalización es ya una prioridad
común para todos los bancos y existe un papel creciente por parte de las
empresas BigTech y los ecosistemas, ofreciendo servicios financieros
dentro de sus soluciones globales con una excelente experiencia de cliente.
● La preocupación por alcanzar un mundo sostenible e inclusivo es general
en la sociedad. El cambio climático es una realidad y todos los grupos de
interés (consumidores, empresas, inversores, reguladores e instituciones
públicas) se han marcado como prioridad lograr un mundo más sostenible.
La transición hacia ese mundo más sostenible tiene importantes
implicaciones económicas y el sector financiero debe jugar un papel muy
activo para asegurar el éxito de esa evolución.
● Los datos se han convertido en un factor diferencial clave y la gestión de los
mismos genera sólidas ventajas competitivas, ya que permiten ofrecer una
propuesta de valor personalizada, mejorar la automatización de los
procesos para impulsar la eficiencia y reducir los riesgos operacionales. Los
datos también implican la gestión de nuevos riesgos con importantes
implicaciones (privacidad, seguridad, ética, etc.).
Productos

BBVA para particulares destaca por su oferta de productos de nicho y por su

potente sistema de contrataciones y gestiones sin pasar por sus oficinas. Con
esos servicios diferenciales activa su capacidad para atender necesidades muy
específicas. Aunque, en ocasiones, también se ve reflejado en una aumento de
costes para el cliente.
 Cuentas corrientes de BBVA
○ Destaca la cuenta nómina Va Contigo y la cuenta online de BBVA.
Esta segunda opción incluye una operativa completa para asegurar
la correcta identificación del usuario, sin pasar por la oficina.
● Tarjetas de BBVA
○ BBVA se posiciona como una de las entidades con mayor variedad
de tarjetas. Las tarjetas BBVA combinan fórmulas tradicionales de
crédito o debido, con tarjetas para cubrir necesidades más
específicas. Por ejemplo, tiene en su porfolio tarjetas para viajeros o
para clientes BBVA de banca privada, con condiciones especiales.
○ También trata de acaparar público joven, con productos específicos
para ese rango de edad, que conllevan herramientas de control el
gasto. O tarjetas tipo prepago diseñadas para las compras en
Internet.
● Depósitos BBVA
○ Los depósitos del BBVA ofrecen dos tipos básicos: el depósito a
plazo fijo y el variable. El primero como productos de ahorro. El
segundo incluye una combinación de fondos de inversión de bajo
riesgo, para aportar algo de rentabilidad a la operación. Este último
es una variante interesante para el pequeño ahorrador que sí busca
algo de rentabilidad con el menor riesgo posible.
● Fondos de inversión BBVA
○ Si queremos ir un paso más allá en rentabilidad, entraríamos en los
fondos de inversión de BBVA. Además de los productos propios, la
entidad ha seleccionado fondos de inversión de otras gestoras.
 ● Hipotecas BBVA
○ Soluciones estándar en el apartado de hipotecas de BBVA: hipoteca
fija e hipoteca variable, cuyo interés fluctúa en función del euríbor. La
gran diferencia de este producto, frente a otras alternativas, es la
posibilidad de ligar la hipoteca variable a seguros o a la domiciliación
de tus ingresos. Si valoras estas opciones, abaratarás el coste medio
de este préstamo para vivienda.
● Planes de pensiones en BBVA
○ El factor de riesgo a asumir por el cliente, y su edad, serán los
factores que determinarán la decisión de un plan de pensiones de
BBVA. Incluye alguna fórmula interesante que trata de diferenciarse
de la competencia, atendiendo necesidades de un público más
concreto.
● BBVA seguros
○ Otra rama de negocio potente son los seguros BBVA. Abarca
prácticamente todos los ámbitos del sector seguros, por lo que
merece la pena revisar las condiciones que ofrece la entidad en este
apartado:

A. Seguros de viaje.
B. De vida.
C. Seguro de mascotas.
D. Para vehículos.
E. Seguros de salud.
F. De repatriación.
G. Decesos
H. Seguro de accidente, etc.

Interesante, entre las propuestas, el seguro de asistencia legal, que sirve para
contar con la resolución de problemas jurídicos y dudas legales.
 Scotiabank

Scotiabank, conocido oficialmente como The Bank of Nova Scotia (El Banco de
Nueva Escocia), fue fundado en 1832 en Halifax, Nueva Escocia, Canadá, fue el
primer banco regulado de Nueva Escocia y ahora es una de las principales
instituciones financieras de Norteamérica con mayor presencia internacional y
según su página oficial, brinda servicios a cerca de 19 millones de clientes en más
de 55 países del mundo, en América, El Caribe, Europa y Asia.

En 1885 abrió la primera sucursal fuera de Canadá en Minneapolis (Estados

Unidos), Jamaica (1889, Chicago (1892), Boston (1899), Cuba (1906), Nueva York
(1907), Puerto Rico (1910), Londres (1920), República Dominicana (1920),
Venezuela (1980) Valencia y Maracaibo etc.

Fusiones y adquisiciones

Este banco ha tenido una gran cantidad de fusiones y adquisiciones alrededor del
mundo, esto por la larga historia y relevancia que ha conseguido. A nivel
internacional en sus inicios, en 1893, adquirió un banco canadiense, Unión Bank
of PEI. Ha adquirido bancos canadienses, estadounidenses, y Latino americanos.
Los más recientes fueron en 2018, en Colombia; el Banco de la República
Dominicana el Banco Dominicano del Progreso y en Chile el Banco de capitales
españoles BBVA.

México

En México, desde 1992, no ha habido límites a la inversión extranjera en el sector

bancario comercial esto como resultado de la firma del TLCAN, “México ofrece
incentivos a las empresas extranjeras que buscan ganar un punto de apoyo
estratégico en el continente norteamericano.”(Gligo, 2007) Asimismo el país
entraba en un cambio de modelo a uno Neoliberal que apoya al mínimo la
intervención del Estado, la libertad económica y el libre mercado, esto quiere decir
que la economía de México está muy abierta a la inversión extranjera. Scotiabank
llegó cuando se fusionó con el banco Grupo Financiero Inverlat, S. A. de C. V. en
1996 a consecuencia del deterioro de este Grupo Financiero

Alianzas y Estrategias

Es miembro de los bancos de la Alianza Global y tiene alianzas con diferentes

tiendas de servicio como Telecomm Telégrafos, OXXO, Soriana y City Club, entre
otros.

En un inicio los estatutos del banco introdujeron una innovadora disposición que
más tarde se convertiría en una norma para todos los estatutos bancarios: la doble
responsabilidad de los accionistas. Algunas de sus estrategias en la actualidad
son sus cuatro pilares: la acción medioambiental, resiliencia económica, sociedad
inclusiva, y liderazgo y gobierno corporativo. Además, desarrollan, implementan e
invierten en iniciativas para crear un impacto positivo en el mundo.

Productos actuales

Cuentan con productos con categorías como los premium, infinite y platunum,
como cuentas Premium y tarjetas de débito Premium, la tarjeta de crédito Visa
Infinite, Visa Platinum, Platinum Card Metal etc. Además, cuentan con créditos y
préstamos Inmobiliarios Automotores y seguros de vida

Bancoppel

BanCoppel, S.A., Institución de Banca Múltiple, se constituyó el 10 de noviembre

de 2006 y obtuvo de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) el
registro de autorización para operar como institución de Banca Múltiple el 21 de
noviembre de 2006, iniciando operaciones bancarias el 21 de mayo de 2007.
BanCoppel es una subsidiaria de Coppel Capital, S.A. de C.V., la cual a su vez es
subsidiaria de Grupo Coppel, S.A. de C.V.

BanCoppel es una institución de banca múltiple que surge de más de cincuenta

años de experiencia de Coppel en el negocio de financiamiento de las ventas de
muebles y ropa en tiendas, y con el objetivo de atender a sus clientes mediante
una oferta integral de servicios financieros, seguros, accesibles, fáciles y claros
recibiendo un trato digno y diferente de los demás bancos.

En sus más de 5 años de operación, BanCoppel, S.A., Institución de Banca

Múltiple (el Banco), ha incrementado de manera significativa su cobertura hacia su
nicho de mercado.

En la actualidad, BanCoppel opera principalmente en el Segmento de la Clase

Media Popular, es decir, en los denominados sectores económicos con ingreso
mensual de $2,700 a $15,000 pesos, cubriendo los segmentos “D” y parte del “C”,
según nomenclatura de la Asociación Mexicana de Agencias de Investigación de
Mercado y Opinión Pública, A.C.; ofrece sus servicios principalmente a un
segmento con necesidades de ahorro y financiamiento, el cual no ha sido atendido
de forma eficiente por el sistema bancario tradicional.

Misión

Ser el banco favorito para la gran mayoría del mercado popular, ofreciéndo de la
manera más fácil, productos financieros acordes a sus necesidades.

Visión

Ser el banco número uno de la clase popular mexicana en cuanto a la preferencia

de clientes, servicio, atención, calidad y productos, reflejándose esta condición en
el número de clientes del banco y obteniendo la más alta rentabilidad entre los
bancos de este segmento, mediante el uso racional y prudente de los recursos.

Estrategia de distribucion

La estrategia de distribución de BanCoppel se lleva a cabo bajo las siguientes

premisas:
 ● Cuenta con una amplia red de sucursales que en su mayoría se encuentran
ubicadas dentro de las tiendas Coppel (en cualquiera de sus formatos) a
nivel nacional, brindando cercanía, seguridad y comodidad a sus clientes.
● Ofrecer a los clientes productos y servicios adecuados a sus necesidades,
de fácil acceso y atractivos rendimientos.
● Aprovecha la amplia base de clientes Coppel, así como la inclusión de
nuevos clientes BanCoppel.
● Utiliza la gran afluencia de personas que visitan las tiendas Coppel llevando
a cabo una promoción activa para atraer nuevos clientes.
● Los funcionarios de sucursal son asesores financieros de los clientes,
asegurando el entendimiento del producto contratado y la claridad de las
transacciones realizadas o a realizar.
● Utilizar como medio de promoción y comunicación el periódico emitido por
BanCoppel que se distribuye, tanto en las tiendas Coppel, como en los
domicilios de los clientes Coppel y BanCoppel.

Productos de Captación

● Cuenta Efectiva Cheques (vista con chequera PF)

● Cuenta Efectiva (vista con tarjeta de débito)
● Inversión Creciente (vista sin tarjeta de débito)
● Cuenta de nómina y cuenta básica general
● Cuenta empresarial
● Cuenta empresarial con chequera
● Pagaré
 Banobras

El Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos, S.N.C (Banobras), fue creado

en 1933 con el nombre de Banco Nacional Hipotecario Urbano y de Obras
Públicas S.A., ha desempeñado un papel fundamental en el desarrollo de
infraestructura en el país, así como en la provisión de los servicios públicos que
atienden las necesidades básicas de la población.

1933 Fundacion con el nombrede Banco Nacional Hipotecario Urbano y de Obras

Publicas

Se expide su primera ley organica. Debía comprender loperaciones de crédito

1942 inmobiliario para construcciones urbanas, instalaciones industriales y obra de
servicio público.

Reforma a la ley organica posibilitó realizar operaciones de financiamiento en

1966 el ramo de transporte de personas y de bienes ymodifico su denominación a
Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos, S.A. (BANOBRAS).

1980 Nueva ley organica que extiene sus objetivos y confiere nuevas atribuciones

1981 Se le autoriza realizar operaciones de banca multiple

1995 Se constituye en fondo de inversion de infraestructura (Finfra) con el objeto de

promover la participacion del sector privado

2017 Colocacion de bono sustentable siendo el primer banco de desarrollo de America

Latina en hacer esta operacion bursatil

El Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos, S.N.C (Banobras), fue creado

en 1933 con el nombre de Banco Nacional Hipotecario Urbano y de Obras
Públicas S.A., ha desempeñado un papel fundamental en el desarrollo de
infraestructura en el país, así como en la provisión de los servicios públicos que
atienden las necesidades básicas de la población.
Desde su fundacion el el 20 de febrero de 1933, ha hecho posible la creación de
infraestructura con alta rentabilidad social que eleva la calidad de vida de la
población, así como la infraestructura económica que impulsa la competitividad de
todas las regiones del país.

Durante sus primeros años, centro su labor como un instrumento financiero

dirigido a impulsar la dotación de servicios públicos y a satisfacer las necesidades
surgidas del proceso de urbanización. Las operaciones y funciones del banco
crecieron exponencialmente, por lo que en 1942 se expidió su primera Ley
Orgánica, en el cual se estableció que su programa debía comprender las
operaciones de crédito inmobiliario para construcciones urbanas, para
instalaciones industriales y para obra de servicio público.

La reforma a la ley orgánica en 1966, posibilitó al banco a realizar operaciones de

financiamiento en el ramo de transporte de personas y de bienes, y tambien
modifico su denominación a Banco Nacional Hipotecario Urbano y de Obras
Públicas, S.A. por la de Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos, S.A.
(BANOBRAS).

Desde su origen, Banobras ha estado presente en las distintas etapas de la

historia del México moderno. En la primera mitad del siglo XX, el Banco impulsó el
crecimiento de las ciudades y el desarrollo de vivienda; entre los años 60’s y 80’s
promovió la infraestructura urbana y de transporte, participando en el desarrollo de
obras emblemáticas como la Unidad Tlatelolco, la Villa Olímpica y el Ferrocarril
Chihuahua-Pacífico.

A partir de los años 80’s, Banobras ha sido una pieza clave en el desarrollo de
grandes proyectos de infraestructura entre los que están autopistas, puertos,
aeropuertos y obras en los sectores de agua y energía que brindan al país las
condiciones necesarias para ser competitivo en un entorno global.
Estas acciones han colocado a Banobras como el quinto Banco más grande del
sistema bancario mexicano y el primero de la Banca de Desarrollo, medido por el
tamaño de su cartera de crédito directo, que al cierre de diciembre de 2020
ascendió a 373 mil millones de pesos, consolidando su papel como Banca de
Desarrollo enfocada en colaborar con el sector privado en el desarrollo de los
proyectos de infraestructura que el país requiere.

La atención que brinda Banobras a estados y municipios no se centra únicamente

en el financiamiento; también ofrece programas de asistencia técnica para
fortalecer la gestión y contribuir al fortalecimiento de las finanzas públicas
estatales y municipales.
Para el desarrollo de proyectos de infraestructura con participación privada, el
Banco otorga créditos para financiar las grandes obras de infraestructura, que
permiten aumentar la competitividad del aparato productivo nacional e impulsar el
crecimiento económico.

De ser un banco que tradicionalmente financió proyectos de infraestructura

carretera, en los últimos años, ha enfocado sus esfuerzos en diversificar el
otorgamiento de crédito hacia otros sectores estratégicos como el energético y
para impulsar aún más el fondeo a la Banca Comercial para incrementar la
participación de otros bancos en el desarrollo de infraestructura.

Adicionalmente y con el objetivo de impulsar la innovación financiera en el sector,

Banobras desarrolla nuevos productos y soluciones financieras que permiten
cubrir ciertos riesgos específicos asociados a los proyectos de infraestructura. El
Banco también trabaja en colaboración con organismos financieros internacionales
para brindar financiamientos con condiciones financieras preferenciales y para
impulsar la sostenibilidad ambiental y fiscal de las ciudades, así como un
desarrollo urbano planeado y ordenado.
 Mision
Visión

Impulsar la inversión en infraestructura y

Ser reconocida como la Institución líder en el
servicios públicos y propiciar el
impulso a la inversión en infraestructura y
fortalecimiento financiero e institucional de
servicios públicos
entidades federativas y municipios.

Objeto Institucional
Financiar o refinanciar proyectos relacionados
directa o indirectamente con inversión
pública o privada en infraestructura y
servicios públicos, así como con las mismas
operaciones coadyuvar al fortalecimiento
institucional de los gobiernos Federal,
estatales y municipales, con el propósito de
contribuir al desarrollo sustentable del país
Garantía del Gobierno Federal
El Gobierno responderá, en todo tiempo, de
las operaciones pasivas concertadas por
BANOBRAS con personas físicas o morales
nacionales y con instituciones del extranjero
privadas, gubernamentales e
intergubernamentales

Obras representativas financiadas por banobras:

 Primera etapa de la carretera panamericana )1936)

 Aeropuerto Internacional de Guadalajara (1951)
 Terminal 1 del Aeropuerto Internacional de la Ciudad de Mexico (1952)
 Ciudad Universitaria, UNAM (1956)
 Autopista Mexico-Puebla (1960)
 Villa Olimpica (1968)
 Circuito interior de la Ciudad de Mexico (1974)
 Adquisicion de trenes para metro de la Ciudad de Mexico (2005)
 Metrobus Ciudad de Mexico (2005)
 Terminal de Carga en elpurto de Tuxpan Veracruz (2017)
 Participacion en proyectos estrategicos de la CuartaTransformacion (2018-
2021)
Estrategias y Productos

Plataforma para la promoción de los

proyectos públicos de infraestructura y
energía del país, abiertos a la
participación de capital privado.
Proyectos Mexico A través de Proyectos México se
consolida una cartera de proyectos de
infraestructura y energía, que
representen oportunidades de inversión
de largo plazo para el sector privado,
nacional e internacional
el Crédito Simple puede destinarse a
Crédito Simple obras público-productivas y proyectos
dentro de los campos de atención del
Banco y no sólo infraestructura social.
Financiamiento que permite a los
Créditos en Cuenta Corriente municipios contar con recursos para
afrontar los compromisos derivados de
inversiones públicas y privadas
Los estados, municipios y los
organismos paraestatales o
municipales del país podrán obtener
Asistencia Técnica asesoría técnica legal y financiera para
la contratación de financiamientos, cuyo
destino sea inversión pública
productiva, como se describe a
continuación:
permite la guarda, liquidación y
Custodia y Administración de trasferencia electrónica de valores
Valores y Efectivo operados por personas morales, a
través del servicio de custodia que
ofrece Banobras, en una institución
registrada y normada por las Leyes y
Reguladores mexicanos.
emisión de cuatro certificados bursátiles
Emisiones de deuda privada en la en la Bolsa Mexicana de Valores
Bolsa por un monto de 30 mil 500 (BMV), con el fin de refinanciar y
millones de pesos financiar proyectos que generen
bienestar para la población. de los
cuales dos son bonos sustentables por
10 mil millones de pesos para ayudar a
conseguir su objetivo verde y social.
 Indicadores de los bancos seleccionados
Indice de Capitalizacion

Mexico. Banca Comercial

Indice de capitalizacion (%) 2013-2017
Banca
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
Comercial
2013 15.80 14.81 19.37 15.65

2014 15.76 11.66 13.86 15.55

2015 14.93 12.48 15.49 15.03
2016 13.76 13.48 17.02 15.01
2017 14.37 14.24 13.98 15.75

Mexico. Banca de desarrollo

Indice de capitalizacion (%) 2013-2017
Año Banobras Sistema
2013 13.13 14.28
2014 13.56 14.14
2015 13.63 14.20
2016 13.75 15.46
2017 16.87 16.69

El índice de capitalización o el ICAP “se refiere al porcentaje de capital neto con

respecto a los activos ponderados por riesgo que mantiene un banco.” (CNBV),
este indicador refleja la fortaleza que tiene una institución para soportar perdidas
debido a los riesgos que sufren los bancos. Actualmente la Comisión Nacional
Bancaria y de Valores publica periódicamente el Índice de Capitalización y en
México el ICAP mínimo es de 8.0%; sin embargo, a la fecha se exige a los bancos
mantenerse con un mínimo de 10.5%
En la banca comercial los tres bancos cumplen con lo descrito en Basilea, puesto
que el índice de capitalización de todos es mayor a 10.5%, por lo tanto, el Nivel de
capitalización de BBVA, Scotiabank y Bancoppel cumplen con lo requerido por la
CNBV. Analizando a los tres bancos en el periodo de estudio podemos ver que
sus variaciones han sido similares. Es decir, de 2013 a 2014 los tres presentaron
una caída en este índice al igual que el mismo sistema. De acuerdo con el reporte
de la CNBV, el retroceso fue en el resultado neto de los bancos y la razón es que
en el ejercicio de 2013 se presentó un ingreso extraordinario, derivado de la venta
de la Afore Bancomer a Banorte.
Este decremento continuo para la banca comercial en 2015 pero no para
Scotiabank y Bancoppel. BBVA finalmente pudo incrementar su índice en 2017, al
igual que el sistema en general. Por su parte Scotiabank se mantuvo creciendo
después de su caída en el 2014. Mientras Bancoppel tuvo un nivel mayor al de la
banca excepto en 2014 y 2017

En la banca de desarrollo Banobras también cumple con lo solicitado en la CNBV,

en todos los años su índice permaneció en 13% hasta en 2017 que despego a
16.87% al igual que el sistema, esto podría ser resultado del temblor de
septiembre del 2017 debido a que este dato es de Diciembre y que el objetivo de
Banobras es financiar o refinanciar proyectos de inversión pública o privada en
infraestructura y servicios públicos, así como coadyuvar al fortalecimiento
institucional de los gobiernos federal

Indicadores financieros ROA y ROE

México. Banca Comercial

Indicadores ROA y ROE 2013-2017
ROA ROE
Banca Banca
Año BBVA Scotiabank Bancoppel Año BBVA Scotiabank Bancoppel
Comercial Comercial
2013 2.39 1.24 3.41 1.70 2013 24.51 9.12 22.84 15.78

2014 1.67 1.30 2.00 1.36 2014 18.58 11.98 14.51 13.00

2015 1.74 1.54 3.21 1.33 2015 20.26 15.24 23.76 12.49

2016 1.84 1.22 4.63 1.31 2016 21.77 11.46 34.04 12.65

2017 2.02 1.55 3.99 1.59 2017 23.13 14.80 29.15 15.21
 México. Banca de Desarrollo
Indicadores ROA y ROE
ROA ROE
Año Banobras Sistema Año Banobras Sistema

2013 0.78 0.48 2013 11.77 6.08

2014 0.70 0.54 2014 10.63 6.94

2015 0.40 0.29 2015 6.39 3.87
2016 0.19 0.35 2016 3.03 4.79
2017 0.58 0.56 2017 9.09 7.39

Los indicadores como el ROA y ROE sirven para determinar la eficiencia

económica y para un banco con miles de empleados y clientes estos indicadores
son fundamentales para conocer esta institución. En cuanto al ROA, ("Return on
Assets", es decir, rendimiento de los activos) nos indica la rentabilidad en relación
de su activo total, por eso su fórmula es el resultado neto del trimestre anualizado
entre el activo total.
Como recordaremos todos los bancos tuvieron un retroceso en el beneficio total
en 2014 lo que afecto al ROA. En esta tabla destacan BBVA y Bancoppel debido a
que en el periodo de estudio mostraron un ROA por arriba del Sistema bancario.
No obstante, en Bancoppel, el ROA de 2016 era de 4.69, y en 2017 de 3.99, lo
que indica una disminución en el último año, visible también en el índice de
capitalización. A pesar de esa disminución sigue con un indicador mayor al del
sistema, pues a través de los años Bancoppel ha crecido debido a un mayor
volumen en la operación de remesas, al crecimiento en el número de operaciones
interbancarias y al aumento en disposición de efectivo en ventanilla.
En comparación con BBVA y Bancoppel el ROA de Scotiabank se mostró más
pequeño, pero en comparación al sistema este banco se mantuvo cercano, lo que
quiere decir que este indicador ha mantenido niveles adecuado y aceptables.
Banobras presento una baja a lo largo de los años, la más importante en 2015 de
0.40 y en 2016 de 0.19, estabilizándose en 2017 con 0.58 superando al sistema
por tercera vez desde el 2014. esto puede indicar que Banobras podría tener
algún problema en sus activos totales promedios.

Otro Ratio de rentabilidad es el ROE o ‘return on equity’ (rentabilidad sobre

recursos propios) se calcula dividiendo el beneficio neto obtenido por dicha
compañía en relación con sus fondos propios. Mide la capacidad de las empresas
de hacer remuneraciones a las personas que invirtieron en ellas.
En el ROE, al igual que el ROA, BBVA y Bancoppel tienen un nivel mayor al de la
banca comercial total. BBVA desde 2014 presenta un crecimiento, al igual de lo
que sucedía con el ROA. Bancoppel igualmente presenta una baja en el 2017 y
esta se ha presentado en indicadores anteriores, y es un suceso que solo afecta a
este BACC. Por otro lado, Scotiabank siempre ha estado debajo del sistema, y se
ha mantenido en constante cambio subiendo y bajando drásticamente, no
obstante, no se ha encontrado cerca del sistema.
En Banobras el ROE ha estado muy por arriba del promedio excepto en 2016,
pues de 2013 a 2016 existió un decremento, esto puede deberse a dos
situaciones, la primera, que en 2016 existió una alta inversión y otorgaron millones
en créditos, y la otra cuestión es una de corrupción, por un incumplimiento de
pagos por parte del estado de Veracruz específicamente en la administración de
Javier Duarte Ochoa
 Composicion de la cartera de credito total, vigente y vencida

México. Banca Comercial

Composición de cartera de crédito. 2013 - 2017 Millones de pesos y porcentaje.
2013 2014
Cartera
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Cartera de Crédito Total 713,505.00 148,115.31 9,647.97 802,460.00 178,552.93 12,705.15
Cartera vigente 690,981.00 97% 143,865.57 97.13% 8,490.34 88.00% 780,636.00 97.28% 172,967.17 96.87% 10,457.44 82.31%
Cartera Vencida 22,525.00 3% 4,249.74 2.87% 1,157.63 12.00% 21,831.00 2.72% 5,585.76 3.13% 2,247.70 17.69%

Cartera Vigente 690.98 143,865.57 8,490.34 780,636.00 172,967.17 10,457.44

Créditos Comerciales 364.53 52.76% 63,648.64 44.24% 390.92 4.60% 434,771.00 55.69% 83,377.61 48.20% 638.85 6.11%
Consumo 180.30 26.09% 25,600.88 17.80% 8,099.42 95.40% 193,148.00 24.74% 24,819.92 14.35% 9,818.59 93.89%
Vivienda 146.15 21.15% 54,616.05 37.96% 0.00 0.00% 152,717.00 19.56% 64,769.64 37.45% 0.00 0.00%

Cartera Vencida 22.53 4,249.74 1,157.63 21,831.00 5,585.76 2,247.70

Créditos Comerciales 5.69 25.26% 830.23 19.54% 0.00 0.00% 5,382.00 24.7% 1,575.30 28.20% 0.00 0.00%
Consumo 7.41 32.88% 831.68 19.57% 1,157.63 100.00% 7,470.00 34.2% 1,200.37 21.49% 2,247.70 100.00%
Vivienda 9.43 41.86% 2,587.84 60.89% 0.00 0.00% 8,979.00 41.1% 2,810.09 50.31% 0.00 0.00%

2015 2016
Cartera
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Cartera de Crédito Total 898,691.00 214,883.11 16,048.80 1,017,364.00 251,884.54 16,157.44
Cartera vigente 877,405.00 97.63% 209,144.02 97.33% 13,870.11 86.42% 994.71 0.10% 245,910.50 97.63% 13,961.25 86.41%
Cartera Vencida 21,286.00 2.37% 5,739.09 2.67% 2,178.69 13.58% 22.65 0.00% 5,974.04 2.37% 2,196.19 13.59%

Cartera Vigente 877,405.00 209,144.02 13,870.11 994,711.00 245,910.50 13,961.25

Créditos Comerciales 497,550.00 56.71% 108,301.02 51.78% 2,327.93 16.78% 572,221.00 57.53% 128,928.50 52.43% 1,719.59 12.32%
Consumo 217,676.00 24.81% 23,002.96 11.00% 11,542.18 83.22% 245,664.00 24.70% 26,645.19 10.84% 12,241.66 87.68%
Vivienda 162,179.00 18.48% 77,839.23 37.22% 0.00 0.00% 176,826.00 17.78% 90,336.81 36.74% 0.00 0.00%

Cartera Vencida 2,120.60 5,739.09 2,178.69 22,654.00 5,974.04 2,196.19

Créditos Comerciales 5,660.00 266.91% 2,526.38 44.02% 0.00 0.00% 6,323.00 27.91% 2,936.38 49.15% 13.87 0.63%
Consumo 7,408.00 349.34% 750.08 13.07% 2,178.69 100.00% 8,738.00 38.57% 758.42 12.70% 2,182.32 99.37%
Vivienda 8,219.00 387.58% 2,462.62 42.91% 0.00 0.00% 7,592.00 33.51% 2,279.24 38.15% 0.00 0.00%

2017
Cartera
BBVA Scotiabank Bancoppel
Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Cartera de Crédito Total 1,074,745.00 313,413.71 19,835.15
Cartera vigente 1,052,106.00 97.89% 306,789.13 97.89% 17,342.92 87.44%
Cartera Vencida 22.64 0.00% 6,624.58 2.11% 2,492.23 12.56%

Cartera Vigente 1,052,106.00 306,789.13 17,342.92

Créditos Comerciales 604.83 0.06% 176,622.25 57.57% 2,738.00 15.79%
Consumo 257.37 0.02% 25,692.16 8.37% 14,604.92 84.21%
Vivienda 189.91 0.02% 104,474.71 34.05% 0.00 0.00%

Cartera Vencida 22,639.00 6,624.58 2,492.23

Créditos Comerciales 6,366.00 28.12% 3,279.39 49.50% 12.43 0.50%
Consumo 9,673.00 42.73% 571.84 8.63% 2,479.80 99.50%
Vivienda 6,600.00 29.15% 2,773.35 41.86% 0.00 0.00%
 México. Composicion de cartera de crédito
Banca de Desarrollo. Banobras. Millones de pesos y porcentaje
2013 2014 2015 2016 2017
Cartera
Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Cartera de Crédito Total 272,693,221 308,008,231.28 338,966,111 372,920,265 394,445,718.00
Cartera vigente 272,563,338 99.95% 306,376,152.26 99.47% 336,606,769 99.30% 369,321,176 99.03% 392,149,135.00 99.42%
Cartera Vencida 129,883 0.05% 1,632,079.02 0.53% 2,359,343 0.70% 3,599,089 0.97% 2,296,583.00 0.58%

Cartera Vigente 272,563,338 306,376,152.26 336,606,769 369,321,176 392,149,135.00

Creditos Comerciales 267,433,842 98.12% 302,295,534.13 98.67% 335,172,291 99.57% 368,149,516 99.68% 391,386,528.00 99.81%
Consumo 534 0.00% 658.81 0.00% 534 0.00% 398 0.00% 80.00 0.00%
Vivienda 156,446 0.06% 136,908.51 0.04% 122,207 0.04% 99,797 0.03% 89,379.00 0.02%
Creditos como agente de Gob. Federal 4,972,516 1.82% 3,943,050.82 1.29% 1,311,737 0.39% 1,071,465 0.29% 673,148.00 0.17%

Cartera Vencida 129,883 1,632,079.02 2,359,343 3,599,089 2,296,583.00

Creditos Comerciales 61,159 47.09% 1,561,311.51 95.66% 2,291,501 97.12% 3,537,697 98.29% 2,241,809.00 97.61%
Consumo 13,262 10.21% 9,526.94 0.58% 9,205 0.39% 9,205 0.26% 9,258.00 0.40%
Vivienda 55,462 42.70% 61,240.57 3.75% 58,637 2.49% 52,187 1.45% 45,517.00 1.98%

La composición de cartera puede orientarnos a descubrir que tan estable y que

tantas dificultades tiene para cobrar un banco. Los tres bancos pertenecientes a la
banca múltiple tienen poseen porcentajes aceptables en la cartera vigente y la
vencida, no tienen grandes problemas para cobrar, el único que podría tener
dificultades, aunque sean mínimas, es bancoppel pues de 2013 a 2014 paso de
tener un 88% a 82% en cartera vigente, años después se estabilizo a 86-87%.
Para conocer la razón de que su porcentaje sea más bajo que los otros dos
bancos podemos analizar los elementos de la cartera vigente y vencida. En la
cartera vigente existió un crecimiento, los créditos comerciales aumentaron y en la
cartera vencida el consumo se incrementó. El problema que presenta este Bacc es
que con el tiempo la cartera vigente crece y casi a la misma proporción crece la
cartera vencida especialmente en el consumo.
BBVA mantiene una cartera vigente de 97% aproximadamente en todo el periodo
y de una cartera vencida de 3% asimismo en los demás elementos de las carteras
mantiene porcentajes similares, en cartera vigente ha crecido constantemente, el
que más creció fueron los créditos comerciales después los de consumo y los de
vivienda no tuvieron un gran desarrollo, pues al menos en este banco los créditos
a la vivienda representan un alto porcentaje en la cartera vencida
En Scotiabank la cartera Total, se ha incrementado de forma constante, a pesar
de eso sus porcentajes en cartera vigente y vencida también se han mantenido
casi invariables. La cartera vigente, es decir, la cartera con pagos vencidos ha
estado creciendo en cinco años en casi el doble 148,115 en 2013 a 306,789.13 en
2017. Una de las secciones en la cartera vigente son los créditos comerciales,
estos han tenido un importante crecimiento en proporción al total. En vivienda
también existió un importante crecimiento en los cinco años. En la cartera vencida
están los pagos que, como su nombre lo indica, ya se vencieron y no se han
cobrado. Con este monto podemos ver la morosidad que tiene este banco, y
aunque también ha crecido con los años, no suponen gran riesgo pues su
incremento ha sido mínimo.

La composición de cartera en banobras presenta un bajo nivel en la morosidad, en

cartera vigente presenta un nivel de 99% en los cinco años. La cartera vigente
tiene un mayor porcentaje los créditos comerciales, es decir, los pagos de bienes
o servicios, estos representan entre el 98-99% con respecto a la cartera vigente,
los segundos son los créditos como agente de gobierno, es decir banobras al ser
parte de la banca de desarrollo puede actuar como agente Financiero del
Gobierno Federal ya que administra por cuenta y orden del Gobierno Federal los
préstamos contratados con organismos financieros. La cartera vencida ha crecido
con el tiempo, y de este el más representativo fue los créditos comerciales.
podemos concluir que la principal actividad de este banco son los créditos
comerciales, pues es el más importante en cartera vigente y el que tiene mayor
morosidad.
 Composicion de la captacion bancaria

2015 2016
Composición
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Captación Total 973,984.00 230,081.28 30,072.50 1,054,695.00 276,787.19 40,223.26
Depósitos Exigibilidad Inmediata 682241 70.05% 119846.67 52.09% 28561 94.97% 754935 71.58% 147173.64 53.17% 38515.57 95.75%
Depósitos a Plazo 179885 18.47% 80947.29 35.18% 1511.5 5.03% 197613 18.74% 94416.9 34.11% 1637.644 4.07%
Títulos de Crédito Emitidos 91018 50.60% 14583.54 6.34% 0 0.00% 79771 7.56% 13527.86 4.89% 0 0.00%
Préstamos Interbancarios y Otros 20838 2.14% 14703.78 6.39% 0 0.00% 19204 1.82% 21322.88 7.70% 0 0.00%

Mexico. Banca Comercial

Composición de la Captacion Bancaria 2013-2017 Millones de pesos
2013 2014
Composición
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Captación Total 743,952.00 171,319.32 17,935.63 847,427.00 186,873.44 23,159.46
Depósitos Exigibilidad Inmediata 526225 70.73% 88335.62 51.56% 16667.5657 92.93% 578467 68.26% 99268.17 53.12% 21475.83 92.73%
Depósitos a Plazo 130224 17.50% 59004.03 34.44% 1268.06376 7.07% 148473 17.52% 66713.26 35.70% 1683.629 7.27%
Títulos de Crédito Emitidos 55602 7.47% 11850.6 6.92% 0 0.00% 70866 8.36% 12441.73 6.66% 0 0.00%
Préstamos Interbancarios y Otros 31899 4.29% 12129.07 7.08% 0 0.00% 49620 5.86% 8450.27 4.52% 0 0.00%

2017
Composición
BBVA Scotiabank Bancoppel
Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Captación Total 1,179,911.00 333,915.73 47,926.85
Depósitos Exigibilidad Inmediata 835,500.00 70.81% 176461.02 52.85% 45832.3 95.63%
Depósitos a Plazo 237,607.00 20.14% 117069.38 35.06% 1991.813 4.16%
Títulos de Crédito Emitidos 86,099.00 7.30% 26253.9 7.86% 0 0.00%
Préstamos Interbancarios y Otros 17,380.00 1.47% 13622.01 4.08% 0 0.00%

México. Banca de Desarrollo. Banobras

Composicion de la Captacion Bancaria 2013-2017 Millones de pesos y porcentaj.
2013 2014 2015 2016 2017
Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Captación Total 262,465,549 301,620,965.15 331,885,405 369,494,786.57 397,171,273.00
Depósitos Exigibilidad Inmediata 0 0.00% 0.00 0.00% 0 0.00% 0.00 0.00% 0 0.00%
Depósitos a Plazo 170,788,327 65.07% 187,928,497.35 62.31% 182,860,952 55.10% 221,003,126.00 59.81% 232,651,958.00 58.58%
Títulos de Crédito Emitidos 61,890,851 23.58% 79,952,411.59 26.51% 100,120,276 30.17% 102,552,939.86 27.75% 130,375,102.00 32.83%
Préstamos Interbancarios y Otros 29,786,371 11.35% 33,740,056.21 11.19% 48,904,178 14.74% 45,938,557.90 12.43% 34,144,054.00 8.60%

En la composición de captación podemos revisar los que el banco recolecta dinero

del público o las organizaciones, el banco que más capta es BBVA, seguido de
Scotiabank y finalmente Coppel. El banco BBVA ha incrementado constantemente
su captación, los depósitos de exigibilidad inmediata son los que representan un
mayor nivel, 70% aproximadamente después, pero en un porcentaje menor, los
depósitos a plazo 17-20%.
En Scotiabank la captación total se incrementó al doble durante los años de
estudio, esto puede ser porque Scotiabank es de los bancos más populares en
 México, ya que para el 2017 su captación en proporción al sistema fue de 6.33%.
Esto también porque la captación creció cada vez más desde 2015, esto puede
ser porque se incrementaron la cantidad de clientes, es decir porque crece la
demanda y por la inflación.
Por otra parte, BanCoppel también incremento su captación y su principal forma
de captar es por medio de depósitos de exigibilidad inmediata, es decir los créditos
al consumo que veíamos en la tabla anterior son de exigibilidad inmediata.

La composición bancaria de Banobras ha aumentado durante 2013 a 2017, aquí

los depósitos de exigibilidad inmediata no existen, por lo que el rubro con mayor
captación son los depósitos a plazo, no obstante paso de representar en 2013 el
65% a en 2017 58%. en este el porcentaje que se incrementó y su captación
fueron los títulos de crédito emitidos

Indice IHH

IHH CARTERA TOTAL BANCA MULTIPLE 2013-2017

2013 2014
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Cartera Total 713.505 148115.31 8490.33883 802.468 178552.93 10,457
Cartera Vigente 690.981 96.84% 143865.57 97.13% 390,918,712 4.60% 780.636 97.28% 172,967.17 96.87% 639 6.11%
Cartera Vencida 22.525 3.16% 4249.74 2.87% 809,942,012 95.40% 21.831 2.80% 5585.76 3.13% 9,819 93.89%
IHH 0.9389 0.9443 0.9122 0.94711011 0.9394 0.8853

2015 2016
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Cartera Total 898.691 214883.11 13,870 1,017,364.00 251884.54 13,961
Cartera Vigente 877.405 97.63% 209144.02 97.33% 2,328 16.78% 994711 97.77% 245910.5 97.63% 1,720 12.32%
Cartera Vencida 21.286 2.43% 5739.09 2.67% 11,542 83.22% 22654 2.28% 5974.04 2.37% 12,242 87.68%
IHH 0.9538 0.9480 0.7207 0.9565 0.9537 0.7840

2017
BBVA Scotiabank Bancoppel
Cartera Total 1074745 313413.71 17,343
Cartera Vigente 1052106 97.89% 306789.13 97.89% 2,738 15.79%
Cartera Vencida 22.639 0.00% 6624.58 2.11% 14,605 84.21%
IHH 0.9583 0.9586 0.7341

IHH Cartera Vigente Banca Multiple.2013-2017

2013 2014
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Cartera Vigente 690.981 143865.57 8,490 780.636 172967.2 10,457
Créditos comerciales 364.532 52.76% 63648.64 44.24% 391 4.6% 434.771 55.69% 83377.61 48.20% 639 6.1%
Créditos de consumo 180.295 26.09% 25600.88 17.80% 8,099 95.4% 193.148 24.74% 24819.92 14.35% 9,819 93.9%
Créditos a la vivienda 146.153 21.15% 54616.05 37.96% 0 0.0% 152.717 19.56% 64769.64 37.45% 0 0.0%
IHH 0.3911 0.3715 0.9122 0.4097 0.3932 0.8853

2015 2016
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Cartera Vigente 877.405 209144.02 13,870 994.711 245910.5 13,961
Créditos comerciales 497.55 56.71% 108301.02 51.78% 2,328 16.8% 572.221 57.53% 128928.5 52.43% 1,720 12.3%
Créditos de consumo 217.676 24.81% 23002.96 11.00% 11,542 83.2% 245.664 24.70% 26645.19 10.84% 12,242 87.7%
Créditos a la vivienda 162.179 18.48% 77839.23 37.22% 0 0.0% 176.826 17.78% 90336.81 36.74% 0 0.0%
IHH 0.4173 0.4188 0.721 0.4235 0.4216 0.7840

2017
BBVA Scotiabank Bancoppel
Cartera Vigente 1052106 306789.13 17,343
Créditos comerciales 604831 57.49% 176622.25 57.57% 2,738 15.8%
Créditos de consumo 257365 24.46% 25692.16 8.37% 14,605 84.2%
Créditos a la vivienda 189910 18.05% 104474.71 34.05% 0 0.0%
IHH 0.4229 0.4544 0.7341
El índice Herfindahl-Hirschman toma en consideración el tamaño relativo y la
distribución de las carteras de los bancos, cuando se aproxima a cero quiere decir
que existe una diversificacion en las carteras y cuando el índice Herfindahl-
Hirschman es mas cercano a 1 quiere decir que la cartera se estaconcentrando en
un solo rubro.
En la cartera total podemos destacar que el IHH de todos los bancos es muy
cercano a 1 esto quiere decir que la cartera de credito se encuentra en mayor
proporcion en un solo rubro, para BBVA y para Scotiabank la mayoria de su
cartera se encuentra en Cartera Vigente pero para lecaso de Bancoppel preocupa
puesto que la mayoria se concentra en cartera vencida que puede ser aun
recuperable pero lo correcto seria que estuviera proporcionada.
Tambien sepuede observar que Bancoppel mas del 90% de sus creditos los
otorga para el consumo mientras que BBVA y Scotiabank tienen sus creditos mas
diversificados entre consumo, comerciales y vivienda.

Participacion de Mercado

Participacion. Porcentajes
Activos
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
2013 21.03% 3.70% 0.33%
2014 22.36% 4.18% 0.40%
2015 22.05% 4.45% 0.46%
2016 22.24% 4.43% 0.55%
2017 22.35% 5.05% 0.64%
 Participacion. Porcentajes
Cartera total
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
2013 23.54% 4.89% 0.32%
2014 23.98% 5.33% 0.38%
2015 23.39% 5.59% 0.42%
2016 23.45% 5.81% 0.37%
2017 22.65% 6.66% 0.42%

Participacion. Porcentajes
Capital contable
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
2013 18.52% 3.94% 0.41%
2014 17.77% 4.01% 0.50%
2015 17.93% 4.40% 0.59%
2016 23.46% 4.82% 0.75%
2017 18.80% 5.17% 0.84%

Participacion. Porcentajes
Resultado Neto
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
2013 28.79% 2.58% 0.63%
2014 26.43% 3.62% 0.52%
2015 28.97% 4.98% 1.03%
2016 31.13% 4.09% 1.77%
2017 28.42% 4.76% 1.46%

Para la Banca comercial como era de esperarse BBVA cuenta con la mayor
participacion de mercado en activos, en cartera total, en capital y en resultado neto
mientras que Bancoppel, aunque no es de los mas bajos del pais tiene una
participacion mas pequeña.
Esta concentracion y participacion ha permanecido constante en los últimos años
a pesar de que han surgido o llegadoal país nuevas instituciones, esto se debe a
que la entrada de nuevas instituciones no necesariamente tiene un impacto inmediato
sobre la intensidad de la competencia y dicho efecto puede ser diferenciado a través de
productos. El proceso de competencia requiere de un periodo de maduración que puede
ser largo. Además, los entrantes pueden enfrentar problemas no previstos; por ejemplo,
algunos bancos asociados a cadenas comerciales entraron al mercado en el periodo de
ajuste económico derivado de la crisis financiera internacional en 2007 por lo que iniciaron
actividades de manera cautelosa.
Otra característica de los entrantes es que suelen especializarse en un tipo de negocio y
dirigirse a un segmento del público; es decir, al menos en principio tienden a competir en
un mercado/producto particular, como es el caso de Bancoppel, ya que los bancos
asociados con cadenas comerciales tienden a especializarse en un tipo de crédito, por
ejemplo personal o tarjeta de crédito, el cual en principio otorgan a los clientes del
comercio asociado. Es decir, los entrantes intentan aprovechar ventajas comparativas
basadas en la tecnología, conocimientos, acceso a clientes, y a la infraestructura o
reputación de los negocios asociados. Esto lo hacen introduciendo pocos productos
diseñados para aprovechar al máximo sus ventajas comparativa

Participacion Banca de Desarrollo. Porcentajes.

Activos Cartera Total Capital Contable Resultado neto
Banobras Sistema Banobras Sistema Banobras Sistema Banobras Sistema
2013 39.11% 1,249,138.00 48.03% 567,811.00 40.83% 95,739,552.00 61.65% 5,483.00
2014 39.65% 1,442,812.00 45.81% 672,408.00 40.17% 98,633,912.00 51.42% 7,028.00
2015 41.51% 1,546,893.00 44.10% 768,510.00 38.67% 115,959,539.00 54.94% 4,272.00
2016 39.41% 1,797,313.00 41.54% 897,776.00 37.98% 128,693,794.00 21.17% 5,821.00
2017 39.35% 1,935,825.00 41.02% 961,629.00 31.19% 134,272,931.00 40.46% 10,157.00

En el caso de la banca de desarrollo, Banobras ha contado con la mayor

participacion en activos, cartera total, capital contable y resultado neto en los
últimos años y esto se debe al sector al que va enfocado que es a la
infraestructura. Como sabemos en la banca de desarrollo cada uno de los bancos
va enfocado a un sector especifico, es por eso que mas alla de sus estrategias o
productos que proporciona Banobras su participación se debe al sector objetivo
que tiene la institución, ya que las actividades que realiza y el tamaño desus
proyectos no se pueden comprar con los que realiza por ejemplo Banjercito o
NAFIN.

Razones Financieras

Índice de cobertura
 Banca Comercial 2013-2017
Indice de Cobertura
Año BBVA Scotiabank Bancoppel SIstema
2013 120.99 113.23 175.93 147.54
2014 119.04 110.07 136.79 132.65
2015 128.23 111.87 145.45 140.49
2016 132.13 119.39 161.4 157.04
2017 139.26 129.53 165.64 154.83

Banca de desarrollo 2013-2017

Indice de Cobertura
Año Banobras Sistema
2013 5509.84 120.58
2014 476.55 128.91
2015 368.36 143.21
2016 253.22 140.11
2017 350.61 175.07

El Índice de Cobertura representa una de las métricas más importantes en el análisis de la

calidad de los activos y la sensibilidad de la cartera de crédito vencida de la institución
bancaria. Dicho índice se obtiene como resultado de dividir las estimaciones preventivas
para riesgos crediticios de la institución entre el total de la cartera de crédito vencida del
banco. Mientras mayor sea el índice de cobertura, mejor será la calificación de la
institución y menor el riesgo crediticio al que el banco está expuesto.
Es interesante ver como el único banco comercial que esta por encima del promedio del
índice de cobertura del sistema en Bancoppel, esto quiere decir que aunque su cartera
vencida es alta, cuenta con un buen saldo de estimaciones preventivas. En este caso los
bancos no presentan un riesgo crediticio de consideración que se pueda vislumbrar.
Para el caso de Banobras supera por mucho al sistema, por lo que tinene muy buena
cobertura para riesgos crediticios.

Eficiencia Operativa
 Banca Comercial
Eficiencia Operativa 2013-2017
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
2013 0.031 0.193 0.125
2014 0.032 0.164 0.116
2015 0.030 0.045 0.108
2016 0.030 0.139 0.097
2017 0.029 0.047 0.094

Banca de desarrollo 2013-2017

Eficiencia Operativa
Año Banobras Sistema
2013 0.019 0.036
2014 0.017 0.036
2015 0.020 0.036
2016 0.017 0.032
2017 0.016 0.034

Para calcular la productividad relativa de un banco, los analistas financieros y el

mercado en general utiliza el denominado ratio de eficiencia. Este indicador
relaciona los ingresos obtenidos con los gastos necesarios para conseguir dichos
ingresos durante un período de tiempo determinado, en este caso se lleva cabo un
cociente entre los gatos de promoción y administración y los activos.

Liquidez

Banca Comercial 2013-2017

Liquidez
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
2013 0.33 0.2 0.06
2014 0.22 0.3 0.13
2015 0.21 0.2 0.14
2016 0.24 0.2 0.22
2017 0.25 0.2 0.23
 Banca de desarrollo 2013-2017
Liquidez
Año Banobras Sistema
2013 6.53 4.29
2014 7.02 4.22
2015 5.47 3.50
2016 6.44 4.03
2017 9.42 4.76

 tienen la finalidad de diagnosticar la capacidad de una empresa para generar

suficiente dinero en efectivo (también conocido como líquido), es decir, qué tan
rápido una compañía puede convertir los activos que tiene disponibles en recursos
monetarios. Indica qué proporción de deudas de corto plazo pueden ser cubiertas
por los activos que se pueden liquidar rápidamente.
El Banco comercial que tiene mayor liquidez es BBVA, Bancoppel ha ido ganando
terreno y paso de un 0.06 en 2013 a un 0.23 en 2017. Los tres bancos se
encuentran en el promedio del sistema lo que indica que casi una cuartaparte de
sus deudas pueden ser cubiertas por sus activos liquido, no es un mal numero y
están entre los niveles de seguridad que se maneja.

MIN

Banca Comercial 2013-2017

MIN
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
2013 0.039 0.153 0.143
2014 0.041 0.144 0.154
2015 0.040 0.012 0.121
2016 0.040 0.143 0.096
2017 0.042 0.046 0.092
 Banca de desarrollo 2013-2017
MIN
Año Banobras Sistema
2013 0.027 0.030
2014 0.047 0.040
2015 0.046 0.045
2016 0.044 0.049
2017 0.059 0.055

Administración de riesgos financieros.

Identificación de los riesgos bancarios de los bancos seleccionados.
Indicadores de solvencia y Capitalización

Índice de Morosidad
Banca Comercial 2013-2017
Indice de Morosidad
Año BBVA Scotiabank Bancoppel Banca Comercial
2013 3.16 2.87 12 3.37
2014 2.72 3.13 17.69 3.14
2015 2.37 2.67 13.58 2.6
2016 2.23 2.37 13.59 2.15
2017 2.11 2.24 12.56 2.15

Banca de desarrollo 2013-2017

Indice de Morosidad
Año Banobras Sistema
2013 0.05 1.25
2014 0.53 3.29
2015 0.70 2.97
2016 0.97 2.84
2017 0.58 1.94

Índice de Cobertura
 Banca Comercial 2013-2017
Indice de Cobertura
Año BBVA Scotiabank Bancoppel Banca Comercial
2013 120.99 113.23 175.93 147.54
2014 119.04 110.07 136.79 132.65
2015 128.23 111.87 145.45 140.49
2016 132.19 119.39 161.4 157.04
2017 139.26 129.53 165.64 154.83

Banca de desarrollo 2013-2017

Indice de Cobertura
Año Banobras Sistema
2013 5,509.84 120.58
2014 476.55 128.91
2015 368.36 143.21
2016 253.22 140.11
2017 350.61 175.07

Capital/Activos

Banca Comercial 2013-2017

Capital/activos
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
2013 0.09 0.11 0.15
2014 0.08 0.10 0.14
2015 0.09 0.10 0.13
2016 0.09 0.11 0.13
2017 0.09 0.11 0.14

Banca de desarrollo 2013-2017

Capital/Activos
Año Banobras Sistema
2013 0.063 0.077
2014 0.063 0.074
2015 0.060 0.075
2016 0.058 0.072
2017 0.054 0.014
Pasivos/Credito total vigente

Banca Comercial 2013-2017

Pasivos/Credito total vigente
Año BBVA Scotiabank Bancoppel
2013 1.80 1.50 2.16
2014 1.79 1.5 2.28
2015 1.76 1.47 2.21
2016 1.76 1.38 2.94
2017 1.73 1.31 2.82

Banca de desarrollo 2013-2017

Pasivos/Credito Total Vigente
Año Banobras Sistema
2013 1.68 2.11
2014 1.75 2.06
2015 1.79 1.92
2016 1.81 1.91
2017 1.82 1.90

De la banca comercial Bancoppel es el Banco con un mayor índice de Morosidad,

muy por encima de la media del sistema. En el ámbito bancario, el índice de
morosidad mide el volumen de créditos considerados morosos sobre el total de
operaciones de préstamo y crédito concedido por una entidad financiera y esto se
debe a que se concentra más en otorgar créditos al consumo, pues este es su
sector de mercado al que va enfocado ya que al ser un BACC los productos que
ofrece están casi al100% enfocados en el consumo y aunque su IMOR es alto su
índice de cobertura está en un nivel aceptable un poco por encima del promedio
 Cartera de crédito por calificación.

Composicion de cartera de credito por Calificacion. Banca Comercial

2013 2014
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Carte ra Bas e de Calific ac ión Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Total 734.900 154217.03 9,673 100.00 831.853 186.764 12,711 100.00
A Mínim o 536.278 72.97% 126946.93 82.32% 2,623 27.12 616.895 74.16% 152.087 81.43% 1,008 7.93
B Ba jo 113.99 15.51% 14672.91 9.51% 2,954 30.54 106.329 12.78% 19.458 10.42% 7,386 58.11
C Me dio 33.145 4.51% 6063.42 3.93% 2,118 21.90 32.072 3.86% 6.78 3.63% 1,934 15.22
D Alto 20.706 2.82% 4242.56 2.75% 1,763 18.22 19.053 2.29% 5.114 2.74% 1,693 13.32
E Irre cupe ra ble 10.157 1.38% 2291.22 1.49% 215 2.22 11.585 1.39% 3.324 1.78% 690 5.43
Exce ptua da 20.624 2.81% 0 0.00% - - 45.919 5.52% 0 0.00% - -

Provis ione s Pre ve ntivas

Total 27.252 4812.17 2,037 100.00 25.987 6147.97 3,075 100.00
A Mínim o 4.502 16.52% 726.83 15.10% 226 11.07 4.959 19.08% 737.7 12.00% 9 0.29
B Ba jo 4.419 16.22% 777.25 16.15% 193 9.49 4.177 16.07% 823.09 13.39% 743 24.18
C Me dio 4.199 15.41% 567.94 11.80% 381 18.70 3.822 14.71% 604.27 9.83% 946 30.78
D Alto 5.407 19.84% 1199.67 24.93% 986 48.43 4.616 17.76% 1431.8 23.29% 762 24.80
E Irre cupe ra ble 5.94 21.80% 1340.88 27.86% 131 6.41 6.669 25.66% 2020.84 32.87% 373 12.13
Exce ptua da 0 0.00% 0 0.00% - - 0 0.00% 0 0.00% - -
Provis ione s a diciona le s 2.783 10.21% 199.6 4.15% 120 5.89 1.744 6.71% 530.28 8.63% 241 7.83

2015 2016
BBVA Scotiabank Bancoppel BBVA Scotiabank Bancoppel
Carte ra Bas e de Calific ac ión Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad %
To tal 934.841 224774.28 16,056 100.00 1019.649 251897.68 16,161 100.00
A Mínim o 733.445 78.46% 183476.5 81.63% 5,690 35.44 809.007 79.34% 195652.3 77.67% 4,788 29.62
B Ba jo 136.108 14.56% 28592.72 12.72% 4,509 28.08 138.676 13.60% 42591.92 16.91% 5,022 31.08
C Me dio 35.983 3.85% 5871.1 2.61% 2,693 16.77 39.163 3.84% 7037.84 2.79% 2,946 18.23
D Alto 17.531 1.88% 3428.14 1.53% 2,745 17.09 19.08 1.87% 3338.63 1.33% 2,244 13.89
E Irre cupe ra ble 11.774 1.26% 3405.81 1.52% 420 2.62 13.724 1.35% 3277 1.30% 1,160 7.18
Exce ptua da 0 0.00% 0 0.00% - - 0 0.00% 0 0.00% - -

Provis ione s Pre ve ntivas

To tal 27.287 6420.47 3,169 100.00 29.905 6992.6 3,545 100.00
A Mínim o 4.607 16.88% 911.38 14.19% 435 13.74 5.256 17.58% 1431.73 20.47% 571 16.11
B Ba jo 4.815 17.65% 992.96 15.47% 264 8.34 4.834 16.16% 1093.13 15.63% 291 8.22
C Me dio 4.356 15.96% 520.2 8.10% 473 14.91 4.911 16.42% 544.05 7.78% 507 14.30
D Alto 5.138 18.83% 1160.08 18.07% 1,521 48.01 5.786 19.35% 1097.62 15.70% 1,180 33.29
E Irre cupe ra ble 6.535 23.95% 2208.95 34.40% 247 7.78 8.689 29.06% 2546.31 36.41% 778 21.94
Exce ptua da 0 0.00% 0 0.00% - - 0 0.00% 0 0.00% - -
P rovis ione s a diciona le s 1.836 6.73% 626.9 9.76% 229 7.22 0.429 1.43% 279.77 4.00% 218 6.14

2017
BBVA Scotiabank Bancoppel
Carte ra Bas e de Calific ac ión Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Total 1077.250 313428.44 19,846 100.00
A Mínim o 847.828 78.70% 242719.11 77.44% 6,811 34.32
B Ba jo 156.779 14.55% 53651.72 17.12% 4,287 21.60
C Me dio 41.445 3.85% 9403.08 3.00% 4,807 24.22
D Alto 14.721 1.37% 4100.82 1.31% 2,611 13.16
E Irre cupe ra ble 16.477 1.53% 3553.71 1.13% 1,331 6.70
Exce ptua da 0 0.00% 0 0.00% - -

Provis ione s Pre ve ntivas

Total 31.443 7669.64 4,128 100.00
A Mínim o 4.766 15.16% 1399.01 18.24% 748 18.13
B Ba jo 6.006 19.10% 1192.2 15.54% 299 7.24
C Me dio 5.331 16.95% 723.94 9.44% 670 16.23
D Alto 4.592 14.60% 1205.39 15.72% 1,315 31.86
E Irre cupe ra ble 10.749 34.19% 2942.46 38.37% 857 20.76
Exce ptua da 0 0.00% 0.00% - -
P ro vis ione s a diciona le s 0 0.00% 206.64 2.69% 239 5.79
 Banca de Desarrollo. Banobras Millones de pesos y porcentaje
2013 2014 2015 2016 2017
Cartera Base de Calificación Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad %
Total 299,531.26 339,254.73 371,567.67 424,612.41 445,819.00
A Mínimo 141,964.09 47.40% 198,475.71 58.50% 210,922.26 56.77% 278,396.03 65.56% 318,711.00 71.49%
B Bajo 86,677.59 28.94% 73,261.50 21.59% 85,929.74 23.13% 66,513.61 15.66% 42,602.00 9.56%
C Medio 32,269.91 10.77% 16,282.91 4.80% 16,605.90 4.47% 10,367.41 2.44% 11,046.00 2.48%
D Alto 1,155.56 0.39% 1,138.11 0.34% 1,256.74 0.34% 3,123.83 0.74% 2,754.00 0.62%
E Irrecuperable 1,438.17 0.48% 2,466.81 0.73% 2,448.98 0.66% 3,681.76 0.87% 2,369.00 0.53%
No calificada 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
Exceptuada 36,025.94 12.03% 47,629.70 14.04% 54,404.05 14.64% 62,529.77 14.73% 68,336.00 15.33%

Provisiones Preventivas
Total 7,156.34 7,777.75 8,690.98 9,113.48 8,052.00
A Mínimo 936.50 13.09% 1,366.73 17.57% 1,642.46 18.90% 1,933.33 21.21% 2,383.00 29.60%
B Bajo 2,190.70 30.61% 1,817.04 23.36% 2,378.14 27.36% 1,822.91 20.00% 1,129.00 14.02%
C Medio 2,020.27 28.23% 1,038.15 13.35% 1,328.46 15.29% 756.35 8.30% 655.00 8.13%
D Alto 212.88 2.97% 417.12 5.36% 257.74 2.97% 780.47 8.56% 972.00 12.07%
E Irrecuperable 1,154.60 16.13% 2,389.20 30.72% 2,446.09 28.15% 3,680.77 40.39% 2,366.00 29.38%
Provisiones adicionales 641.40 8.96% 749.52 9.64% 638.09 7.34% 139.66 1.53% 547.00 6.79%
Conclusiones
En conclusión, BBVA es el banco con mayor participación en el mercado de los
seleccionados, pero no es el más riesgoso; el banco más riesgoso es Bancoppel.
Esto se debe principalmente a las funciones de estos bancos ya que, por un lado,
BBVA concede créditos no solo al sector privado, sino también al sector público,
mientras que Bancoppel enfoca sus créditos al consumo privado, lo que lo vuelve
dependiente de este sector.
La Banca Múltiple no solo dispone de la captación y la colocación, actualmente
cuentan con otros instrumentos como lo son los seguros, lo que les permite
incursionar en otros mercados y obtener mayores ingresos. Consideramos que
este es el motivo principal de las diferencias mostradas en los indicadores
financieros entre los bancos seleccionados.

Bibliografía y Referencias.

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veracruz/