Plan de Negocios de CUSEDI – Cultura Segura con Diversión

Elaborado por:
- Linda Yulyeth García Castro
I.D. 548892

Programa Administración en Salud Ocupacional

NRC: 15958
7° semestre
Villavicencio, 26/02/2021
Plan de Negocios de CUSEDI – Cultura Segura con Diversión

Elaborado por:
- Linda Yulyeth García Castro
I.D. 548892

Docente:
Diana Ximena Ospina García

Programa Administración en Salud Ocupacional

NRC: 15958
7° semestre
Villavicencio, 26/02/2021
Contenido

1. Introducción........................................................................................................................4
2. Objetivos............................................................................................................................5
2.1 Objetivo general...............................................................................................................5
2.2 Objetivos específicos.......................................................................................................5
3. Mapa conceptual sobre Estructura plan de negocios..........................................................6
4. Idea de negocio...................................................................................................................7
 1. Introducción

Este proyecto se basa en prestar el servicio de capacitaciones lúdicas y dinámicas y asesorías

a las empresas en todo el tema de sistemas de gestión de seguridad en el trabajo, esta idea se

genera debido a que estos temas en la actualidad son un poco complicados para los

trabajadores entender y más que los instructores utilizan metodologías muy técnicas y muy

estándar, lo que hacen que para el trabajador sea un tema cansón, no lo entienden y se puede

estar perdiendo el tiempo dado por la empresa para el entrenamiento del personal, además

que el sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo es una exigencia normativa del

ministerio del trabajo y todo tipo de empresa debe cumplir con ello.

Este proyecto está pensado en infundir cultura de seguridad en las empresas de manera

dinámica y lúdica, de modo que ofrezca a las compañías más productividad, menos

ausentismos, menos accidentes laborales, etc.

El método de ejecución del proyecto es mediante publicidad, ofreciendo el portafolio de

servicios mediante correos electrónicos a las organizaciones, por redes sociales y por página

web, buscando además abrir enlaces comerciales con las administradoras de riesgos

laborales; de la mano de profesionales en SST que adopten las mismas metodologías lúdicas

y dinámicas con los temas de seguridad, por lo que son con una gran creatividad e

imaginación para llevar los temas de SST a algo lúdico y aterrizándolo al tipo de actividad

laboral del cliente.

 2. Objetivos

2.1 Objetivo general

Dar a conocer toda la estructura del plan de negocios de la idea de negocio CUSEDI,

detallando de manera amplia todos los aspectos técnicos, estadísticos, cuantitativos y

cualitativos que lo componen.

2.2 Objetivos específicos

 Identificar las necesidades a satisfacer con esta idea de negocios.

 Identificar la innovación que se puede generar con este plan de negocios

 Crear un plan de negocios que este enfocado a brindar un beneficio a la sociedad

 Establecer todos los aspectos esenciales a tener en cuenta con una idea de negocio,

para que esta sea productiva y eficaz.

 3. Mapa conceptual sobre Estructura plan de negocios

ESTRUCTURA DE PLAN DE NEGOCIOS DE

CUSEDI – CULTURA SEGURA CON DIVERSIÓN

ANALISIS ASPECTOS ASPECTOS ASPECTOS ESTUDIO

MODELO - ANÁLISIS - PRESUPUESTOS - FICHA TECNICA ANALISIS DEL
IDEA DE
CANVAS ORGANIZ. Y
ESTRATÉGICO FINANCIEROS
GENERALES DELTECNICOS
PRODUCTO DE
SECTOR
NEGOCIO LEGALES
- ESTRUCTURA - BALANCE GENERAL - DESCRIPCION DEL MERCADO
ORGANIZACIONAL - ESTADO DE PRECIO
- CARACTERIZAC
- GESTIÓN RESULTADOS - NECESIDADES Y
- SEGMENTO DE MERCADO
ADMINISTRATIVA
ION DEL
- PROPUESTA DE VALOR - FLUJO DE EFECTIVO REQUERIMIENTOS
- ORGANISMOS DE - PUNTO DE - LOCALIZACION SECTOR
- CANALES
- RELACIONAMIENTO CON APOYO EQUILIBRIO - PLAN DE - ANALISIS DE
EL CLIENTE PRODUCCION LAS 5 FUERZAS
- FUENTES DE INGRESO - PLANES DE DE PORTER.
- RECURSOS CLAVES - INDICADORES CONTROL DE
- ACTIVIDADES CLAVES
FINANCIEROS CALIDAD
- SOCIOS CLAVES
- FUENTES DE EGRESOS - FUENTES DE - PROCESOS DE - TENDENCIAS DEL
FINANCIACIÓN INVESTIGACION Y MERCADO
- EVALUACIÓN DESARROLLO - SEGMENTACION
HERRAMIENTA DE
FINANCIERA - PLAN DE COMPRAS DEL MERCADO
INVESTIGACION
- COSTOS DE - DESCRIPCION DE
PRODUCCION
LOS
- INFRAESTRUCTUR
- ACEPTACION DEL PRODUCTO A
CONSUMIDORES
- INTENCION DE COMPRA - MANO DE OBRA - ESTUDIO DE
- ANALISIS DE MERCADO
- ACEPTACION DEL PRECIO
IMPACTOS - RIESGOS Y
- ATRIBUTOS EXIGIDOS POR
EL CLIENTE AMBIENTALES OPORTUNIDADES
- FRECUENCIA DE COMPRA DE MERCADO
- CANALES DE COMERCIALIZACION - ANALISIS DE LA
DISTRUBUCION Y PUBLICIDAD COMPETENCIA
- ESTUDIO DE
PRECIOS
- PROPUESTA DE
LA MEZCLA DE
MERCADO
- PROYECCION DE
VENTAS

4. Idea de negocio
Prestar servicios de capacitación lúdica y dinámica en temas de Salud y seguridad y asesoría

a los sistemas de gestión de las empresas.

Figura 1. Riesgos Laborales según las ARL

Fuente: ASOSEC 2019

En esta grafica se puede observar los riesgos que más ocasionan accidentes de trabajo, una de

las maneras más efectivas de mitigar cada uno de estos riesgos es mediante la capacitación al

personal, ya que brindando conocimiento y sensibilización a los trabajadores, se obtiene

cultura de seguridad, además que es una de las herramientas más accesibles a implementar

para las empresas.

Describa la necesidad:

Mantener capacitado a los trabajadores de las empresas en temas de seguridad y salud en

el trabajo como requisito normativo para prevenir los accidentes de trabajo y las enferme-
dades laborales

¿Cuál es su diferencial?
Implementar estratégicas lúdicas y dinámicas en las actividades de capacitación para las
empresas.

¿Quién es su potencial usuario o consumidor?

Las empresas de cualquier sector económico que manejen una planta de personal

¿Qué recurso físico o humano se necesita?

Recurso físico:

 4 Computadores portátiles

 4 Proyector de video

 Materiales lúdicos (papel, cartón, pimpones, memo fichas, etc.)

 Papelería de oficina.

Recurso Humano:

 4 Profesionales en SST

 1 secretaria para recepción de llamadas y programación de capacitaciones

 1 asesora servicio al cliente para ofrecer el portafolio de servicios

Establezca el perfil del cliente o usuario

- Empresas que necesiten capacitar a su personal en todos los temas de seguridad y salud

en el trabajo.

- Administradoras de Riesgos Laborales que deban subcontratar el servicio de capacitacio-

nes de seguridad y salud en el trabajo para sus empresas afiliadas.

 Análisis del sector y del mercado

Variable Pestel Amenazas Oportunidades

Análisis político
No implementar el SG-SST, así como el
1. Sanciones – De- incumplimiento en los procedimientos de
Es una necesidad de cumplimiento
creto 1072 de verificación y cumplimiento, podrá ser
obligatorio para todo tipo de em-
2015 - Decreto sancionado por el Ministerio del Trabajo
presa a nivel nacional en Colom-
171 de 2016 del con multas de hasta quinientos (500)
bia implementar un SG-SST
Min. Trabajo salarios mínimos legales mensuales
vigentes.
Las empresas tienen la obligación de afiliar Las ARL para retribuir con
2. Obligaciones a sus trabajadores a una aseguradora de asesorías a sus empresas afiliadas
de las ARL riesgos laborales, por lo tal las ARL están necesitan de un proveedor de
para con las obligadas por la ley a ofrecer asesoría servicios de capacitación para
empresas. técnica a todas sus empresa afiliadas sin hacerlo, lo cual es una oportunidad
importar el tamaño y el nivel de riesgo. de negocio para CUCEDI.
El Estado es el primer cliente potencial que
pierden las empresas renuentes a La capacitación y asesoría es un
3. Sin SG-SST
implementar con eficiencia el SG-SST. requisito fundamental de la
no hay
Sería un contrasentido que no fuera el implementación de un SG-SST y
contratos con
mismo Estado el primero en hacer valer las son evidencia de cumplimiento
el estado
normas que él mismo promulgó en materia para el Estado.
de Seguridad y Salud en el Trabajo.

Análisis económico
1. Apoyar el cum- Multas económicas derivadas del incumpli-
plimiento de re- miento legal, sobre seguridad y salud en el
quisitos legales trabajo.
Todo tipo de empresa debe tener como valor
agregado un SGSST implementado, de no
2. Aumento de cre-
ser así no representa una confiabilidad en el
dibilidad y com-
mercado, ya que se convierte en una empre-
petitividad de
sa con demasiados accidentes no confiables
las empresas
para los clientes y poco competitivos en la
industria.
3. Mejora de los Procesos de las empresas largos, indocu-
procesos mentados sin personal competente, insegu-
Un SG-SST certificado permite a
la organización identificar los re-
quisitos legales, reglamentarios y
contractuales en materia de seguri-
dad laboral y garantizar su cumpli-
miento.
Sistema de Gestión de Seguridad y
Salud en el Trabajo SG-SST re-
fuerza la credibilidad de la empre-
sa ante sus clientes y la comuni-
dad, que ven de esta forma, que la
organización sufrirá menos incon-
venientes por lesiones de los traba-
jadores, que puedan frenar los
tiempos de entregas o incluso lle-
gar a paralizar su producción.
La implementación de un sistema
de gestión en seguridad y salud en
 el trabajo se traduce también en el
incremento de la productividad, la
optimización de la calidad de sus
operaciones y finalmente una re-
percusión positiva en la satisfac-
ción de los clientes.
ros, dejando todo al voz a voz, sin evidencia
alguna de que se realizó o como se realizó el
La capacitación de los trabajadores
proceso. Permitiendo así una pérdida de
permitirá que sepan cómo actuar
tiempo, desgaste de dinero y perdida de di-
en caso de una posible emergencia
nero, pérdida de clientes, etc.
y que participen en la toma deci-
siones, lo cual evitará pérdida de
tiempo. Un personal capacitado
garantiza la eficiencia de la empre-
sa y una mejora continua de los
procesos operacionales.

Análisis sociocultural
Por lo que también se hace necesario revisar
permanentemente con la Administradora
de Riesgos Laborales (ARL), los sitios de
Fomentar una cultura de preven-
trabajo, las formas de cumplir con jornadas
ción en temas de salud y seguridad
1. cultura de segu- laborales, accidentes de trabajo y enferme- laboral, garantiza derechos labora-
ridad y salud en dades laborales que se generan en am- les, calidad de vida y oportunida-
el trabajo bientes contaminantes y edificios enfer-
des en el control de los factores de
mos. Siendo necesario realizar evaluacio-
riesgo para prevenir oportunamen-
nes constantes, cualitativa y cuantitativa-
te accidentes de trabajo y enferme-
mente, sobre la magnitud de los factores
dades laborales.
de riesgos en la medición de criterios de
agresividad que pueden ser evitados en sus
efectos dañinos
2. Impacto de los Las cifras sobre lo que está pasando en el Diseño e implementación de un
Accidentes La- mundo laboral y específicamente en la Sistema de Gestión de Seguridad y
borales en la So- seguridad y la salud en el trabajo son con- Salud en el Trabajo SG-SST dán-
ciedad tundentes y críticas, colocando cifras dole cumplimiento a los requisitos
concretas: legales exigidos bajo los estánda-
“Cada 15 segundos, un trabajador muere a res mínimos del SG-SST, Resolu-
causa de accidentes o enfermedades relacio- ción 0312 de 2019
nadas con el trabajo.
Cada 15 segundos, 153 trabajadores tienen
un accidente laboral.
Cada día mueren 6.300 personas a causa de
accidentes o enfermedades relacionadas con
el trabajo – más de 2,3 millones de muertes
por año.
Anualmente ocurren más de 317 millones
 de accidentes en el trabajo, muchos de estos
accidentes resultan en absentismo laboral.
El coste de esta adversidad diaria es enorme
y la carga económica de las malas prácticas
de Seguridad y salud se estima en un 4 por
ciento del Producto Interior Bruto global de
cada año” (Organización Internacional del
Trabajo – OIT, s.f, para 1).
Hace mucho tiempo atrás empezó a existir
la salud ocupacional, pero no estaba bien
fundamentada ni regulada en las empresas
de Colombia, por ende no se le prestaba la
importancia que se requería y tanto así que
muy pocas empresas ejecutaban las cosas Diseño e implementación de un
3. Evolución y bajo este programa de salud ocupacional, Sistema de Gestión de Seguridad y
cambio del con la actualización de la normatividad y Salud en el Trabajo SG-SST dán-
concepto unificación de la normatividad que regula el dole cumplimiento a los requisitos
del SST en sector trabajo, cambio a SG-SST y paso a legales exigidos bajo los estánda-
Colombia ser un requisito de cumplimiento legal para res mínimos del SG-SST, Resolu-
todo tipo de organización y de no ser así ción 0312 de 2019
acarrea sanciones millonarias y hasta el cie-
rre de las organizaciones; dicho lo anterior
en la actualidad se está viendo la SST como
una inversión que beneficia grandemente a
una organización.

Análisis tecnológico
Automatización y control de todo el SG-
SST mediante software, que le permite a las
empresas contar con todo en línea, pero aun
1. Software del
así los registros físicos deben seguir exis-
SG-SST
tiendo y almacenarse según la normatividad,
como lo es capacitaciones, entrega de EPI,
entre otros.
2. TICs En los últimos años se ha visto un importan-
te avance de la tecnología en todos los as-
pectos cotidianos. Adicionalmente, se evi-
denciaron aportes significativos que mues-
tran como en Colombia y otros países, los
escenarios educativos han cambiado sustan-
cialmente gracias a las tecnologías que hoy
día se aplican para apoyar el proceso de en-
señanza y aprendizaje. Las conclusiones se
orientan a que la difusión de estrategias pe-
dagógicas en procesos de enseñanza-apren-
dizaje mediados por las TIC, fortalece signi-
Contar con toda la información del
SG-SST al alcance de un clic, re-
gistros digitalizados, cuadros de
control de cumplimiento, indica-
dores, etc.
Las TICs se convirtieron en una
herramienta útil y al alcance de to-
dos, transformando también los es-
cenarios de capacitación y apren-
dizaje a un mundo digital y virtual,
que también puede ser un meca-
nismo practico para que los traba-
jadores comprendan y se adapten a
estas nuevas tecnologías y meca-
nismos de enseñanza y aprendiza-
je.
 ficativamente la labor de enseñar.

Análisis ambiental
1. Generar cultura La cultura del cuidado al medio ambiente es
ambiental algo dispendioso de lograr, ya que es un
tema de concientización que se logra me-
diante capacitación a las personas, a través
del tiempo ha sido muy poco lo que se ha
logrado cambiar en la sociedad y que el me-
dio ambiente lo está exigiendo, mediante
sus manifestaciones de inundaciones, cam-
bios climáticos bruscos, etc.
Brindar capacitaciones a los traba-
jadores y personas que lo requie-
ran en temas de cuidado al medio
ambiente, ofreciendo mecanismos
de enseñanzas pedagógicos de
acuerdo al personal objetivo y con
esto contribuir con la generación
de cultura de cuidado al medio
ambiente

Análisis legal
1. Decreto 1072 de Multas y sanciones por incumplimiento a la Respaldo y credibilidad con la li-
2015 normatividad cencia de SST
2. Resolución 0312 Definición de los estándares mínimos lega-
Se genera una necesidad por cum-
de 2019 les a cumplir dentro de un SG-SST de
plimiento o requisito legal en to-
acuerdo a su tamaño y cantidad de trabaja-
das las organizaciones.
dores y al nivel de riesgo de la organización

Análisis estratégico

Misión y visión
Misión
Ofrecer y prestar el servicio de asesoría y capacitación en temas relacionados con el Siste-
ma de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, conforme a las necesidades de la em-
presa y el cumplimiento a la normatividad, de manera integral e innovadora, buscando
mantener el bienestar de los trabajadores, cuidado del medio amiente, productividad, pres-
tigio y fortalecimiento competitivo para el mercado.

Visión
En el 2025, seremos una empresa fiable y líder en el campo de la prestación del servicio
de asesoría y capacitación en el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo,
soportada en el éxito obtenido en el proceso de transformación de las diferentes empresas
a las cuales se les brinde el acompañamiento, estableciendo como fin secundario la soste-
nibilidad del negocio y la generación de utilidades para sus socios.

Valores corporativos
Valor Concepto
Desarrollamos nuestras actividades, bajo el principio de buena fe,
1. HONESTIDAD
Ética y respeto hacia nuestros clientes y competidores.
 Proponer un programa de gestión en seguridad y
salud en el trabajo que redunde en beneficios comunes entre los
empleados y la
2. DESARROLLO
empresa, que permitan generar un grado de empoderamiento en sus
PROFESIONAL
labores para poder
brindar un mejor servicio de consultoría y seguridad a nuestros
clientes
Buscamos anticiparnos a los problemas, minimizando los peligros
3.PROACTIVIDAD
identificando los riesgos
4. TRABAJO EN Propender por trabajo mancomunado empresa -cliente con
EQUIPO el fin de garantizar el éxito del programa de salud ocupacional

Objetivos estratégicos
Objetivo general
1. Brindar asesoría integral a todo tipo de empresa que necesite implementar y ejecutar su
SG-SST, de una manera práctica, innovadora y lúdica.
Objetivos específicos
1. Brindar capacitación y asesoría al sector empresarial privado, entregando a nuestras em-
presas clientes, servicios de alta calidad, oportunidad, responsabilidad y ética, que se refle-
je en el bienestar integral de los trabajadores y beneficie la operatividad integral de las em-
presas.
2. Ofrecer mediante una óptima estrategia de servicio, lo mejor de nuestro trabajo, tratan-
do de superar siempre las expectativas de nuestros clientes.
3. Asesorar en la implementación del SG- SST que permita lograr altos estándares de pro-
ductividad y competitividad en la región para las empresas que contraten los servicios de
CUSEDI.
4. Cumplir los compromisos adquiridos con los clientes, agregando valor a la empresa y
creando una cultura de servicio.
 Marketing

Estrategia de producto

CUSEDI ofrece servicios de asesorías y capacitación de una manera lúdica y dinámica, la

cual brinda los temas del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo SG-SST
mas entendibles para los trabajadores, permitiendo que se genere una cultura de seguridad
estable en las organizaciones, ya que hoy día estos temas de capacitación son muy
técnicos o engorrosos para entender y poner en práctica, lo cual puede ocasionar posibles
accidentes de trabajo.

CUSEDI además también ofrece servicios de asesorías con excelentes profesionales para
el diseño e implementación del SG-SST, lo cual es un requisito normativo en todo tipo de
empresa y mediante nuestras asesorías lo podemos cumplir pensando en tu bienestar
productivo y en la seguridad de tu organización.

Estrategia de precio

Teniendo en cuenta que este valor es muy susceptible y varía mucho de acuerdo con el
grado de profesionalismo del personal el cual este brindando el servicio, grado de
complejidad de la asesoría y actividad social del cliente.

Debido a esto podríamos determinar un valor por hora de servicio brindado que oscile
entre los $60.000 y $80.000.

Estabilidad del precio.

Este valor podría ser mayor o menor dependiendo de ciertas variables como:
complejidad del servicio, ubicación del área de trabajo, cantidad de asistentes a las
capacitaciones y actividad o razón social de la organización.

En este aspecto se tiene en cuenta el número de proyección de empresas contratadas; con

los dos tecnólogos más el profesional en salud laboral tenemos una capacidad estimada de
25 empresas por mes. Como nuestro mercado objetivo son microempresas menores a 10
empleados y tomando de guía las tarifas actuales del mercado calculamos un precio por la
evaluación e implementación de 7’500.000.
Proyectando un uso inicial de nuestra capacidad al 40% el primer año en el escenario
menos optimista con 10 empresas que contratemos por mes estaríamos recibiendo
ingresos brutos de 20’000.000 mensuales suficientes para cumplir con las obligaciones
adquiridas, y estimando un aumento del uso total de nuestra capacidad en los primeros 12
meses. Para sostenerlo en el tiempo ofertaremos posteriormente las auditorias de
mejoramiento contempladas también en la ley que inspira este proyecto

Estrategia de distribución o plaza

 Aplicar Visitas a empresas como estrategia propia para introducir nuestros servi-
cios al mercado actual, lo que nos dará la posibilidad de presentar de manera muy
clara y concisa los servicios a ofrecer.
 Repartir folletos
 Establecer un lazo interactivo con los clientes por medio del internet, el cual nos
permita proporcionar información, establecer relaciones, brindar atención persona-
lizada y reducir costos de producción.
 Diseño de una página web, con logo imagen corporativa, información básica, for-
mulario de contacto, dominio y cuentas de correo.

Estrategia de comunicación o promoción

Publicaciones de los servicios ofrecidos y publicación de registros fotográficos de las

capacitaciones dictadas en:

 Redes sociales (Facebook, Instagram)

 Página web
 Ventaja competitiva

La gran ventaja competitiva de CUSEDI es la implementación de estrategias pedagógicas

y lúdicas en los servicios de capacitación en los temas del sistema de gestión de seguridad
y salud en el trabajo, ya que casi ninguna otra empresa utiliza estrategias lúdicas que le
ofrezcan a las empresas unos servicios de capacitación eficaces y que sus trabajadores
entiendan y pongan en práctica en sus empresas.

Análisis técnico

Ficha técnica del producto o servicio.

Flujograma del servicio
 Normatividad

Normatividad empresarial (constitución de la empresa)

La creación de la empresa de servicios de asesoría y capacitación en Gestión de la
Seguridad y Salud en el Trabajo, dirigido a todo el sector Empresarial del sector público o
privado en la región del Meta.

La empresa se denominará CUCEDI y estará regida por las cláusulas contenidas en

estos estatutos, en la Ley 1258 de 2008 y en las demás disposiciones legales relevantes.

RAZON SOCIAL: CUSEDI Cultura Segura Con DIVERSION

CLASIFICACIÓN Y DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDAD ECONÓMICA.

CODIGO CIIU:

Sección M. Actividades Profesionales Científicas y Técnicas

(Divisiones 69 A 75)
702 - Actividades de consultaría de gestión.
7020 - Actividades de consultaría de gestión.

Sección P. Educación (División 85)

855 - Otros tipos de educación.
8551 - Formación académica no formal.
8559 - Otros tipos de educación n.c.p

SOCIOS: Linda Yulyeth Garcia Castro CC1.212.930.058

CAPITAL INICIAL: Para iniciar el proyecto se hace necesario iniciar con un capital de
$30.000.000.00

UBICACIÓN: Villavicencio – Meta - Barrio Barzal

NACIONALIDAD: Colombia

Normatividad técnica (permisos, licencias de funcionamiento, registros, reglamentos)

 Verificación ante la cámara de comercio la disponibilidad de la razón social de la

empresa.
 Realizar y presentar acta de constitución ante una notaría pública.
 Realizar la inscripción de la sociedad ante registro mercantil, esto se hace en la
Cámara de Comercio de Buenaventura.
 Obtener el Número de Identificación Tributaria.
 Abrir Cuenta bancaria y depositar la totalidad del capital social.
 Inscribir los libros de comercio.
 Obtener el certificado higiene y sanidad que lo expide la secretaria de salud.
 Contar con Licencia de seguridad y salud expedida por el Ministerio de Salud
Normatividad laboral y normatividad ambiental

TIPO DE CONTRATACION LABORAL EN CUCEDI:

CONTRATACION A TERMINO FIJO:

El contrato de trabajo a término fijo es aquel en que las partes pactan una duración cierta
y limitada en el tiempo y que tiene una duración máxima de 3 años pero que puede ser
renovado tantas veces como lo dispongan las partes.
 ANÁLISIS FINANCIERO
COSTOS FIJOS MENSUALES

COSTOS VALOR MENSUAL

ARRIENDO $700.000
AGUA $60.000
LUZ $200.000
PLAN MINUTOS $120.000
INTERNET $170.000
GASTOS DE MERCADEO $100.000
NOMINA $10.761.716
TOTAL COSTOS FIJOS : $12.111.716

NOMINA
N° PREST. EPS% PENS% ARL CCF AUX T. VACAC. PRIMA CESANT. INT. CES
TRABAJADORES SALARIO B. TOTAL
W S/N 8.5% 12.0% 0.0052 4.0% 0.0417 0.0833 0.0833 1.0%
GERENTE 1 2.000.000 SI 170.000 240.000 10.400 80.000 NA 83.400 166.600 166.600 20.000
2.937.000
SECRETARIA 1 1.000.000 SI 85.000 120.000 5.200 40.000 106.454 41.700 83.300 83.300 10.000
1.574.954
ASESOR
1 1.000.000 SI 85.000 120.000 5.200 40.000 106.454 41.700 83.300 83.300 10.000
CONTABLE 1.574.954
PROFESIONAL
1 1.800.000 SI 153.000 216.000 9.360 72.000 106.454 75.060 149.940 149.940 18.000
SST 2.749.754
TECNICO SST 1 1.200.000 SI 102.000 144.000 6.2640 48.000 106.454 50.040 99.960 99.960 12.000
1.925.054
TOTAL
NOMINA
10.761.716
Gastos generales

Costos
Concepto Mensual $ Año 1
ARRIENDO $700.000 $ 8.400.000
AGUA $60.000 $ 720.000
LUZ $200.000 $ 2.400.000
PLAN MINUTOS $120.000 $ 1.440.000
INTERNET $170.000 $ 2.040.000
GASTOS DE MERCADEO $100.000 $ 1.200.000
NOMINA $10.761.716 $ 129.140.592
COLCHON DE SEGURIDAD (X 3 PRIMEROS MESES) $6.000.000 $ 18.000.000
PAPELERIA $ 400.000 $ 4.800.000
INVENTARIO INSUMOS DE TRABAJO $ 3.000.000 $ 36.000.000
EQUIPOS COMPUTO Y COMUNICACIONES $2.800.000 $ 33.600.000
Subtotal $ 24.311.716 $ 237.740.592

Contando con que la empresa inicialmente presentará un periodo productivo muerto mientras esta se da a conocer en el mercado, se
contempla un colchón de seguridad de 3 meses, por tanto, se debe contar con un capital aproximado de $ 26.000.000 (70.88%) del ca-
pital restante para cubrir dicha contingencia. Quedando $ 6.000.000 (22.11%) para cubrir gastos imprevistos.
 COSTOS VARIABLES

Costos variables
Ítem Unidad Valor total
totales
Capacitación para grupos de menos de 40 asistentes 40.000 Hora 40.000
Capacitación para grupos de más de 40 asistentes 80.000 Hora 80.000
Asesorías 40.000 1 40.000
Auditoria 1.000.000 1 1.000.000
Diseño de SGSST para empresas pequeñas 3.500.000 Documentos y divulgación 3.500.000
Diseño de SGSST para empresas grandes 9.000.000 Documentos y divulgación 9.000.000
Costo unitario del
$29.740.000
producto o servicio
TABLA PUNTO DE EQUILIBRIO

Costo variable Precio de venta

Costo fijo Punto de equilibrio
Producto/servicio unitario unitario
CF PEQ
CVU PVU
Capacitación para grupos de menos de 40 asistentes 40.000 60.000 24.311.716 1216
Capacitación para grupos de más de 40 asistentes 80.000 120.000 24.311.716 608
Asesoría
40.000 60.000 24.311.716 1216
Auditoria 1.000.000 2.000.000 24.311.716 24
Diseño de SGSST para empresas pequeñas 3.500.000 7.500.000 24.311.716 6
Diseño de SGSST para empresas grandes 9.000.000 20.000.000 24.311.716 2

CF
P . EQ .=
( PVU −CVU )
PROYECCIÓN DE VENTAS
 Producto Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4
Capacitación para grupos de menos de 40 asistentes 2.400.000 3.600.000 4.800.000 6.000.000
Capacitación para grupos de más de 40 asistentes 1.200.000 2.400.000 3.600.000 7.200.000
Asesoría 2.400.000 3.600.000 4.800.000 6.000.000
Auditoria 6.000.000 12.000.000 16.000.000 24.000.000
Diseño de SGSST para empresas pequeñas 7.500.000 15.000.000 22.500.000 30.000.000
Diseño de SGSST para empresas grandes 20.000.000 20.000.000 40.000.000 40.000.000
TOTAL: $39.500.000 $56.600.000 $91.700.000 $113.200.000

INVERSIÓN

Activos fijos Proveedores A crédito Recursos propios Total requerido

CAPITAL DE TRABAJO
Efectivo Banco Caja Social $ 4.000.000 NA $ 4.000.000
Cuentas Bancarias Banco Caja Social NA NA NA
Insumos Banco Caja Social $3.000.000 NA $3.000.000
TOTAL: $7.000.000
CAPITAL FIJO
Arriendo Inmobiliaria NA $700.000 $700.000
Equipos de Oficina Amoblarte $5.000.000 NA $5.000.000
Equipos de Computo Alkosto $ 6.000.000 NA $6.000.000
TOTAL: $11.700.000
CAPITAL DIFERIDO
Papelería Panamericana $ 1.000.000 NA $ 1.000.000
Gastos de Constitución Cámara Comercio $ 1.000.000 NA $ 1.000.000
Publicidad Diseños Creativos NA $100.000 $100.000
TOTAL: $2.100.000
TOTAL INVERSIONES $20.800.000
Flujo de caja (para un año)

  Inversión Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4

I. Ingresos operativos
275.100.00
Ingresos proyectados 301.000.000 118.500.000 169.800.000 339.600.000
0
Menos total costos 24.311.716 72.935.148 72.935.148 72.935.148 72.935.148
202.164.85
Utilidad Bruta 276.688.284 45.564.852 96.864.852 266.664.852
2
Utilidad antes de pago de im-
150.573.136 37.643.284 37.643.284 37.643.284 37.643.284
puestos
587.843.28
Total de ingresos operativos 752.573.136 274.643.284 377.243.284 716.843.284
4
II. Gastos operativos fijos Inversión Trim. 1 Trim. 2 Trim. 3 Trim. 4
Pagos laborales directos 10.761.716 32.285.148 32.285.148 32.285.148 32.285.148
Total de gastos de producción 29.740.000 89.220.000 89.220.000 89.220.000 89.220.000
Total de gastos de administra- 72.935.148 72.935.148 72.935.148 72.935.148
24.311.716
ción
Costo de materia prima e insu- 121.505.14
40.501.716 121.505.148 121.505.148 121.505.148
mos. Total 8
Pago a proveedores 20.800.000 6.933.333 6.933.333 6.933.333 6.933.333
322.878.77
Total de gastos y costos 126.115.148 322.878.777 322.878.777 322.878.777
7
CONCLUSIONES

Con el presente plan de negocios de CUCEDI, se logró identificar que las empresas de aseso-

ría de servicios de capacitación e implementación de Sistemas de Gestión de Seguridad y

Salud en el Trabajo, actualmente han ido creciendo y se están consolidando, ya que este tema

ya es un requisito normativo que le exige a todo tipo de empresa y hasta toda persona que

tenga contratada 1 persona, contar con requisitos mínimos del S-SST, los cuales textualmente

están descritos en la resolución 0312 de 2019.

CUCEDI busca suplir esa necesidad y contribuir a las empresas que tomen sus servicios un

cumplimiento a la normatividad teniendo a su vez claro y presente el foco de productividad y

rentabilidad de la empresa, ofreciendo además también capacitaciones creativas, dinámicas

con pedagogía, ya que así se obtiene una población trabajadora con cultura segura; teniendo

en cuenta que la capacitación es la herramienta más eficaz y directa que se tiene para que los

trabajadores no se enfermen ni se accidenten, puesto que ellos son los que directamente pue-

den evitar, mitigar o prevenir un peligro de accidentarse o enfermarse laboralmente.

Se evidencia a través de la investigación que la forma más conveniente para la venta de los

servicios, es el cobro por horas, porque hace el negocio más rentable, por la continuidad que

se le debe dar el proceso, por su permanente actualización.

No se encuentra una estimación de costos estandarizada para la prestación de servicios de

asesoría en el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo, puesto que el valor es

determinado por un número significativo de variables.

Las empresas visualizan la implementación del sistema de gestión como una tarea dispendio-

sa, difícil de entender, con múltiples tareas a la cual se le debe hacer un seguimiento perma-

nente, por tanto estarían dispuestos a pagar por herramientas que optimicen el tiempo y faci-

liten el proceso.
Referencias

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https://safetya.co/obligaciones-arl-colombia/

https://www.asuntoslegales.com.co/actualidad/evitese-sanciones-por-la-no-implementacion-
del-sistema-de-seguridad-y-salud-sg-sst-2356586#:~:text=La%20no%20implementaci
%C3%B3n%20del%20SG%2DSST%20en%20los%20t%C3%A9rminos
%20establecidos,salarios%20m%C3%ADnimos%20legales%20mensuales%20vigentes.

https://gestion.pensemos.com/7-beneficios-del-sistema-de-seguridad-y-salud-en-el-trabajo-
sgsst

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https://red.uao.edu.co/bitstream/handle/10614/9881/
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