Ajustes

P#1 12/31/2019
Depreciacion edificios Q 1,453.50
Depreciacion vehiculos Q 12,502.00
Depreciocion mob. Y equipo Q 2,907.00
Depreciaciones acumuladas Q 16,862.50
Por: calculo de la depresiacion Q 16,862.50 Q 16,862.50

P#2 12/31/2019
Documentos descontados Q 8,900.00
Documentos por pagar Q 8,900.00
Por: Pago a los deudores Q 8,900.00 Q 8,900.00

P#3 12/31/2019
Clientes Q 5,000.00
Caja y bancos Q 5,000.00
Por: registro de cheque rechazado Q 5,000.00 Q 5,000.00

P#4 12/31/2019
Cuentas incobrables Q 3,500.00
Clientes Q 3,500.00
Por: Considerar incobrable la cuenta Q 3,500.00 Q 3,500.00

P#5 12/31/2019
Documentos descontados Q 4,700.00
Caja y bancos Q 4,700.00
Por: Pago de documentos Q 4,700.00 Q 4,700.00

P#6 12/31/2019
Estimacion Cta. Incobrable 1500
Cuentas incobrables 1500
Por: Regularizacion de cuentas Q 1,500.00 Q 1,500.00

P#7 Cuentas incobrables 1653.09

Estimacion Cta. Incobrable 1653.09
Por: calculo de la estimacion Q 1,653.09 Q 1,653.09
Saldo V.D.% V.D Imp. Deo Dep.
30600 5% 1530 29070 5%
65800 5% 3290 62510 20%
15300 5% 765 13535 20%

Ajustes
Saldo inicial Debe haber Saldo final
Clientes 25600 5000 3500 27100
Documentos por cobrar 36903 8900 28003
55103
3%
 1453
12502
2097

1653.09
 Balance de saldos
Cuentas
Deudor Acreedor
1.1.1 Caja y bancos Q 45,700.00
2.2.01 Proveedores Q 18,700.00
Compras Q 75,000.00
Clientes Q 25,600.00
Inventario Q 35,000.00
Terrenos Q 15,900.00
Documentos por pagar Q 13,800.00
Ventas Q 125,000.00
Descuentos/sobras Q 12,500.00
Devoluciones y rebajas s/ventas Q 9,600.00
Sueldos ventas Q 28,900.00
Edificios Q 30,600.00
Vehiculos Q 65,800.00
Sueldos admon Q 35,700.00
Mob y equipo Q 15,300.00
Dep. acumuladas Q 16,755.00
Couta patronal ventas Q 3,468.00
Provision prestaciones laborales Q 18,850.00
Devoluciones y rebajas s/compras Q 7,000.00
Documentos por cobrar Q 36,903.00
Documentos descontados Q 16,500.00
Estimacion cta incobrable Q 1,500.00
Cuota patronal admon Q 4,284.00
Prestaciones laborales ventas Q 8,430.00
Prestaciones laborales admon Q 10,420.00
Capital Q 216,000.00
Depreciacion edificios
Depreciacion vehiculos
Depreciacion mob y equipo
cuentas incobrables
Suma de Costos
COSTOS DE VENTAS
SUMA DE RESULTADOS

SUMAS IGUALES Q 446,605.00 Q 446,605.00

 Ajustes Saldos ajustados Costo de ventas

Deudor Acreedor Deudor Acreedor Deudor Acreedor

Q 9,700.00 Q 36,000.00
Q 18,700.00
Q 75,000.00 Q 75,000.00
Q 5,000.00 Q 3,500.00 Q 27,100.00
Q 35,000.00
Q 15,900.00
Q 13,800.00
Q 125,000.00
Q 12,500.00 Q 12,500.00
Q 9,600.00
Q 28,900.00
Q 30,600.00
Q 65,800.00
Q 35,700.00
Q 15,300.00
Q 16,862.50 Q 33,617.50
Q 3,468.00
Q 18,850.00
Q 7,000.00 Q 7,000.00
Q 8,900.00 Q 28,003.00
Q 13,600.00 Q 2,900.00
Q 1,500.00 Q 1,653.09 Q 1,653.09
Q 4,284.00
Q 8,430.00
Q 10,420.00
Q 216,000.00
Q 1,453.50 Q 1,453.50
Q 12,502.00 Q 12,502.00
Q 2,907.00 Q 2,907.00
Q 5,153.09 Q 1,500.00 Q 3,653.09
Q 75,000.00 Q 19,500.00
Q 55,500.00

Q 42,115.59 Q 42,115.59 Q 450,020.59 Q 450,020.59 Q 75,000.00 Q 75,000.00

 Resultado Situacion financiera

Perdida Ganancia Activo Pasivo

Q 36,000.00
Q 18,700.00
Q 75,000.00
Q 27,100.00
Q 35,000.00
Q 15,900.00
Q 13,800.00
Q 125,000.00
Q 12,500.00
Q 9,600.00
Q 28,900.00
Q 30,600.00
Q 65,800.00
Q 35,700.00
Q 15,300.00
Q 33,617.50
Q 3,468.00
Q 18,850.00
Q 7,000.00
Q 28,003.00
Q 2,900.00
Q 1,653.09
Q 4,284.00
Q 8,430.00
Q 10,420.00
Q 216,000.00
Q 1,453.50
Q 12,502.00
Q 2,907.00
Q 3,653.09

Q 55,500.00
Q 283,164.50 Q 144,500.00
Q 138,664.50

Q 283,164.50 Q 283,164.50 Q 309,173.68 Q 309,173.68