Taller Ciclo Contable.

Ballestero González Julio Cesar. ID:745496.

Tutor:

Daisy Suheiry Quejada.

NRC:

3998.

Modulo:

Contabilidad General.

Turbo – Antioquia.

2020.
21/4/2020 Nota interna - iSiigo

LA PRACTICA S.A..S
NIT 1.027.961.231 (Saldos iniciales) Comprobante contable No. CC-999-1
Fecha de elaboración 2020-01-02
Teléfono:
-

# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

Oscar Cifuentes Caja general- aporte

1 11050501 - Caja general 15,000,000.00 0.00
Gomez socio 1

Oscar Cifuentes
2 15240501 - Muebles y enseres 001 Escritorios Escritorios 5,000,000.00 0.00
Gomez

Oscar Cifuentes Capital autorizado-

3 31050501 - Capital autorizado 0.00 20,000,000.00
Gomez 20000000

002 Equipo de Equipo de

15280501 - Equipos de Andrea Fuentes
4 compuntacion y compuntacion y 16,000,000.00 0.00
procesamiento de datos Carrascal
comunicación comunicación

Andrea Fuentes Caja general- aporte

5 11050501 - Caja general 4,000,000.00 0.00
Carrascal socio 2

Andrea Fuentes Capital autorizado-

6 31050501 - Capital autorizado 0.00 20,000,000.00
Carrascal 20000000

Gabriel jaimes Caja general-aporte

7 11050501 - Caja general 20,000,000.00 0.00
Florez socio 3

Gabriel jaimes Capital autorizado

8 31050501 - Capital autorizado 0.00 20,000,000.00
Florez 20000000

Marcela Duarte mercancía-aporte

9 15240501 - Muebles y enseres 006 mercancia 20,000,000.00 0.00
Alvarez socio 4

Marcela Duarte Capital autorizado-

10 31050501 - Capital autorizado 0.00 20,000,000.00
Alvarez 20000000

Claudia Gomez
11 15240501 - Muebles y enseres 1034 sillas sillas 3,000,000.00 0.00
Perez

15922001 - Equipo de computación y Claudia Gomez 007 computador y

12 computador y teléfono 5,000,000.00 0.00
comunicación Perez telefono

Claudia Gomez Caja general-aporte

13 11050501 - Caja general 12,000,000.00 0.00
Perez socio 5

Claudia Gomez Capital autorizado-

14 31050501 - Capital autorizado 0.00 20,000,000.00
Perez 20000000

Caja general- aporte

15 11050501 - Caja general Laura Gomez Arcia 20,000,000.00 0.00
socio 6

Capital autorizado-
16 31050501 - Capital autorizado Laura Gomez Arcia 0.00 20,000,000.00
20000000

Total 120,000,000.00 120,000,000.00

Observaciones

1/1
21/4/2020 Nota interna - iSiigo

LA PRACTICA S.A..S (Comprobante de Egreso) Comprobante contable

NIT 1.027.961.231 CC-9-2
No.
Teléfono: Fecha de elaboración 2020-01-03
-

# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

Moneda nacional -
apertura cuenta
1 11100501 - Moneda nacional Banco Industrial 42,600,000.00 0.00
corriente N°
07450607009

Caja general - apertura

2 11050501 - Caja general Banco Industrial cuenta corriente N° 0.00 42,600,000.00
07450607009

Gastos bancarios-
3 53050501 - Gastos bancarios Banco Industrial 200,000.00 0.00
compra de chequera

24081001 - Iva descontable por IVA 19% Base: IVA 19% - compra de
4 Banco Industrial 38,000.00 0.00
compras 19% 200,000.00 chequera

Moneda nacional -
5 11100501 - Moneda nacional Banco Industrial 0.00 238,000.00
compra de chequera

Moneda nacional -
apertura cuenta
6 11100501 - Moneda nacional Bancomercio 28,400,000.00 0.00
corriente N°
030123457

Caja general- apertura

7 11050501 - Caja general Bancomercio cuenta corriente N° 0.00 28,400,000.00
030123457

Gastos bancarios -
8 53050501 - Gastos bancarios Bancomercio 200,000.00 0.00
compra de chequera

24081001 - Iva descontable por IVA 19% Base: IVA 19% - compra de
9 Bancomercio 38,000.00 0.00
compras 19% 200,000.00 chequera

Moneda nacional -
10 11100501 - Moneda nacional Bancomercio 0.00 238,000.00
compra de chequera

Honorarios - Asesoría
51102501 - Honorarios - Asesoría
11 Benjamin Aguilera jurídica-tramite camara 2,500,000.00 0.00
jurídica
de comercio

Retefuente 10%
12 23652001 - Comisiones Benjamin Aguilera Retefuente 10% 0.00 250,000.00
Base: 2,500,000.00

13 11100501 - Moneda nacional Benjamin Aguilera Moneda nacional - 0.00 2,250,000.00

Camara de comercio
14 51401001 - Registro mercantil Registro mercantil 242,700.00 0.00
de bogota

Camara de comercio Moneda nacional -

15 11100501 - Moneda nacional 0.00 242,700.00
de bogota registro mercantil

Negocios conjuntos - 3
INMOBILIARIA
16 17202001 - Negocios conjuntos meses de 4,500,000.00 0.00
CENTRAL
arrendamiento

24081501 - Descontable por INMOBILIARIA Descontable por

17 855,000.00 0.00
servicios CENTRAL servicios

INMOBILIARIA Arrendamientos -
18 23653001 - Arrendamientos 0.00 157,500.00
CENTRAL retencion 3.5%

Moneda nacional -
INMOBILIARIA
19 11100501 - Moneda nacional pago arrendamiento 3 0.00 5,197,500.00
CENTRAL
meses

Útiles papelería y
51953001 - Útiles papelería y
20 Mario Arcila S.A fotocopias - imprecion 870,000.00 0.00
fotocopias
papelería

24081001 - Iva descontable por IVA 19% Base: IVA 19% - impresion
21 Mario Arcila S.A 165,300.00 0.00
compras 19% 870,000.00 papeleria

Moneda nacional-
22 11100501 - Moneda nacional Mario Arcila S.A 0.00 1,035,300.00
impresion papeleria

Industria y comercio-
23 51150501 - Industria y comercio Bancomercio 180,000.00 0.00
pago de matricula

Moneda nacional- pago

24 11100501 - Moneda nacional Bancomercio de matricula de 0.00 180,000.00
industria y comercio

25 51501501 - Reparaciones locativas Ivan Paz Reparaciones locativas 1,000,000.00 0.00

26 23654004 - Retención por compras Ivan Paz Retefuente 3.5% Retefuente 3.5%- 0.00 35,000.00

1/2
21/4/2020 Nota interna - iSiigo
3,5% Base: 1,000,000.00 reparaciones locativas

Moneda nacional-
27 11100501 - Moneda nacional Ivan Paz 0.00 965,000.00
reparaciones locativas

1300 muebles para muebles para el

28 15240501 - Muebles y enseres Mobilarte ltda 0.00 3,000,000.00
el almacen y oficina almacen y oficina

14350101 - Mercancías no Mercancías no

29 Mobilarte ltda 3,000,000.00 0.00
fabricadas fabricadas

24081001 - Iva descontable por IVA 19% Base:

30 Mobilarte ltda IVA 19% 0.00 570,000.00
compras 19% 3,000,000.00

31 11100501 - Moneda nacional Mobilarte ltda Moneda nacional 570,000.00 0.00

Total 85,359,000.00 85,359,000.00

Observaciones

2/2
21/4/2020 Nota interna - iSiigo

LA PRACTICA S.A..S (comprobante de contabilidad numero 3)

NIT 1.027.961.231 CC-321-3
Comprobante contable No.
Teléfono: Fecha de elaboración 2020-01-10
-

# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

Mercancías no
1 14350101 - Mercancías no fabricadas districol ltda fabricadas-compra al 5,500,000.00 0.00
contado

24081001 - Iva descontable por IVA 19% Base: IVA 19%-compra de

2 districol ltda 1,045,000.00 0.00
compras 19% 5,500,000.00 mercancia al contado

Retefuente 2.5%-
23654001 - Retención por compras Retefuente 2.5%
3 districol ltda compra mercancia al 137,500.00 0.00
2,5% Base: 5,500,000.00
contado

4 11100501 - Moneda nacional districol ltda Moneda nacional 0.00 6,682,500.00

Mercancías no
5 14350101 - Mercancías no fabricadas Fabrix ltda 4 fabricadas-compra de 6,700,000.00 0.00
mercancia a credito

24081001 - Iva descontable por IVA 19% Base: IVA 19%-compra de

6 Fabrix ltda 4 0.00 1,273,000.00
compras 19% 6,700,000.00 mercancia a credito

Retefuente 2.5%-
23654001 - Retención por compras Retefuente 2.5%
7 Fabrix ltda 4 compra de mercancia 0.00 167,500.00
2,5% Base: 6,700,000.00
a credito

8 11100501 - Moneda nacional Fabrix ltda 4 Moneda nacional 0.00 5,259,500.00

Clientes nacionales-
9 13050501 - Clientes nacionales persona natural 3,950,000.00 0.00
venta de mercancia

Iva generado en
10 24080501 - Iva generado en ventas persona natural ventas- venta de 0.00 3,950,000.00
mercancia

41350101 - Comercio al por mayor y al Comercio al por

11 persona natural 0.00 0.00
detal mayor y al detal

Total 17,332,500.00 17,332,500.00

Observaciones

1/1
21/4/2020 Nota interna - iSiigo

LA PRACTICA S.A..S (Comprobante de contabilidad numero 4)

NIT 1.027.961.231 CC-100-4
Comprobante contable No.
Teléfono: Fecha de elaboración 2020-01-17
-

# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

Mercancías no
fabricadas-compra
1 14350101 - Mercancías no fabricadas Fabrix ltda 4 2,720,000.00 0.00
de mercancia a
credito

24081001 - Iva descontable por IVA 19% Base: IVA 19%-compra de

2 Fabrix ltda 4 516,800.00 0.00
compras 19% 2,720,000.00 mercancia a credito

Retefuente 2.5%-
23654001 - Retención por compras Retefuente 2.5% Base:
3 Fabrix ltda 4 compra de mercancia 0.00 68,000.00
2,5% 2,720,000.00
a contado

Proveedores
4 22050501 - Proveedores nacionales Fabrix ltda 4 0.00 3,168,800.00
nacionales

Clientes nacionales-
5 13050501 - Clientes nacionales almacén san jose se vende mercancia 12,569,777.00 0.00
de credito

Retefuente 2.5%-se
13551501 - Anticipo Retención en la Retefuente 2.5% Base:
6 almacén san jose vende mercancia de 0.00 3,142,444.25
fuente 2,5% 125,697,770.00
credito

Iva generado en
7 24080501 - Iva generado en ventas almacén san jose 0.00 9,427,332.75
ventas

Comercio al por
41350101 - Comercio al por mayor y al mayor y al detal-se
8 almacén san jose 0.00 0.00
detal vende mercancia de
credito

Total 15,806,577.00 15,806,577.00

Observaciones

1/1
21/4/2020 Nota interna - iSiigo

LA PRACTICA S.A..S (Comprobante de contabilidad numero 5)

NIT 1.027.961.231 CC-101-5
Comprobante contable No.
Teléfono: Fecha de elaboración 2020-01-21
-

# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

Caja general-venta
1 11050501 - Caja general Altipal S.A. de mercancía de 15,800,000.00 0.00
contado

Retefuente 2.5%-
13551501 - Anticipo Retención en la Retefuente 2.5%
2 Altipal S.A. venta de mercancia 395,000.00 0.00
fuente 2,5% Base: 15,800,000.00
de contado

Iva generado en
ventas-venta de
3 24080501 - Iva generado en ventas Altipal S.A. 0.00 16,195,000.00
mercancia de
contado

41350101 - Comercio al por mayor y Comercio al por

4 Altipal S.A. 0.00 0.00
al detal mayor y al detal

Moneda nacional-
5 11100501 - Moneda nacional Bancomercio 15,800,000.00 0.00
consignación

Caja general-
6 11050501 - Caja general Bancomercio consignación en 0.00 15,800,000.00
bancomercio

propaganda y
7 523565 - propaganda y publicidad Bancomercio 750,000.00 0.00
publicidad

Moneda nacional-
8 11100501 - Moneda nacional Bancomercio pago de propaganda 0.00 750,000.00
y publicidad

Caja general-el
9 11050501 - Caja general almacén san jose cliente cancela su 12,569,777.00 0.00
deuda

Clientes nacionales-
10 13050501 - Clientes nacionales almacén san jose el cliente cancela su 0.00 12,569,777.00
deuda

Proveedores
nacionales-se le
11 22050501 - Proveedores nacionales Fabrix ltda 4 5,259,500.00 0.00
cancela la factura
3540 al proveedor

Moneda nacional-se
12 11100501 - Moneda nacional Fabrix ltda 4 le cancela la factura 0.00 5,259,500.00
3540 al proveedor

Sueldos-pago de
13 51050601 - Sueldos Bancomercio 9,600,000.00 0.00
nomina al personal

14 51052701 - Auxilio de transporte Bancomercio Auxilio de transporte 360,000.00 0.00

Moneda nacional-
pago de nomina y
15 11100501 - Moneda nacional Bancomercio 0.00 9,960,000.00
auxilio de transporte
al personal

Total 60,534,277.00 60,534,277.00

Observaciones

1/1
24/4/2020 Nota interna - iSiigo

LA PRACTICA S.A..S
NIT 1.027.961.231 (Ajustes contables) Comprobante contable No. CC-1-6
Fecha de elaboración 2020-01-30
Teléfono:
-

# Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito

Caja general-sobrante en
1 11050501 - Caja general caja caja 275,000.00 0.00
caja arque al 30 de enero

Aprovechamientos-
2 42950501 - Aprovechamientos caja caja sobrante en caja arqueo al 0.00 275,000.00
3o de enero

Gastos bancarios-nota
3 53050501 - Gastos bancarios Extracto Bancario débito compra de 200,000.00 0.00
chequera

24081001 - Iva descontable por IVA 19% Base: IVA 19%-compra de

4 Extracto Bancario 38,000.00 0.00
compras 19% 200,000.00 chequera

Moneda nacional-compra
5 11100501 - Moneda nacional Extracto Bancario 0.00 238,000.00
de chequera

Moneda nacional-abono de
6 11100501 - Moneda nacional persona natural 1,200,000.00 0.00
cliente

Clientes nacionales-abono
7 13050501 - Clientes nacionales persona natural 0.00 1,200,000.00
de cliente

depreciación 1300 muebles para el muebles y enceres-

8 51601501 - Equipo de oficina 66,667.00 0.00
depreciación almacen y oficina depreciacion

depreciación 1300 muebles para el muebles y enceres-

9 15921501 - Equipo de oficina 0.00 66,667.00
depreciación almacen y oficina depreciacion

002 Equipo de
51602001 - Equipo de computación depreciación Equipo de compuntacion y
10 compuntacion y 350,000.00 0.00
y comunicación depreciación comunicación-depreciacion
comunicación

002 Equipo de
15922001 - Equipo de computación depreciación Equipo de compuntacion y
11 compuntacion y 0.00 350,000.00
y comunicación depreciación comunicación-depreciacion
comunicación

Arrendamientos -
51201001 - Arrendamientos - amortizacion Construcciones y
12 1,500,000.00 0.00
Construcciones y edificaciones amortizacion edificaciones-amortizacion
mes de arrendamientos

amortizacion amortizacion mes de

13 17202001 - Negocios conjuntos 0.00 1,500,000.00
amortizacion arrendamiento

Proveedores nacionales-
14 22050501 - Proveedores nacionales Fabrix ltda 4 2,000,000.00 0.00
abono a la factura 3710

Moneda nacional-abono a
15 11100501 - Moneda nacional Fabrix ltda 4 0.00 2,000,000.00
la factura 3710

Total 5,629,667.00 5,629,667.00

Observaciones

1/1