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2.3.1. Mercadotecnia
2.3.2. Producción
2.3.3. Finanzas
2.3.4. Almacén
2.4.1. Locales
2.4.2. Nacionales
2.4.3. Internacionales
Sistema de Compras: Es el responsable de hacer todas las compras requeridas en el momento debido, en la
cantidad y calidad requerida y al precio debido. Analiza cualquier aspecto de una compra ya que puede afectar
alguna operación provechosa para la empresa.
De igual modo estará a cargo por un Gerente de Compras, siendo uno de los gerentes más preparados de la
empresa, ya que deberá contar con conocimientos sobre diseño, ingeniería, producción, mercadotecnia y
sobre las demás funciones relacionadas, de lo contrario le será imposible llevar a cabo su labor.
Importancia
Controla, organiza y supervisa las áreas de abastecimiento, inventarios y almacén a fin de brindar el apoyo
necesario a los distintos programas de investigación que realiza la Entidad a través de los requerimientos que
efectúan los departamentos en general.
Antecedentes
Las compras son casi tan antiguas como la historia del hombre. Empezaron cuando el hombre dio en trueque o
en cambio alguna de sus propiedades por la posesión de una pertenencia ajena. La compra ha sido siempre
básica para el progreso y la riqueza del hombre, trátese de su progreso o riqueza personal o como parte de sus
funciones ya organizadas en grupo. Toda actividad industrial exige materiales y suministros para su
funcionamiento. Antes de que una rueda pueda empezar a girar dentro de un proceso fabril, deben tenerse
materiales al alcance de la mano, y la seguridad de que el abastecimiento de dichos materiales será continuo,
con el fin de hacer frente a las necesidades y los programas de producción. La calidad de los materiales debe
ser la adecuada para el objeto a que se destinan y la conveniente para el proceso y el equipo utilizados.
2.2 Objetivos del Sistema de Compras
4.- Mantener los niveles de calidad en los materiales basándose al uso a que se destinan.
5.- Pagar precios lo más bajo posible compatibles con la calidad y servicio requerido.
6.- Encontrar fuentes de suministro satisfactorias y mantener buena relación con las mismas. (Proveedores)
7.- Asegurar la buena actuación del proveedor, en lo que se refiere a la rápida entrega de los materiales y a una
calidad aceptable.
1.- El departamento de Compras tiene que asegurar la recepción y entrega en tiempo y forma de los materiales
adecuados para la producción o venta y hacer las entregas a tiempo.
Nuevos materiales que pueden usarse con ventaja para sustituir a los que se emplean en ese
momento.
Nuevas líneas o surtidos posibles de productos para añadir a la producción
Variaciones en las tendencias, ya sea en precios o en otros aspectos que pueden afectar las ventas de
la empresa.
Aumento del crédito otorgado a la empresa dentro del área en que se desenvuelve.
Políticas del Sistema de Compras
(Las políticas son planes en el sentido de que son planteamientos generales de manera que orientan el
pensamiento y la acción de los miembros de la empresa delimitando un área dentro de la cual se debe
asegurar que las decisiones sean consistentes y contribuyan al logro de las metas)
Adquisiciones: Acción que consiste en adquirir los insumos, materiales y equipo necesarios para el
logro de los objetivos de la empresa, los cuales deben ajustarse a los siguientes lineamientos: precio,
calidad, cantidad, condiciones de entrega y condiciones de pago; una vez recibidas las mercancías es
necesario verificar que cumplan con los requisitos antes mencionados y por último aceptarlas.
Proveer de lo necesario a las demás áreas: Una vez que el departamento de compras se ha
suministrado de todos los materiales necesarios, es su obligación proveer a las demás áreas tomando
en cuenta: cantidad y dimensiones de las mismas.
PROCESO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS
1.- REQUISICIÓN DE COMPRA: Es el documento mediante el cual el departamento correspondiente solicita los
2.- CATÁLOGO DE PROVEEDORES: Es un listado en donde encontramos todos los proveedores existentes con
3.- REGISTRO DE PROVEEDORES: Es una tarjeta en donde encontramos las especificaciones de cada proveedor.
4.- SOLICITUD DE COTIZACIÓN: El departamento de Compras al tomar una decisión del mejor proveedor
6.- PEDIDO U ORDEN DE COMPRA: Es la aceptación de la cotización con todos sus términos.
7.- ENTREGA DE MERCANCÍAS: Es el documento mediante el cual el proveedor hace la entrega de los artículos
a la empresa.
8.- FACTURA: Es el documento mediante el cual el proveedor traspasa los derechos de los productos al cliente
9.- CHEQUE: Documento bancario por el cual el cliente paga los artículos comprados y con la cantidad
establecida en la factura.
10.- ENTREGA A DEPARTAMENTOS: Cuando están los artículos en el almacén se dividen según el