AUDITORIAS AL SISTEMA DE

GESTIÓN SySO

Msc. Ing. Marcela Bustillos Ergueta

CONTENIDO

PARTE III

1. Revisión por la dirección

2. La auditoría del SG como
herramienta de gestión
3. El proceso de auditoría y la
Auditoría según OHSAS 18001 e
ISO 45001

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 REVISION POR LA DIRECCIÓN

REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN

Que es la alta dirección?
“Persona o grupo de personas que dirigen y
controlan al más alto nivel una organización”

Cuales son sus principales responsabilidades?

▪ Definir la política de SySO de la organización
▪ Asignar los recursos para la implementación del
sistema de gestión de SySO
▪ Designar a uno de sus miembros como
Representante de la Dirección
▪ Liderar el proceso de Revisión por la Dirección

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 REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN
La alta dirección debe revisar el sistema de gestión SySO
SST, a intervalos planificados, para asegurarse de su
conveniencia, adecuación y eficacia continuas.

La revisión por la Dirección debe identificar la posible

necesidad de Cambios en: Política, objetivos y otros; en
función de los resultados de las auditorias y la mejora
continua

El grado en el cual se ha cumplido la política y los objetivos

Es importante mantener los registros de estas revisiones

REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN

Entre los documentos y resultados que se deben
considerar en las revisiones por la dirección se tienen:

• Resultados de las auditorias internas

• Resultados de participación y consultas
• Grado de cumplimiento de los objetivos y metas
• Estado de las acciones correctivas
• Seguimiento de las acciones resultantes de
las revisiones previas
• Los cambios en las circunstancias, incluyendo cambios
de requisitos legales y otros requisitos
• Recomendaciones para la mejora
• Comunicaciones pertinentes de partes interesadas

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 REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN
CAMBIOS
RECOMENDACIONES EN LA
PARA LA MEJORA LEGISLACION

INFORME RESULTADOS
DE
AUDITORIA. DE
AUDITORIA

ACCIONES DE
SEGUIMIENTO
DE REVISIONES
ANÁLISIS ANTERIORES
RESULTADOS ENTRADAS

CAMBIOS QUE
PODRÍAN AFECTAR EL
☺  RETROALIMENTACIÓN
SG DE SYSO SEGUIMIENTO A
ACCIONES DE LAS PARTES
CORRECTIVAS Y INTERESADAS
REVENTIVAS

REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN

INCLUIR OPORTUNIDADES
DE MEJORA MANTENER
REGISTROS
REVISAR
EVALUAR NECESIDAD
DE CAMBIAR ASEGURAR
INTERVALOS
PLANIFICADOS
E F M A M
POLÍTICA CONVENIENCIA PROP/OBJET
DE SYSO
X
X DISPOSICIÓN
OBJETIVOS ADECUACIÓN
DE SYSO
EFICACIA CUMPLIR

EVALUAR NECESIDAD
DE CAMBIOS EN EL SG SISTEMA DE GESTIÓN

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 REVISIÓN POR LA DIRECCIÓN

ENTRADAS REVISAR SALIDAS

Mejorar la eficacia del sistema

Mejorar los procesos
Mejorar el desempeño
Asignar recursos
Evaluar posibles cambios

LA AUDITORÍA COMO
HERRAMIENTA DE GESTIÓN

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 AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN
• Cuando se trata de implementar la seguridad en una
organización, el aspecto más importante para
garantizar la mejora del sistema son las revisiones, y
una de sus principales herramientas son las auditorías.

• Realizar una auditoría de seguridad suele ser una tarea

complicada pero que sirve para entregar mucha
información acerca del estado actual del sistema de
gestión en una empresa. Además, brinda la posibilidad
de comparar los sistemas de gestión con respecto a
normativas y requerimientos legales que deben
cumplir las organizaciones.

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AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN

• La auditoría SySO o SST , es una herramienta

empleada para verificar y evaluar las
actividades relacionadas con la Seguridad y
Salud Ocupacional de la organización.

• Mediante la auditoria se verifica la

conformidad de las disposiciones planificadas,
el desempeño de las medidas adoptadas y su
adecuada implantación.

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 AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN
Tomar nota que la auditoria:

• No es una inspección, La auditoría analiza el funcionamiento del

sistema, sus puntos fuertes y débiles. El análisis de un sistema
nunca puede ser realizado en forma puntual, no se busca el acierto
o el fallo en un determinado momento, sino que se buscan los
posibles aciertos y fallos en el funcionamiento de un sistema a lo
largo de un período de tiempo más o menos largo.

• Es sistemática, Los resultados de la auditoría, no se basan en el

azar, son debidos a un análisis minucioso, ordenado y planificado
por parte del auditor, que permiten un grado de fiabilidad muy
elevado. En este sentido, hay que destacar que uno de los aspectos
que más definen la calidad y cualidad de un auditor, es la
metodología que utiliza en la realización de la auditoría, siendo, por
tanto, un claro “elemento diferenciador” entre auditores.

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AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN

Tomar nota que la auditoria:

• Es independiente, sería muy difícil que alguien

involucrado en el cumplimiento de la totalidad o parte
del sistema, se pueda evaluar a sí mismo de forma
objetiva, de ahí la importancia del factor de
independencia del auditor.
• Es objetiva, el resultado de la auditoría se basa en las
denominadas “evidencias objetivas”, a través de las
cuales el auditor avala sus conclusiones, no pudiendo
basarlas, en ningún caso, en apreciaciones subjetivas,
suposiciones, etc., siendo necesario, por tanto, realizar
las verificaciones de los procesos que sean pertinentes
para sostener la información o datos contenidos en los
registros y documentos.

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 AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN

• Es periódica, cualquier sistema de gestión se implanta para una

organización y unas necesidades empresariales de un determinado
momento. Los cambios en los objetivos, en la organización, en los
procesos, en los procedimientos, en las personas, etc., pueden
generar nuevas necesidades que hacen que los sistemas
implantados dejen de ser eficaces. De igual forma, los sistemas, aún
no existiendo cambios, pueden degradarse o perder su efectividad
como consecuencia de la confianza que la empresa tiene en el buen
funcionamiento del mismo. Las auditorías, al ser periódicas, deben
impedir ese desajuste entre el sistema y la realidad.

• No busca culpables, la auditoría busca, a través del análisis del

pasado, soluciones para el futuro. En ella se analizan los fallos del
sistema, no de las personas que los cometieron, ya que, si éstos
existieron fue porque el sistema se lo permitió.

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AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN

• Según la ISO 45001 un requisito es la
realización de Auditorias internas.

El alcance del programa de auditoría, debería

basarse en la complejidad y el nivel al cual ha
llegado el SG de la SST.

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 AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN
• Cuando se trata de auditoría de un sistema de
gestión de la seguridad, se pueden considerar
dos opciones. La primera es realizar
una auditoría interna o de primera parte, es
decir, utilizando un equipo de trabajo de la
empresa.
La gran ventaja de este tipo de auditorías es
que las realizan personas que conocen los
procesos y cómo funciona la empresa, por lo
cual puede llegar a ser más rápida y realizarse
con una mayor periodicidad.

17

AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN

• La otra opción es hacer una auditoría externa

o de segunda parte, en la cual participa un
experto ajeno a la empresa y se hace más
independiente. La principal ventaja que tiene
hacer este tipo de auditorías es que al no
conocer mucho de la empresa no hay
prejuicios que puedan hacer que se omitan
algún tipo de revisiones, que de otra forma
parecerían obvias.

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 AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN

• Aquellas auditorias que también son externas

pero en las cuales el objeto es conseguir la
certificación de la implementación de lo que
fue la OHSAS 18001 o la nueva ISO 45001, se
denominan auditorias de certificación o
tercera parte . Son realizadas por
organizaciones externas que forman parte de
la ISO y por ende autorizadas para emitir
certificaciones

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AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN

Las auditorias en función de su alcance, pueden ser

• Auditoría parcial: solo algunas partes de la
organización o algunos procesos
• Auditoría global: todo el sistema de gestión o la
totalidad de la organización
En función de cuando se audita:
• Auditoría programada: responde a la
planificación y se conoce de antemano.
• Auditoría imprevista: se origina por problemas
imprevistos en la prevención.

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 EL PROCESO DE AUDITORÍA Y LA
AUDITORÍA SEGÚN OHSAS 18001
Y LA NUEVA ISO 45001

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Que es la auditoria?
sistemático
Proceso independiente
documentado

Obtener evidencias

Transformar evidencias
en hallazgos

Extraer conclusiones

Para saber

Si las
Si se El grado de
actividades y
cumplen los implantación
los resultados
requisitos del SG
son apropiados

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 Para qué realizar una auditoria?
Objetivos de una auditoria en SySO o SST
▪ Revisar y evaluar el desempeño y efectividad del SG
de SySO o SST
▪ Verificar la adecuación del SG de SySO o SST a los
requisitos de la norma respectiva
▪ Verificar la efectividad del SG de SySO o SST en
relación a la implementación de la política y sus
objetivos
▪ Proveer a la Alta Dirección de información para la
mejora continua

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BASES PARA LA AUDITORIA

▪ Integridad
Fundamento del profesionalismo
▪ Presentación ecuánime
Obligación de reportar con veracidad y exactitud
▪ Debido cuidado profesional
Aplicación de diligencia y juicio al auditar
▪ Confidencialidad
Seguridad de la información
▪ Independencia
Base para la imparcialidad y objetividad en las conclusiones
▪ Enfoque basado en la evidencia
Método para alcanzar conclusiones de auditoría fiables

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 CONSIDERACIONES PARA LA AUDITORIA

Elaborar procedimientos para auditorias:

▪ El procedimiento debe definir responsabilidades,

competencias y requisitos para planificar y realizar
las auditorias,
▪ Informar sobre los resultados y mantener los
registros adecuados
▪ Determinar los criterios de auditoria, su alcance,
frecuencia y métodos

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AUDITORIAS INTERNAS
Programa de auditoria interna

▪ Es un conjunto de una o mas auditorias,

planificadas para un periodo de tiempo y dirigidas
hacia un objetivo específico
▪ Es importante comunicar el programa de auditoria
a todas las partes involucradas
▪ Establecer el proceso de selección de auditores
internos y equipos de auditoria

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 AUDITORIAS INTERNAS
Programa de auditoria interna

▪ Proveer los recursos necesarios para la ejecución

▪ Planificar y coordinar las auditorias
▪ Asegurar que los programas sean realizados
▪ Asegurar el control de registros de auditorias
▪ Asegurar el seguimiento y reporte de los resultados

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PROGRAMA DE AUDITORÍAS
▪ El alcance de las auditorias debe basarse en
resultados de auditorias previas, evaluación de
riesgos e información histórica sobre incidentes
▪ Las auditorias deben cubrir todas las areas y
procesos incluidos en el alcance del SG de SySO o
SST y verificar su conformidad con la norma
▪ La frecuencia y cobertura de las auditorias debe
estar de acuerdo con los riesgos asociados a los
procesos, la información disponible sobre el
desempeño de los procesos y cambios realizados
▪ La selección de los auditores debe asegurar la
objetividad e imparcialidad del proceso de auditoria

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 PROGRAMA DE AUDITORÍAS
PROGRAMA ANUAL DEAUDITORIA

AÑO: 2008 Fecha de Actualización: 12/02/2008

Sistema a MES
Código Gerencia Auditada Auditar Normas Referencia Estado
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
ISO 9001:2000 PL X
AI 001 TODAS SGI ISO 14001:2004
OHSAS18001:2007 EJ X

ISO 9001:2000 PL X
AE 001 TODAS SGI ISO 14001:2004
OHSAS18001:2008 EJ X

ISO 9001:2000 PL X
AI 002 TODAS SGI ISO 14001:2004
OHSAS18001:2009 EJ

ISO 9001:2000 PL X
AE 002 TODAS SGI ISO 14001:2004
OHSAS18001:2010 EJ

MEDIO AMBIENTE PL X
CUMPLIMIEN ISO 14001:2004
VCL001 SEGURIDAD Y SALUD
TO LEGAL OHSAS18001:2011
ASESORIA LEGAL EJ X

Sigla Descripción

AI Auditoria Interna

AE Auditoria Externa (mantenimiento)

VLC Verificación Cumplimiento Legal

Aprobación:

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Auditorias internas
Actividades de auditoria interna
▪ Planificación de la auditoria
▪ Evaluación de la documentación y preparación de
listas de verificación
▪ Reunión de apertura
▪ Realización de la auditoria
▪ Preparación y comunicación del informe de
auditoria
▪ Cierre de la auditoria
▪ Seguimiento a la implantación de Acciones
correctivas

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 AUDITORIAS INTERNAS
Otros aspectos a considerar, son:

✓Objetivos de la auditoría.

✓Criterios de auditoría y documentos de referencia

✓Alcance de auditoría, considerando en este punto la

estructura de la organización, la estructura preventiva y los
procesos de auditarse.

✓Fechas y lugares donde se realizarán las actividades de

auditoría.

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AUDITORIAS INTERNAS
✓ Estimación de la duración de las actividades de la auditoría,
teniendo en cuenta las reuniones con la alta dirección

✓ Reuniones de coordinación.

✓ Funciones y responsabilidades de cada uno de los

miembros del equipo auditor.

✓ Asignación de recursos requeridos para las áreas críticas de

auditoría.

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 AUDITORIA INTERNA

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RESPONSABLES DE LA AUDITORIA
Persona calificada para
Auditor líder
dirigir y efectuar la
auditoria

Persona calificada para

Auditor efectuar la auditoria,
forma parte del equipo
auditor

Equipo auditor Grupo de auditores o un

auditor individual, designado
para efectuar una auditoria.
Puede incluir expertos técnicos

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 RESPONSABLES DE LA AUDITORIA
SELECCION DE AUDITORES
▪ Debe conocer los procesos a ser auditados y tener la
competencia para auditarlas
▪ Debe poseer la capacitación, entrenamiento y
experiencia necesarios para realizar una auditoria
▪ Deben estar familiarizados con los peligros y riesgos
de las áreas a ser auditadas y los requisitos legales
aplicables
▪ Los auditores no deben auditar su propio trabajo
▪ Poseer los atributos personales adecuados para la
realización de auditorias

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PREPARACIÓN DE LA AUDITORIA

• Plan de auditoria

– Flexible para permitir cambios basados en la

información recogida
– Debe incluir los objetivos y alcance
– Los criterios
– Identificación de la organización auditada, unidades
funcionales
– Funciones y/o personas en la organización que tengan
responsabilidad directa en relación con el sistema de
administración ambiental auditado

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 PREPARACIÓN DE LA AUDITORIA

• Plan de auditoria

– Identificación de los elementos del sistema que tienen

prioridad para la auditoria
– Procedimientos para la auditoria
– Documentos que se consideraran
– Tiempo, duración, fechas, lugares
– Miembros que participaran
– Establecer reuniones iniciales y finales con la alta
dirección o gerencia del auditado
– Informe final

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PREPARACIÓN DE LA AUDITORIA

• Asignar las tareas del equipo auditor

• Definir los documentos de trabajo :

– Soporte de evidencias
– Listas de verificación
– Registros

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 EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA

Reunión
de
apertura

Reunión Recolección
de cierre de evidencias

Hallazgos
de auditoria

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EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
• Toda auditoría comienza con una reunión inicial
entre el equipo auditor y el auditado con el fin de
aclarar todos los aspectos necesarios, y en su
caso, modificar o matizar el plan de auditoría
Reunión de apertura

propuesto previamente.
• El responsable del equipo auditor y el responsable
de la auditoría, en la organización, han de romper
el hielo para generar una situación que permita
realizar la auditoría de forma agradable y sin
tensiones innecesarias.
• Los objetivos a tener en cuenta por parte del
responsable del equipo auditor en el desarrollo de
la reunión inicial, y por lo tanto deben ser
preparados con anterioridad para evitar
improvisaciones

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 EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
• En la reunión inicial se debe:
✓ Presentar a los componentes del equipo auditor y al
personal de la organización auditada
✓ Explicar que es una auditoria y presentar metodologías y
procedimientos de auditoría a emplear
Reunión de apertura

✓ Revisar los objetivos, alcance y plan de auditoría

✓ Confirmar agenda
✓ Establecer la persona o personas que van a acompañar a los
miembros del equipo auditor
✓ Confirmar la documentación analizada previamente
✓ Comunicar los requisitos en cuanto a seguridad y salud a
tomar por el equipo auditor durante la estancia en las
instalaciones de la organización
✓ Confidencialidad de los datos e información que sean
puestos en su conocimiento durante la auditoría
✓ Aclaraciones y preguntas

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EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
• En esta etapa se comienza con la búsqueda
de evidencias objetivas (revisión de la
Recolección de evidencias

documentación y registros, entrevistas)

que permitan al equipo auditor establecer
el grado de conformidad del sistema de
gestión de la organización, registrándolas
en la Lista de Chequeo elaborada
previamente.

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 EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
En esta etapa se realizaran las actividades siguientes:

• Hallazgos en el proceso de auditoría, Un hallazgo

se refiere a un hecho o condición que debe ser
Hallazgos de la auditoria

demostrado como discrepancia con los estándares

establecidos a través de evidencias objetivas.
Los hallazgos se pueden dividir en:
– Conformidades: Son aquellas discrepancias con los
requisitos establecidos en las normas y reglamentos
consecuencia de la ausencia de aplicabilidad de alguno
de ellos a la entidad.
– Observaciones: Son discrepancias con los requisitos
pero no existe un incumplimiento total de los mismos,
sino que debilita o puede debilitar la eficacia del mismo.
Las observaciones no corregidas suele convertirse en
una no conformidad.
– No Conformidades: Incumplimientos de los requisitos
establecidos en el sistema de gestión.

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EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
Como parte de los hallazgos de la auditoria, se realizará :

• Búsqueda de evidencias objetivas, durante la

realización de la auditoría, el auditor analiza los
distintos aspectos del sistema, realizando los hallazgos
Hallazgos de la auditoria

oportunos para ir conformando un criterio sobre la

adecuación y la eficacia del sistema, que al fin y al
cabo, es el principal objetivo de la auditoría.
Para ello necesita evidencias objetivas que son los
elementos que permiten constatar todo aquello
conforme como no conforme, que se refleja
posteriormente en el Informe final.
Para detectar las evidencias objetivas se utilizan una
serie de técnicas, que se describen a continuación:
• Visita a las instalaciones y observación
• Revisión de los documentos y registros
• Entrevistas con el personal

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 EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA
• Una vez finalizada la auditoría, el equipo auditor
procederá a reunirse de nuevo para exponer en común
lo observado y analizar las conclusiones de la auditoría,
que deberán ser consensuadas. Aunque el principal
responsable de la auditoría sea el responsable del
equipo de auditoría, los resultados de una auditoría son
los extraídos por un equipo.
Reunión de cierre

• Durante esta reunión el responsable del equipo de

auditoría debe repasar todos los aspectos auditados de
forma ordenada, indicando cada auditor en la parte que
el corresponda los hallazgos encontrados y las
conclusiones que ha extraído. El resto del equipo
aportará aquella información que pueda modificar o
ratificar las conclusiones expuestas, evitando de esta
forma sesgos producidos por la información parcial que
puede disponer un auditor.
• Analizados todos los hallazgos encontrados, el
responsable del equipo auditor procederá a redactar el
Informe de Auditoría.

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INFORME DE LA AUDITORIA

• El informe constituye el producto final de la

auditoría y recoge los resultados de la misma en
formato predefinido y debidamente identificado,
fechado y firmado por el auditor jefe

• El auditor líder debe:

– Preparar el informe de la auditoria
– Establecer el contenido del informe
– Entregar el informe de auditoria al responsable del
mismo de la organización o la empresa

46
 INFORME DE LA AUDITORIA
• El contenido del informe de auditoría deberá
reflejar fielmente la realidad verificada en la
empresa, estando prohibido toda alteración o
falseamiento del mismo.
• La organización o empresa adoptará las
medidas necesarias para subsanar aquellas
deficiencias que los resultados de la auditoría
hayan puesto de manifiesto y que supongan
incumplimientos de la normativa sobre
prevención de riesgos laborales.

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INFORME DE LA AUDITORIA

• El tipo de informe y su redacción, claridad y

entendimiento va a depender de la capacidad de
redacción del responsable del equipo auditor y
no de la calidad del auditor.
• El informe se prepara en base a lo establecido en
el Plan de Auditoría y bajo la dirección del auditor
jefe, que es el responsable final de su precisión y
concreción. En este sentido, el lenguaje del
documento será siempre: claro, sencillo, conciso
y directo

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 AUDITORIA: HERRAMIENTA DE GESTIÓN

• El informe debe contener los trabajos

realizados y los resultados obtenidos, y por lo
tanto, estará relacionado directamente con el
objeto y alcance de la auditoría. No se
pretende transcribir las entrevistas, informes,
hechos, etc., sino transmitir a su lector el
grado de cumplimiento del sistema, indicando
de forma clara los hallazgos detectados.

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INFORME DE LA AUDITORIA
• El informe de auditoría deberá reflejar los siguientes aspectos, como mínimo:

1. Identificación de la persona o entidad auditora y del equipo auditor.

2. Identificación de la empresa auditada.
3. Objeto y alcance de la auditoría.
4. Fecha de emisión del informe de auditoría.
5. Documentación que ha servido de base a la auditoría, incluida la información
recibida de los representantes de los trabajadores, que se incorporará al
informe.
6. Descripción sintetizada de la metodología empleada para realizar la auditoría y,
en su caso, identificación de las normas técnicas utilizadas.
7. Descripción de los distintos elementos auditados y resultado de la auditoría en
relación con cada uno de ellos.
8. Conclusiones sobre la eficacia del sistema de prevención y sobre el cumplimiento
por el empresario de las obligaciones establecidas en la normativa de prevención
de riesgos laborales.
9. Firma del responsable de la persona o entidad auditora.

50
 INFORME DE LA AUDITORIA
• Identificación de la persona o entidad auditora y del equipo auditor e Identificación de la
empresa auditada: debe detallar los datos de la Empresa auditada, domicilio, tipo de Actividad,
mencionar si corresponde la sucursal u oficina central donde se realiza la auditoria, y datos del
representante auditado y/o personal auditado (nombre y cargo).
Nombre del auditor líder así como los miembros del equipo auditor, indicando nombres y apellidos de cada uno.

• Objeto y alcance de la auditoría. Se indicará el objeto de la auditoría de acuerdo con el incluido en

el Plan de Auditoría.
Por ejemplo:
“El presente informe de auditoría tiene por objeto reflejar los trabajos realizados, las evidencias
encontradas y las conclusiones obtenidas durante la realización de Auditoría del Sistema de
Prevención de NOMBRE DE LA EMPRESA, durante los días YY a YY de YYYYYY del año YYYY”.

Se indicará de manera inequívoca el alcance de la auditoría, sobre todo en los casos en donde sólo
se ha auditado una parte de la empresa, incluyendo los estándares bajo los cuales se han
auditado, centros de trabajo auditados y actividades auditadas.
Por ejemplo:
“El alcance de este informe es la Auditoria del Sistema de Prevención realizada en la entidad
NOMBRE DE LA EMPRESA, en las instalaciones ubicadas en DIRECCIÓN, LOCALIDAD Y PROVINCIA,
así como en los siguientes centros de trabajo NOMBRE CENTROS, DIRECCIÓN, LOCALIDAD Y
PROVINCIA, de acuerdo con lo establecido en el Capítulo V del Reglamento de los Servicios de
Prevención, auditando todas las actividades relacionadas con la prevención”.

51

INFORME DE LA AUDITORIA
• Documentación que ha servido de base a la auditoría, incluida la
información recibida de los representantes de los trabajadores,
que se incorporará al informe.
Se indicará la documentación que se ha utilizado como referencia
para realizar la auditoría, indicando tanto la edición, fecha o
referencia que lo define claramente.
Por ejemplo:
Reglamentación y normativa: Incluir toda la legislación, normas,
etc. aplicables o una copia del listado de legislación aplicable si la
tienen.
Documentación del Sistema de Prevención: Manual de Sistema de
Gestión de Seguridad (Rev.01, XX/XX/XX), Procedimiento de
Evaluación de Riesgos (Rev.01, XX/XX/XX), Informes de Auditorías
del año XXXX, etc.

52
 INFORME DE LA AUDITORIA

• Descripción sintetizada de la metodología

empleada para realizar la auditoría y, en su caso,
identificación de las normas técnicas utilizadas.
Dejar bien claro que tipo de auditoría es (inicial,
de verificación, de seguimiento) y si es o no
reglamentario.
Por ejemplo:
”Auditoría Inicial, a la implementación de la
Norma ISO 45001, requisitos 4 al 6”

53

INFORME DE LA AUDITORIA
• Descripción de los distintos elementos auditados y resultado de la auditoría en
relación con cada uno de ellos.

Este apartado es el contenido básico del informe, en el que se reflejan

todos los trabajos realizados y un breve comentario sobre cada uno los
puntos auditados. Dicho comentario debe permitir al lector obtener un
conocimiento de los aspectos más relevantes de la gestión en Prevención
de la organización, centrándose en aquello que está más relacionado con
aspectos legales, esenciales y característicos del Sistema de Prevención.

Se deberán tener en cuenta los siguientes criterios a la hora del análisis y

redacción de los resultados obtenidos por cada una de las actividades
auditadas:
No incorporar opiniones subjetivas del auditor
No referenciar nombres del personal ni información confidencial
No utilizar expresiones que indiquen duda o falta de confianza por parte
del auditor, tales como: “pude ser, parece ser, según nos ha comentado,
etc.”

54
 INFORME DE LA AUDITORIA
• Descripción de los distintos elementos auditados y resultado de la auditoría en relación con cada
uno de ellos.

Ser lo más concretos y escuetos posibles para dar una mejor comprensión de los
hallazgos encontrados

Se recogerán las no conformidades detectadas durante la auditoría,

enumerándolas, indicando la referencia del apartado del sistema o requisito
incumplido, su calificación (si procede) y el texto.

En algunas ocasiones estas no conformidades son extraídas del informe y

reflejadas en los formatos de Informe de No Conformidad establecidos en la
organización, para diferenciarlas de las observaciones y con el fin de analizar las
causas la no conformidad, adoptar las correcciones y/o acciones correctivas
necesarias y realizar un seguimiento de su implantación y eficacia.

El informe no debe contener recomendaciones de cómo resolver las no

conformidades. El auditor se limita únicamente a detectarlas y analizarlas, siendo
la propia empresa auditada quien adoptará las medidas necesarias para subsanar
aquellas deficiencias que los resultados de la auditoría hayan puesto de manifiesto
y que supongan incumplimientos de la normativa.

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INFORME DE LA AUDITORIA

• Conclusiones sobre la eficacia del sistema de

prevención y sobre el cumplimiento por el
empresario de las obligaciones establecidas
en la normativa de prevención de riesgos
laborales.
En este apartado se debe resaltar los aspectos
positivos y los aspectos de mejora.

56
 Gracias!

57