Fecha Folio Concepto Parcial Deudor Acreedor

(Debe) (Haber)
a)
10-Sep 1111 Caja $40,000.00
1112 Bancos $2,160,000.00
Equipo $700,000.00
Equipo de reparto $1,100,000.00
Capital contable $4,000,000.00
Asiento de apertura
b)
Gastos de instalación $100,000.00
1112 Bancos $100,000.00
c)
127 Gastos de organización $70,000.00
1112 Bancos $70,000.00
d)
1142 Rentas anticipadas $50,000.00
1112 Bancos $50,000.00
e)
1131 Almacen $50,000.00
213 Proveedores $50,000.00
f)
1131 Almacen $30,000.00
211 Documentos por pagar $30,000.00
11-Sep g)
1122 Clientes $60,000.00
411 Ventas $60,000.00
g1)
411 Ventas $30,000.00
1131 Almacen $30,000.00
h)
1122 Clientes $100,000.00
411 Ventas $100,000.00
h1)
411 Ventas $50,000.00
1131 Almacen $50,000.00
12-Sep i)
4223 Sueldos y salarios $250,000.00
Impuestos $25,000.00
j)
4216 Comisiones $40,000.00
1112 Bancos $40,000.00
k)
4217 Honorarios $70,000.00
1112 Bancos $70,000.00
l)
123 Equipo de transporte $5,000.00
1112 Bancos $5,000.00
m)
13-Sep 219 Prestamos bancarios $225,000.00
 n)
213 Proveedores $55,000.00
1112 Bancos $55,000.00
o)
1122 Clientes $30,000.00
1112 Bancos $30,000.00
p)
42112 Gastos de publicidad $15,000.00
1112 Bancos $15,000.00
 Caja Bancos EQ Reparto
a) 40,000.00 a) 2,160,000.00 100,000.00 b) a) 1,100,000.00 a)
70,000.00 c)
50,000.00 d)
40,000 j)
70,000 k)
5,000 l)
55,000 n)
30,000 o)
15,000 p)

Gasto de instalación Gasto de instalación Rentas pagadas por anticipado

b) 100,000.00 c) 70,000.00 d) 50,000.00 g1)
h1)
 Mobiliario Capital Contable Proveedores
700,000.00 4,000,000.00 a) 50,000.00 e)

Ventas Almacen Gastos

30,000.00 60,000.00 g) e) 30,000.00 30,000.00 f) i) 250,000.00 50,000.00 e)
50,000.00 100,000.00 h) f) 30,000.00 60,000.00 g) j) 40,000.00
g1) 30,000.00 100,000.00 h) k) 70,000.00
h1) 50,000.00 p) 15,000.00
 Deudor Acreedor
(Debe) (Haber)
$40,000.00
$2,160,000.00
$700,000.00
$1,100,000.00
$4,000,000.00
$100,000.00
$100,000.00
$70,000.00
$70,000.00
$50,000.00
$50,000.00
$50,000.00
$50,000.00
$30,000.00
$30,000.00
$60,000.00
$60,000.00
$30,000.00
$30,000.00
$100,000.00
$100,000.00
$50,000.00
$50,000.00
$250,000.00
$25,000.00
$40,000.00
$40,000.00
$70,000.00
$70,000.00
$5,000.00
$5,000.00
$225,000.00
$55,000.00
$55,000.00
$30,000.00
$30,000.00
$15,000.00
$15,000.00
5005000 5005000