Monografía N°03 - Dilver Otiniano - Mayor

FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO: MARZO 2021
RUC: 20100077044
RAZON SOCIAL: GLORIA S.A
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A
N°
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO ÚNICO OPERACION
DE LA CÓDIGO
OPERACIÓN
01 3/1/2021 POR EL ASIENTO DE APERTURA 101

104
20111
20112
20113
3321
334
335
336
39521
39525
39526
39527
4011
4031
4032
4212
501
592
02 3/2/2021 POR LA VENTA DE YOGURT 1212
4011
701
03 3/2/2021 POR EL DEPÓSITO EN LA CUENTA 104
1212
04 3/6/2021 POR LA COMPRA DE GRATED 601
4011
4212
05 3/6/2021 POR EL DESTINO 201
611
06 3/12/2021 POR LA VENTA DE GRATED 1212
4011
701
1212
08 3/13/2021 POR EL PAGO DE LA FACTURA F001- 7689 4212
104
09 3/13/2021 SE PROVICIONA EL RECIBO DEL ASESOR LEGAL 6323
424
79
11 3/13/2021 POR EL PAGO DEL RECIBO DEL ASESOR LEGAL 424
101
12 3/13/2021 POR EL PAGO DE TRIBUTOS FEBRERO 2021 4011
4031
4032
1041
13 3/14/2021 POR EL PAGO DE LA FACTURA DEL INVENTARIO INICIAL 4212
104
14 3/19/2021 POR LA VENTA DE YOGURT 1212
4011
701
1212
16 3/20/2021 POR LA PROVISIÓN DE PUBLICIDAD TELEVISIVA 6371
4011
4212
95
79
18 3/20/2021 POR EL PAGO 4212
104
19 3/21/2021 POR EL PAGO DE LA FACTURA F001- 7689 4212
104
20 3/24/2021 POR LA VENTA DE PANETONES 1212
4011
701
21 3/24/2021 POR EL COBRO DE LA FACTURA 104
1212
22 3/26/2021 NOS DEVUELVEN 10 CAJAS DE PANETON 701
4011
1212
23 3/30/2021 POR LA PROVISIÓN DE LA PLANILLA DE SUELDOS 6211
6271
40173
4031
4032
4072
411
22 3/30/2021 POR EL DESTINO DE LA PLANILLA 94
95
79
23 3/30/2021 POR EL PAGO DE LA PLANILLA DE SUELDOS 411
104
24 3/31/2021 DEPRECIACION DE ACTIVOS 68411
68413
68414
68415
39521
39525
39526
39527
25 3/31/2021 DESTINO DEL GASTO POR DEPRECIACION 94
95
79
26 3/31/2021 COSTO DE VENTAS 6912
201111
201112
201113
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
CAJA 12,467.00
CUENTA CORRIENTE E INSTITUCIONES FINANCIERAS 165,789.00
YOGURT 17,500.00
CAJAS GRATED 21,875.00
PANTEÓN 6,250.00
LOCAL DE VENTAS 123,000.00
UNIDADES DE TRANSPORTE 35,000.00
MUEBLES Y ENSERES 15,436.00
EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN PC 5,000.00
DEPRECIACIÓN DE LOCAL DE VENTAS 18,450.00
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE 14,000.00
DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSERES 3,087.20
DEPRECIACIÓN DE COMPUTADORAS 2,500.00
IGV - CUENTA PROPIA 1,345.00
ESSALUD 930.00
ONP 700.00
FACTURA N° F185- 15856 EMITIDAS- DEPRODECA SA 12,500.00
CAPITAL SOCIAL 445,242.00
PERDIDAS ACUMULADAS 96,437.20
EMITIDAS EN CARTERA 7,080.00
MERCADERÍAS 6,000.00
EMITIDAS 68,000.00
EMITIDAS 34,000.00
AUDITORÍA Y CONTABLE 2,500.00
HONORARIOS POR PAGAR 2,500.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,500.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 2,500.00
HONORARIOS POR PAGAR 2,500.00
CAJA 2,500.00
ESSALUD 930.00
ONP 700.00
EMITIDAS 12,500.00
PUBLICIDAD 10,676.27
EMITIDAS 12,598.00
GASTOS DE VENTAS 5,338.14
EMITIDAS 12,598.00
EMITIDAS 34,000.00
IGV - CUENTA PROPIA 228.81
SUELDOS Y SALARIOS 8,930.00
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 803.70
RENTA DE QUINTA CATEGORÍA 314.55
ESSALUD 803.70
ONP 835.90
AFP PRIMA 333.50
REMUNERACIONES POR PAGAR 7,446.05
GASTOS DE VENTAS 4,866.85
REMUNERACIONES POR PAGAR 7,446.05
EDIFICACIONES 512.50
UNIDADES DE TRANSPORTE 583.33
MUEBLES Y ENSERES 257.27
EQUIPOS DIVERSOS 104.17
DEPRECIACION - LOCAL 512.50
DEPRECIACION - CARGUERO 583.33
DEPRECIACIÓN - MUEBLES Y ENSERES 257.27
DEPRECIACION - COMPUTADORAS 104.17
GASTOS ADMINISTRATIVOS 728.63
GASTOS DE VENTAS 728.63
MERCADERIAS - VENTA LOCAL 107,595.24
YOGURT 15,750.00
GRATED 85,595.24
PANETON 6,250.00
TOTALES S/ 1,180,431.81 1,180,431.81

PERIODO: MARZO 2021
RUC: 20100077044
RAZON SOCIAL: GLORIA SA
FECHA DE
ITEM APELLIDOS Y NOMBRES DNI CARGO
INGRESO
1 LUIS MONTENEGRO 19452631 6/1/2017 GERENTE

2 SAUL RODRÍGUEZ 45124215 6/1/2017 VENDEDOR
3 RAFAEL MONTES 18451262 6/1/2017 VIGILANTE
TOTALES S/.
CALCULO RENTA 5° C. ENERO UIT: 4300

TRABAJADOR LUIS P.ACTA
SUELDO ENERO 5,500.00
SUELDO FEBRERO - DICIEMBRE 49,500.00
GRATIFICACION JULIO 5,995.00
GRATIFICACION DICIEMBRE 5,995.00
TOTAL SUELDO PROYECTO 66,990.00
(-) 7 UIT 30,800.00
BASE IMPONIBLE 36,190.00
5UIT: 22,000 - 8% 1,760.00
20UIT: 88000 - 14% 1,986.60
TOTAL IR ANUAL 3,746.60
RETENCION MES ANTERIORES -
RENTA 5° NETA ENERO POR PAGAR 312.22
CALCULO RENTA 5° C. ENERO UIT: 4300

TRABAJADOR SAUL P.ACTA
SUELDO ENERO 2,500.00
SUELDO FEBRERO - DICIEMBRE 22,500.00
GRATIFICACION JULIO 2,725.00
GRATIFICACION DICIEMBRE 2,725.00
TOTAL SUELDO PROYECTO 30,450.00
(-) 7 UIT 30,800.00
BASE IMPONIBLE -350.00
5UIT: 22,000 - 8% -28.00
RETENCION MES ANTERIORES -
RENTA 5° NETA ENERO POR PAGAR -2.33
INGRESOS DEL TRABAJADOR
CALCULO
TARDANZ DEDUCCIONES
FALTA ASIGNACI
A SUELDO HORAS COMISIO
ÓN
BÁSICO EXTRAS NES
FAMILIAR
INASISTE TARDANZ
DIAS MINUTOS
NCIAS AS
5,500.00 - -
2,500.00 - -
930.00 - -
8,930.00 - - - - -
DESCUENTOS POR PARTE DEL TRABAJADOR
HABITAT 1.47% 0.38%
13% INTEGRA 1.55% 0.00%
TOTAL 10% 1.74%
PRIMA 1.60% 0.19%
REMUNERACIÓN
BRUTA PROFUTURO 1.69% 0.67%
ONP APORTE COMISION PRIMA
COMISION
TIPO DE AFP OBLIGATO SOBRE DE
MIXTA
RIO FLUJO SEGURO
5,500.00 ONP 715.00 - -
2,500.00 - PRIMA 250.00 40.00 43.50
930.00 ONP 120.90 - -
8,930.00 835.90 250.00 40.00 - 43.50
APORTACIÓN DEL EMPLEADOR
RENTA 9% 2.25%
TOTAL REMUNERACI
DE DESCUENT ON NETA A TOTAL
QUINTA O PAGAR APORTES
CATEGOR
IA ESSSALUD EPS
312.22 1,027.22 4,472.78 495.00 - 495.00

2.33 335.83 2,164.17 225 - 225
- 120.90 809.10 83.70 - 83.70
314.55 1,483.95 7,446.05 803.7 - 803.7
GLORIA SA
CALCULO DE DEPRECIACION
PERIODO: ENERO 2021
COSTO DE DEPRECIACION SALDO 2020

ITEM ACTIVO
ADQUISICION ACUMULADA VALOR LIBROS
1 LOCAL VENTAS 123,000.00 18,450.00 104,550.00
2 CARGUERO 35,000.00 14,000.00 21,000.00
3 MUEBLES Y ENSERES 15,436.00 3,087.20 12,348.80
4 COMPUTADORAS 5,000.00 2,500.00 2,500.00
TOTALES 178,436.00 38,037.20 140,398.80
ECIACION
O 2021
TIEMPO
% DEPREC. ANUAL IMPORTE
(meses)
5% 6,150.00 1 512.50
20% 7,000.00 1 583.33
20% 3,087.20 1 257.27
25% 1,250.00 1 104.17
17,487.20 1,457.27
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVEN
PERÍODO: Mar-21
RUC: 20100077044
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: GLORIA S.A
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 261
DESCRIPCIÓN: YOGURT
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): CAJAS
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMP PAGO, DOC TIPO DE ENTRADAS

UNTERNO O SIMILAR OPERACIÓN
FECHA TIPO SERIE NUMERO (TABLA 12) CANTIDAD
1/1/2021 SALDO INICIAL
3/2/2021 1 F110 4546 VENTA
3/19/2021 1 F110 4548 VENTA
TOTALES 0.00
DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS:
Inv. Inicial Mercaderias 17,500.00

(+) Compras 0.00
(-) Inv. Final Mercaderias 1,750.00
COSTO DE VENTAS 15,750.00

PERÍODO: Mar-21
RUC: 20100077044
DESCRIPCIÓN: GRATED
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): SACOS

(TABLA 12)
FECHA TIPO SERIE NUMERO CANTIDAD
3/6/2021 1 F001 7689 COMPRA 400.00
3/12/2021 1 F110 4547 VENTA
TOTALES 400.00

(+) Compras 68,000.00
(-) Inv. Final Mercaderias 4,279.76
PERÍODO: Mar-21
RUC: 20100077044
DESCRIPCIÓN: PANETON
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): CAJAS

(TABLA 12)
FECHA TIPO SERIE NUMERO CANTIDAD
3/24/2021 1 F110 4549 VENTA
3/26/2021 1 FC02 453 DEVOLUCIÓN
TOTALES 0.00

(+) Compras 0.00
(-) Inv. Final Mercaderias 0.00
IZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
COSTO UNI COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNI COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNI
500.00 35.00
150.00 35.00 5,250.00 350.00 35.00
300.00 35.00 10,500.00 50.00 35.00
0.00 450.00 15,750.00
125.00 175.00
170.00 68,000.00 525.00 171.19
500.00 171.19 85,595.24 25.00 171.19
68,000.00 500.00 85,595.24

50.00 125.00
50.00 125.00 6,250.00 0.00 #DIV/0!
10.00 #DIV/0! #DIV/0! 10.00 #DIV/0!
0.00 60.00 #DIV/0!
TOTAL COSTO DE SERVICIOS:

107,595.24
ALDO FINAL
COSTO TOTAL
17,500.00
12,250.00
1,750.00
ALDO FINAL
COSTO TOTAL
21,875.00
89,875.00
4,279.76
ALDO FINAL
COSTO TOTAL
6,250.00
0.00
#DIV/0!
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACION
OPERACIÓN
3/1/2021 POR EL ASIENTO DE APERTURA
3/2/2021 POR EL DEPÓSITO EN CUENTA
3/13/2021 POR EL COBRO DE FACTURA
3/13/2021 POR EL PAGO DE RECIBO DE ACESOR LEGAL
3/1/2021 POR EL PAGO DE TRIBUTOS
3/14/2021 POR EL PAGO DE FACTURA DEL INVENARIO INICIAL
3/20/2021 POR EL PAGO
3/21/2021 POR EL PAGO DE FACTURA
3/30/2021 POR EL PAGO DE PLANILLA DE SUELDOS
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/2/2021 POR LA VENTA DE YOGUR
3/2/2021 POR EL DEPOSITO EN CUENTA
3/12/2021 POR LA VENTA DE GRATED
3/24/2021 POR LA VENTA DE PANETONES
3/30/2021 SE DEVUELVEN 10 CAJAS DE PANETON
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/6/2021 POR EL DESTINO
3/31/2021 COSTO DE VENTAS
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/31/2021 DEPRECIACION DE ACTIVOS
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LORIA S.A
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/6/2021 POR LA COMPRA DE GRATED
3/20/2021 POR LA PROVIVION DE LA PUBLICIDAD TELEVISIVA
3/26/2021 POR LA DEVOLUCION DE 10 CAJAS DE PANETONES
3/30/2021 POR LA PROVICION DE LA PLANILLA DE SUELDOS
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
1/30/2021 POR EL DESTINO DE L PANILLA
1/30/2021 POR EL PAGO DE LA PLANILLA DE SUELDOS
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:GLORIA S.A
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/13/2021 POR EL PAGO DE LA FACTURA
3/13/2021 POR LA PROVISION DEL RECIBO DEL ACESOR LEGAL
3/13/2021 POR EL PAGO DEL RECIBO DEL ACESOR LEGAL
3/14/2021 POR EL PAGO DE LA FACTURA DEL INVENTARIO INICIAL
3/20/2021 POR LA PROVISIÓN DE LA PUBLICIDAD TELEVISIVA
3/20/2021 POR EL PAGO
3/21/2021 POR EL PAGO DE FACTURA
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/30/2021 POR LA PROVISIÓN DE LA PLANILLA DE SUELDOS
3/30/2021 POR LA PROVISIÓN DE LA PLANILLA DE SUELDOS
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/13/2021 SE PROVICIONA EL RECIBO DEL ASESOR LEGAL
3/20/2021 POR LA PROVISIÓN DE PUBLICIDAD TELEVISIVA
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/2/2021 POR LA VENTA DE YOGURT
3/19/2021 POR LA VENTA DE YOGURT
3/26/2021 POR ÑA DEVOLUCION
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LIMA S.A
FECHA DE LA
OPERACIÓN
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/30/2021 POR EL DESTINO DE LA PLANILLA
3/31/2021 DESTINO DEL GASTO POR DEPRECIACION
TOTAL CUENTA

PERIODO: ENERO 2021
R.U.C.: 20554896123
FECHA DE LA
OPERACIÓN
3/30/2021 POR EL DESTINO DE LA PLANILLA
1/31/2021 DESTINO DEL GASTO POR DEPRECIACION
TOTAL CUENTA
TOTALES
CUENTA 10
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
12,467.00
165,789.00
7,080.00
115,050.00
34,000.00
2,500.00
2,975.00
12,500.00
14,160.00
12,598.00
34,000.00
8,850.00
7,446.05
323,396.00 106,019.05
CUENTA 12
DEUDOR ACREEDOR
7,080.00
7,080.00
115,050.00
115,050.00
14,160.00
14,160.00
8,850.00
8,850.00
1,500.00
145,140.00 146,640.00
CUENTA 20
DEUDOR ACREEDOR
17,500.00
21,875.00
6,250.00
57,627.12
15,750.00
85,595.24
6,250.00
103,252.12 107,595.24
CUENTA 33
DEUDOR ACREEDOR
123,000.00
35,000.00
15,436.00
5,000.00
178,436.00 0.00
CUENTA 39
DEUDOR ACREEDOR
18,450.00
14,000.00
3,087.20
2,500.00
512.50
583.33
257.27
104.17
0.00 39,494.47
CUENTA 40
DEUDOR ACREEDOR
1,345.00
930.00
700.00
1,080.00
10,372.88
17,550.00
1,345.00
930.00
700.00
2,160.00
1,921.73
1,350.00
228.81
314.55
803.70
835.90
333.50
15,498.42 27,402.65
CUENTA 41
DEUDOR ACREEDOR
7,446.05
7,446.05
7,446.05 7,446.05
CUENTA 42
DEUDOR ACREEDOR
12,500.00
68,000.00
34,000.00
2,500.00
2,500.00
12,500.00
12,598.00
12,598.00
34,000.00
95,598.00 95,598.00
CUENTA 50
DEUDOR ACREEDOR
445,242.00
0.00 445,242.00
CUENTA 59
DEUDOR ACREEDOR
96,437.20
96,437.20 0.00
CUENTA 60
DEUDOR ACREEDOR
57,627.12
57,627.12 0.00
CUENTA 61
DEUDOR ACREEDOR
57,627.12
0.00 57,627.12
CUENTA 62
DEUDOR ACREEDOR
8,930.00
803.70
9,733.70 0.00
CUENTA 63
DEUDOR ACREEDOR
2,500.00
10,676.27
13,176.27 0.00
CUENTA 68
DEUDOR ACREEDOR
512.50
583.33
257.27
104.17
1,457.27 0.00
CUENTA 69
DEUDOR ACREEDOR
107,595.24
107,595.24 0.00
CUENTA 70
DEUDOR ACREEDOR
6,000.00
97,500.00
12,000.00
7,500.00
1,271.19
1,271.19 123,000.00
CUENTA 79
DEUDOR ACREEDOR
2,500.00
10,676.27
9,733.70
1,457.27
0.00 24,367.24
CUENTA 94
DEUDOR ACREEDOR
2,500.00
5,338.14
4,866.85
728.63
13,433.62 0.00
CUENTA 95
DEUDOR ACREEDOR
5,338.14
4,866.85
728.63
10,933.62 0.00
1,180,431.81 1,180,431.81
PERIODO: ENERO 2021.
R.U.C.: 20554896123
RAZÓN SOCIAL: LIMA S.A
BALANCE COMPROBACION ACUMULADO AL MES DE JULIO (SOLES)
(ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS)
CUENTA DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA
10 EQUIPO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
20 MERCADERIAS
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES POR PAGAR
41 REMUNERACIONES POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
68 VARIACION Y DETERIOROS DE ACTIVOS Y PROVICIONES
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
95 GASTOS DE VENTAS
TOTALES
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
S/. 323,396.00 S/. 106,019.05 S/. 217,376.95
S/. 145,140.00 S/. 146,640.00 S/. - S/. 1,500.00
S/. 103,252.12 S/. 107,595.24 S/. - S/. 4,343.12
S/. 178,436.00 S/. - S/. 178,436.00
S/. - S/. 39,494.47 S/. - S/. 39,494.47
S/. 15,498.42 S/. 27,402.65 S/. - S/. 11,904.23
S/. 7,446.05 S/. 7,446.05 S/. - S/. -
S/. 95,598.00 S/. 95,598.00 S/. - S/. -
S/. - S/. 445,242.00 S/. - S/. 445,242.00
S/. 96,437.20 S/. 96,437.20
S/. 57,627.12 S/. - S/. 57,627.12
S/. - S/. 57,627.12 S/. - S/. 57,627.12 S/. 107,595.24
S/. 9,733.70 S/. - S/. 9,733.70
S/. 13,176.27 S/. - S/. 13,176.27
S/. 1,457.27 S/. - S/. 1,457.27
S/. 107,595.24 S/. - S/. 107,595.24 -
S/. 1,271.19 S/. 123,000.00 S/. - S/. 121,728.81
S/. - S/. 24,367.24 S/. - S/. 24,367.24 S/. 24,367.24
S/. 13,433.62 S/. - S/. 13,433.62 -
S/. 10,933.62 S/. - S/. 10,933.62 -
S/. 1,180,431.81 S/. 1,180,431.81 S/. 706,206.98 S/. 706,206.98 S/. 131,962.48
UTILIDAD Y/O PÉRDIDA DEL EJERCICIO
AJUSTES INVENTARIO NATURALEZA
HABER ACTIVO PASIVO Y PATRI PÉRDIDA GANANCIA
S/. 217,376.95 S/. -
S/. - S/. 1,500.00
S/. - S/. 4,343.12
S/. 178,436.00 S/. -
S/. - S/. 39,494.47
S/. - S/. 11,904.23
S/. - S/. -
S/. - S/. -
S/. - S/. 445,242.00
S/. 96,437.20 S/. -
S/. 57,627.12 -
- S/. 49,968.12 -
S/. 9,733.70 -
S/. 13,176.27 -
S/. 1,457.27 -
S/. 107,595.24 - -
- S/. 121,728.81
-
S/. 13,433.62
S/. 10,933.62
S/. 131,962.48 S/. 492,250.15 S/. 502,483.81 S/. 131,962.48 S/. 121,728.81
EL EJERCICIO S/. 10,233.66 - - S/. 10,233.66
S/. 502,483.81 S/. 502,483.81 S/. 131,962.48 S/. 131,962.48
FUNCION
PÉRDIDA GANANCIA
S/. 107,595.24 -
- S/. 121,728.81
- -
S/. 13,433.62 -
S/. 10,933.62 -
S/. 131,962.48 S/. 121,728.81
- S/. 10,233.66
S/. 131,962.48 S/. 131,962.48
GLORIA SAC
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PERIODO 01 de MARZO 2020 AL 31 MARZO De 2021
(Expresado en soles)
ACTIVO NOTA IMPORTE
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes del efectivo 217,376.95
Inversiones Financieras -
Cuentas por cobrar comerciales - terceros 1,500.00
Cuentas por cobrar a relacionadas -
Otras cuentas por cobrar
Existencias 4,343.12
Gastos contratados por anticipado -
Total Activo Corriente 223,220.07
Activo No Corriente
Cuentas por cobrar comerciales -
Cuentas por cobrar a relacionadas -
Otras cuentas por cobrar -
Inversiones mobiliarias -
Propiedad, planta y Equipo ( Neto) 135,834.05
Inversiones Intangibles -
Otros activos 96,437.20
Total No Activo Corriente 232,271.25
TOTAL ACTIVO ###

LORIA SAC
ITUACION FINANCIERA
ZO 2020 AL 31 MARZO De 2021
esado en soles)
PASIVO NOTA IMPORTE
Pasivo Corriente
Sobregiros bancarios -
Cuentas por pagar comerciales - terceros -
Cuentas por pagar a relacionadas -
Otras cuentas por pagar y provisiones 11,825.46
Total Pasivo Corriente 11,825.46
Pasivo No Corriente
Cuentas por pagar comerciales - terceros -
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar a relacionadas -
Impuesto a la renta diferido - pasivo -
Total Pasivo No Corriente -
TOTAL PASIVO 11,825.46
PATRIMONIO
Capital 445,242.00
Capital adiconal -
Acciones de inversión -
Excedentes de revaluación -
Reservas -
Resultados acumulados
Resultado del ejercicio -13,569.96
Total Patrimonio 431,672.04
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ###

Monografía N°03 - Dilver Otiniano - Mayor

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FORMATO 5.

01 3/1/2021 POR EL ASIENTO DE APERTURA 101

DENOMINACIÓN DEBE HABER

TOTALES S/ 1,180,431.81 1,180,431.81

1 LUIS MONTENEGRO 19452631 6/1/2017 GERENTE

CALCULO RENTA 5° C. ENERO UIT: 4300

CALCULO RENTA 5° C. ENERO UIT: 4300

312.22 1,027.22 4,472.78 495.00 - 495.00

COSTO DE DEPRECIACION SALDO 2020

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMP PAGO, DOC TIPO DE ENTRADAS

DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS:

Inv. Inicial Mercaderias 17,500.00

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVEN

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMP PAGO, DOC TIPO DE ENTRADAS

DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS:

Inv. Inicial Mercaderias 21,875.00

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMP PAGO, DOC TIPO DE ENTRADAS

DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS:

Inv. Inicial Mercaderias 6,250.00

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

0.00 450.00 15,750.00

IZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

68,000.00 500.00 85,595.24

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

0.00 60.00 #DIV/0!

TOTAL COSTO DE SERVICIOS:

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

CUENTA DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA

10 EQUIPO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

ACTIVO NOTA IMPORTE

TOTAL ACTIVO ###

PASIVO NOTA IMPORTE

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO ###

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