CHEQUE

El cheque es fundamentalmente un mandato puro y simple de pago, por el cual el

girador ordena al banco (girado) pagar a su presentación una determinada cantidad de
dinero de los que tiene o ha sido autorizado a disponer su cuenta corriente; y, satisfecho
este objetivo, podría sostener que ha cumplido su función económica-jurídica.

El cheque es un título- valor y como tal ha sido creado para circular, la cual lleva
implícita su transmisibilidad; esto es, su negociabilidad o posibilidad de transmitir la
propiedad del mismo de su titular a otra persona, y esta transmisibilidad se logra gracias
a la cláusula a la orden y el endoso.

El cheque es transmisible por medio de endoso (Art. 485 del COMF).

SECCIÓN 2

DE LA TRANSMISIÓN

Art. 485.- Transmisibilidad y endoso. El cheque es transmisible por medio de endoso.

Endoso es la transmisión de un cheque a la orden mediante una fórmula escrita en el

reverso del documento.

El endoso deberá ser puro y simple. Se considerará no escrita toda condición a la que
se subordine la transmisión del cheque.

El endoso parcial es nulo.

Solo se podrán endosar cheques por una sola vez y por los montos establecidos por la
Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera.

La firma que estampe el beneficiario en el cheque para efectos de presentación y cobro,

al girado, no se considerará como un endoso propiamente dicho, por lo que no estará
comprendido dentro de la limitación a la circulación dispuesta en el inciso anterior.

El endoso es la transmisión de un cheque a la orden mediante una fórmula escrita en el

reverso del documento. Sólo se podrán endosar cheques por una sola vez y por los
montos establecidos en la unta política y remuneración monetaria y financiera
($500).Observación: De acuerdo a la resolución N° 092-115-F, de la Junta Política y

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Regulación Monetaria y Financiera referente a las normas generales de transmisión y
endoso en artículo 26, dice “Únicamente los cheques girados a favor de personas
naturales y cuyo monto sea de hasta $2000, podrán ser susceptible de único endoso en
transmisión por parte del primer beneficiario”, esta resolución fue publicada en el
registro oficial N° 651 el 7 de Agosto del 2015.

El endoso debe escribirse en el cheque y debe estar firmado por el endosante (Art. 486
del COMF).

Art. 486.- Firma del endoso. El endoso debe escribirse en el cheque y debe estar
firmado por el endosante.

La persona demandada en virtud del cheque no puede oponer al portador (beneficiario o

tenedor) (endosatario) las excepciones fundadas en sus relaciones con el girador o con
los tenedores anteriores a menos que el portador o tenedor, al adquirir el cheque, haya
obrado a sabiendas en perjuicio del deudor.

Generalmente el banco protesta el cheque, aun cuando falte un pequeño valor para
cubrir el total, es decir, tengo un cheque a mi favor por la suma de $2000, en la cuenta
del girador solo hay $1800, el banco debe pagarme ese valor y emitirme un
comprobante en el que consten las especificaciones del cheque y el saldo no pagado.
Este comprobante tendrá los mismos efectos que el cheque protestado en cuanto al saldo
pendiente, según lo prescribe el Art. 492 inciso tercero del COMF.

SECCIÓN 3

DE LA PRESENTACIÓN Y DEL PAGO

Art. 492.- Pago del cheque. El cheque es pagadero a la vista.

A la presentación del cheque, el girado está obligado a pagarlo o a protestarlo. En

caso contrario, responderá por los daños y perjuicios que ocasione al portador o
tenedor, independientemente de las demás sanciones a que hubiere lugar.

Prohíbase a las entidades financieras poner en lugar del protesto cualquier leyenda,
con o sin fecha, que establezca que el cheque fue presentado para el pago y no pagado.

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La entidad que infringiere esta prohibición será sancionada por los organismos de
control con una multa por el valor del correspondiente cheque.

Se exceptúan de esta disposición los cheques rechazados por defectos de forma y los
presentados después del plazo máximo para pago del cheque señalado en el artículo
517, así como las imágenes digitalizadas de los cheques ingresados a cámara de
compensación.

Fecha, que establezca que el cheque fue presentado y no pagado. Si lo hiciera se hará
acreedor de una multa equivalente al valor del cheque.

Para cobrar un cheque en la vía ejecutiva, debe ser por falta de fondos y protestados
dentro de 20 días. Igual valor tiene el comprobante que emite el banco por el saldo no
pagado. Si se protesta dentro de los 20 días, pero por cualquier otra clase de protesto
podrá ser cobrado por la vía verbal-sumaria (Art.516 COMF). Observación: En la
actualidad de acuerdo al COGEP solo la vía es sumaria.

Art. 516.- Título ejecutivo. El cheque no pagado por falta o insuficiencia de fondos y
protestado dentro del plazo de presentación, constituye título ejecutivo. Igualmente
constituye título ejecutivo el comprobante a que se refiere el inciso tercero del artículo
497.

En los demás casos, salvo disposición legal en contrario, el pago de un cheque podrá
reclamarse en juicio verbal sumario.

La acción civil intentada para el pago de un cheque, no perjudica la acción penal

correspondiente.

El cheque como sabemos es una orden de pago, por eso no puede ser utilizado como
título de crédito, pero en nuestro medio se lo usa para transacciones mercantiles,
girándolo de forma posdatada, lo cual lo desnaturaliza (transforma, altera).

Puede reclamarse al cobrar un cheque en la vía judicial: el valor del cheque no pagado,
sus intereses a la tasa máxima a partir de la fecha del protesto y de los gastos del
protesto, los de las notificaciones, y las costas procesadas (gastos honorarios del
abogado y gasto de publicaciones).

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Cuando se gira un cheque sin fondos, el girador se hace acreedor de una multa del 10%
sobre el valor del cheque protestado por insuficiencia de fondos, que será debitada de la
cuenta del girador y transferida a la Cuenta Única del Tesoro Nacional, tal como lo dice
el Art. 499 del COMF.

Art. 499.- Multa por cheque protestado. Se establece la multa del 10% sobre el valor
de cada cheque protestado por insuficiencia de fondos, que debe ser pagado por el
girador, multa que será debitada por la entidad financiera, de las cuentas del girador,
hasta el monto que se mantenga en depósito y transferida mensualmente a la Cuenta
Única del Tesoro Nacional.

El cheque puede ser cobrado hasta 13 meses después de su giramiento y el banco está
obligado a pagarlo protestando hasta el monto que exista en la cuenta del girador (Art.
517 del COMF).

Art. 517.- Plazo máximo para pago de cheque. El girado puede pagar un cheque aun
después de expirados los plazos establecidos en el artículo 493 y dentro de los trece
meses posteriores a la fecha de su emisión.

Según el Art 496 del COMF, ni la muerte, ni la incapacidad superviviente (posterior)

del girador afecta la validez del cheque. Si el protesto dentro de los 20 días es por
insuficiencia de fondos, podrán ser cobrados por títulos ejecutivo, en la vía de igual
nombre, sin que se descarte la vía penal para castigar el delito de estafa. La vía civil
persigue el pago y la penal castiga el delito.

Sin un cheque no fue protestado dentro de los 20 días que dispone la ley de la materia,
podemos intentar su cobro en la vía ordinaria oral, si el valor es hasta $5000 (igual
derecho tiene un acreedor que tenga en su poder un letra de cambio o un pagaré que no
pudo ser cobrado en la vía ordinaria-común, cuyo trámite es escrito. Observación: En la
actualidad de acuerdo al COGEP todos los juicios son ordinarios y cierta parte del
trámite es oral; y si no son ejecutivos de acuerdo al COGEP en su art 356 se sigue un
juicio monitorio, que estipula hasta 50 salarios básicos del trabajador.

Artículo 356.- Procedencia. La persona que pretenda cobrar una deuda determinada
de dinero, líquida, exigible y de plazo vencido, cuyo monto no exceda de cincuenta
salarios básicos unificados del trabajador en general, que no conste en título ejecutivo,

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podrá iniciar un procedimiento monitorio, cuando se pruebe la deuda de alguna de las
siguientes formas:
1. Mediante documento, cualquiera que sea su forma y que aparezca firmado por
la deudora o el deudor o con su sello, impronta o marca o con cualquier otra
señal, física o electrónica, proveniente de dicha deudora o dicho deudor.
2. Mediante facturas o documentos, cualquiera que sea su forma y clase o el
soporte físico en que se encuentren, que aparezcan firmados por el deudor o
comprobante de entrega, certificación, telefax, documentos electrónicos, que
sean de los que comprueban la existencia de créditos o deudas que demuestren
la existencia de la relación previa entre acreedora o acreedor y deudora o
deudor.
Cuando el documento haya sido creado unilateralmente por la o el acreedor,
para acudir al proceso deberá acompañar prueba que haga creíble la
existencia de una relación previa entre acreedora o acreedor y deudora o
deudor.
3. Mediante la certificación expedida por la o el administrador del condominio,
club, asociación, establecimiento educativo, u otras organizaciones similares o
de quien ejerza la representación legal de estas, de la que aparezca que la o el
deudor debe una o más obligaciones, cuando se trate del cobro de cuotas de
condominio, clubes, asociaciones, u otras organizaciones similares, así como
valores correspondientes a matrícula, colegiatura y otras prestaciones
adicionales en el caso de servicios educativos.
4. Mediante contrato o una declaración jurada de la o del arrendador de que la o
el arrendatario se encuentra en mora del pago de las pensiones de
arrendamiento por el término que señala la ley, cuando se trate del cobro de
cánones vencidos de arrendamiento, siempre que la o el inquilino esté en uso
del bien.
5. La o el trabajador cuyas remuneraciones mensuales o adicionales no hayan
sido pagadas oportunamente, acompañará a su petición el detalle de las
remuneraciones materia de la reclamación y la prueba de la relación laboral

En la legislación anterior las vías de cobro felecían en meses, en la normativa actual, se

determina los derechos según el título, como por ejemplo los ejecutivos, según dice la
ley en 3 años.

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El cheque solo puede ser girado por personas autorizada, con su firma (no huella).
Pueden haberse registrado firmas conjuntas de cónyuges, personas naturales sin vínculo
familiar, de representantes cercanos de una compañía y estos pueden firmar en forma
conjunta o en forma indistinta (separada) conforme haya disputado en el contrato de
cuenta corriente.

El Art. 512 del COMF dice que “Las acciones que correspondan al portador o tenedor
en contra del girador, los endosantes y demás obligados prescriben a los 6 meses,
contados desde la expiración del plazo de presentación.

Las acciones que correspondan entre sí a los diversos obligados al pago de un cheque,
prescribe a los 6 meses, a contar desde el día que un obligado ha pagado el cheque o
desde el día que se ha ejercitado una acción contra él”.

Es decir, la persona beneficiaria del cheque, una vez que lo protestó por falta de fondo
dentro de 20 días, puedo proponer la acción ejecutiva hasta los 6 meses. Si lo protestó
por mal girado, orden del girador, cuenta cerrada, etc., puede protestarlo dentro de 20
días y seguir la vía sumario-oral.

VOCABULARIO:

 Transmisibilidad.- Cualidad de lo que es transmisible.

 Obrar.- Comportarse o proceder [una persona] de una manera determinada.
 Sabiendas.- Palabra que se utiliza en la locución adverbial a sabiendas, que
significa ‘con pleno conocimiento del valor, del resultado o de las consecuencias
de lo que se hace o se dice’.
 Posdatada.- (de la expresión latina post data, que significa "información
posterior" o "tras la data"; abreviado P. D.) es la anotación que se añade al final
de una carta, después de haberla terminado y firmado, como alternativa para
añadir información que no se recordaba o conocía mientras se estaba
escribiendo.
 Cuenta Única del Tesoro Nacional.- Es la herramienta financiera que permite
al Gobierno administrar en una sola cuenta bancaria (por moneda y por banco),
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todos los recursos del tesoro. En dicha cuenta, operada por la Tesorería
Nacional, se depositan todos los recursos que perciben el Gobierno Central y las
instituciones Descentralizadas y Autónomas.
En la CUT se utiliza el concepto de Subcuenta Bancaria, que viene a reemplazar
las cuentas bancarias que tenían en los bancos los organismos en la Tesorería
Nacional tenían en los bancos.
En resumen, "la Tesorería Nacional se convierte en una especie de banco, en lo
referente a los recursos administrados en la CUT."
El alcance de la CUT, corresponde a las instituciones, que de acuerdo a la Ley
567- 05, pasarán a administrar sus recursos a través de esta herramienta de
gestión de la Tesorería Nacional.

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