“AÑO DEL BICENTENARIO DEL PERÚ: 200 AÑOS DE

INDEPENDENCIA”
INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PÚBLICO
“SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO”
PALIÁN – HUANCAYO
“SER EXCELENTES”

C34 – SCANER

PROGRAMA DE ESTUDIO:
CONTABILIDAD
UNIDAD DIDÁCTICA:
HERRAMIENTAS INFORMÁTICAS CONTABLES
ESTUDIANTES:

 QUISPE NINANYA, Alessandra Lucía.

DOCENTE:

C.P.C. Antonio Blanco Caro

PERIÓDO DE ESTUDIOS – SECCIÓN:

6°to – B
TURNO:

Diurno
HUANCAYO – 2021 – II
 QUISPE SCANER VIB
RUC Nº 11111111111
Psje Sol 123

R E G I S T R O D E C O M P R A S (En Nuevos Soles)

Enero - 2021
Nº Oper Nº Comprobante Fec.Emis. Fec.Venc Fec.Pago RUC Razón Social Base Imponible Exon/Inaf Otros IGV Total Glosa
01 Factura
0000001 0001 15/01/2021 / / / / 20486593851 PERU DATA SAC 12,600.00 2,268.00 14,868.00 Compras
-0000000370
0000002 0001 16/01/2021 / / / / 20456785432 EMPRESA SALAZAR 440.68 79.32 520.00 Compras
-0000000456
0000003 0001 26/01/2021 / / / / 20486593851 PERU DATA SAC 7,118.64 1,281.36 8,400.00 Compras
-0000000395
TOTAL COMPROBANTE: 20,159.32 3,628.68 23,788.00

TOTAL REGISTRO DE COMPRAS: 20,159.32 3,628.68 23,788.00

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM [SUPERVISOR] Pág. 1

 QUISPE SCANER VIB
RUC Nº 11111111111
Psje Sol 123
R E G I S T R O D E V E N T A S (En Nuevos Soles)
Enero - 2021
Nº Oper Nº Comprobante Fecha RUC Razón Social Base Imponible Inafecto Exonerado Otros IGV Total Glosa
01 Factura
0000001 0001 10/01/2021 10203456789 PEPITO ZAMBRANO GUZMAN 14,400.00 2,592.00 16,992.00 Ventas
-0000000150

TOTAL COMPROBANTE: 14,400.00 2,592.00 16,992.00

03 Boleta De Venta
0000002 0001 20/01/2021 10244563256 CLIENTE 1 11,652.54 2,097.46 13,750.00 Ventas
-000501-507

TOTAL COMPROBANTE: 11,652.54 2,097.46 13,750.00

TOTAL REGISTRO DE VENTAS: 26,052.54 4,689.46 30,742.00

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM Pág. 1

FORMATO 1.1 : LIBRO DE CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

EJERCICIO : 2021
RUC : 11111111111
Denominación o Razón Social/Ap. y Nombres : QUISPE SCANER VIB
Enero - 2021
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
Nº Fecha Descripción
Código Denominación Debe Haber

__- / / Saldo Inicial 101111 CAJA MN 25,000.00

01 01-0000002 20/01/2021 VENTAS 101111 CAJA MN 13,750.00
01 02-0000002 16/01/2021 COMPRAS 101111 CAJA MN 520.00
01 02-0000004 26/01/2021 COMPRAS 101111 CAJA MN 150.00
01 02-0000005 26/01/2021 COMPRAS 101111 CAJA MN 60.00
01 02-0000006 26/01/2021 COMPRAS 101111 CAJA MN 80.00
01 03-0000001 15/01/2021 Canc/Amort. Comp. Nº 01 0001-0000000370 101111 CAJA MN 7,434.00
01 03-0000002 26/01/2021 Canc/Amort. Comp. Nº 01 0001-0000000395 101111 CAJA MN 5,880.00
01 04-0000001 15/01/2021 Canc/Amort. Comp. Nº 01 0001-0000005615 1041111 CTA. CTE. BANCO DE 5,000.00
Sub Totales 43,750.00 14,124.00
Saldos 29,626.00
Totales 43,750.00 43,750.00

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM Pág. 1/1

FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO (En Nuevos Soles)

PERIODO : Enero - 2021

RUC : 11111111111
Ap.y Nombres/Razón Social : QUISPE SCANER VIB

REFERENCIA DE LA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

Cód Unico Fecha de la Cód del Libro Número Nº del Dcto

Glosa oDescripción de la Operación Código Denominación Debe Haber
de la Oper. Operación o Registro Correlativo Sustentatorio

00 ASIENTO DE APERTURA
00000000001 01/01/2021 Por El Activo Pasivo Y Patrimonio 101111 CAJA MN 25,000.00
00000000001 01/01/2021 Por El Activo Pasivo Y Patrimonio 121211 EMITIDAS EN CARTERA 5,000.00
00000000001 01/01/2021 Por El Activo Pasivo Y Patrimonio 201111 COSTO 12,500.00
00000000001 01/01/2021 Por El Activo Pasivo Y Patrimonio 335111 COSTO 5,000.00
00000000001 01/01/2021 0por El Activo Pasivo Y Patrimonio 393511 COSTO 500.00
00000000001 01/01/2021 0por El Activo Pasivo Y Patrimonio 421211 EMITIDAS 4,600.00
00000000001 01/01/2021 0por El Activo Pasivo Y Patrimonio 501111 ACCIONES 35,900.00
00000000001 01/01/2021 0por El Activo Pasivo Y Patrimonio 591111 UTILIDADES ACUMULADAS 6,500.00
01 VENTAS
01010000001 10/01/2021 Ventas 701111 TERCEROS 14,400.00
01010000001 10/01/2021 Ventas 401111 IGV – CUENTA PROPIA 2,592.00
01010000001 10/01/2021 Ventas 121111 NO EMITIDAS 16,992.00
01010000002 20/01/2021 Ventas 701111 TERCEROS 11,652.54
01010000002 20/01/2021 Ventas 401111 IGV – CUENTA PROPIA 2,097.46
01010000002 20/01/2021 Ventas 121111 NO EMITIDAS 13,750.00
01010000002 20/01/2021 Ventas 101111 CAJA MN 13,750.00
01010000002 20/01/2021 Ventas 121111 NO EMITIDAS 13,750.00
02 COMPRAS
01020000001 15/01/2021 Compras 601111 MERCADERÍAS 12,600.00
01020000001 15/01/2021 Compras 401111 IGV – CUENTA PROPIA 2,268.00
01020000001 15/01/2021 Compras 421111 NO EMITIDAS 14,868.00
01020000001 15/01/2021 Compras 201111 COSTO 12,600.00
01020000001 15/01/2021 Compras 611111 MERCADERÍAS 12,600.00
01020000002 16/01/2021 Compras 63111194 DE CARGA 440.68
01020000002 16/01/2021 Compras 401111 IGV – CUENTA PROPIA 79.32
01020000002 16/01/2021 Compras 421111 NO EMITIDAS 520.00
01020000002 16/01/2021 Compras 101111 CAJA MN 520.00
01020000002 16/01/2021 Compras 421111 NO EMITIDAS 520.00
01020000002 16/01/2021 Compras 941111 GASTOS ADMINISTRATIVOS 440.68
01020000002 16/01/2021 Compras 791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 440.68
01020000003 26/01/2021 Compras 601111 MERCADERÍAS 7,118.64
01020000003 26/01/2021 Compras 401111 IGV – CUENTA PROPIA 1,281.36
01020000003 26/01/2021 Compras 421111 NO EMITIDAS 8,400.00
01020000003 26/01/2021 Compras 201111 COSTO 7,118.64
01020000003 26/01/2021 Compras 611111 MERCADERÍAS 7,118.64
01020000004 26/01/2021 Compras 63611194 ENERGÍA ELÉCTRICA 127.12
01020000004 26/01/2021 Compras 401111 IGV – CUENTA PROPIA 22.88
01020000004 26/01/2021 Compras 421211 EMITIDAS 150.00
01020000004 26/01/2021 Compras 101111 CAJA MN 150.00
01020000004 26/01/2021 Compras 421211 EMITIDAS 150.00
01020000004 26/01/2021 Compras 941111 GASTOS ADMINISTRATIVOS 127.12
01020000004 26/01/2021 Compras 791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 127.12
01020000005 26/01/2021 Compras 63631194 AGUA 50.85

Pág. 1/3 Van... 136,937.28 136,886.44

FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO (En Nuevos Soles)

PERIODO : Enero - 2021

RUC : 11111111111
Ap.y Nombres/Razón Social : QUISPE SCANER VIB

REFERENCIA DE LA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

Cód Unico Fecha de la Cód del Libro Número Nº del Dcto

Glosa oDescripción de la Operación Código Denominación Debe Haber
de la Oper. Operación o Registro Correlativo Sustentatorio
Vienen... 136,937.28 136,886.44
01020000005 26/01/2021 Compras 401111 IGV – CUENTA PROPIA 9.15
01020000005 26/01/2021 Compras 421211 EMITIDAS 60.00
01020000005 26/01/2021 Compras 101111 CAJA MN 60.00
01020000005 26/01/2021 Compras 421211 EMITIDAS 60.00
01020000005 26/01/2021 Compras 941111 GASTOS ADMINISTRATIVOS 50.85
01020000005 26/01/2021 Compras 791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 50.85
01020000006 26/01/2021 Compras 63641194 TELÉFONO 67.80
01020000006 26/01/2021 Compras 401111 IGV – CUENTA PROPIA 12.20
01020000006 26/01/2021 Compras 421211 EMITIDAS 80.00
01020000006 26/01/2021 Compras 101111 CAJA MN 80.00
01020000006 26/01/2021 Compras 421211 EMITIDAS 80.00
01020000006 26/01/2021 Compras 941111 GASTOS ADMINISTRATIVOS 67.80
01020000006 26/01/2021 Compras 791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 67.80
03 DEUDAS
01030000001 15/01/2021 Canc/amort. Comp. Nº 01 0001-0000000370 421111 NO EMITIDAS 7,434.00
01030000001 15/01/2021 Canc/amort. Comp. Nº 01 0001-0000000370 101111 CAJA MN 7,434.00
01030000002 26/01/2021 Canc/amort. Comp. Nº 01 0001-0000000395 421111 NO EMITIDAS 5,880.00
01030000002 26/01/2021 Canc/amort. Comp. Nº 01 0001-0000000395 101111 CAJA MN 5,880.00
04 INGRESOS
01040000001 15/01/2021 Canc/amort. Comp. Nº 01 0001-0000005615 1041111 CTA. CTE. BANCO DE CRÉDITO MN 5,000.00
01040000001 15/01/2021 Canc/amort. Comp. Nº 01 0001-0000005615 121211 EMITIDAS EN CARTERA 5,000.00
05 PLANILLAS
01050000001 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Marticorena Ma 6211194 930.00
01050000001 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Marticorena Ma 6211194 93.00
01050000001 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Marticorena Ma 6271194 92.07
01050000001 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Marticorena Ma 403111 ESSALUD 92.07
01050000001 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Marticorena Ma 407111 133.40
01050000001 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Marticorena Ma 403912 ESSALUD MAS VIDA 5.00
01050000001 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Marticorena Ma 411111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 884.60
01050000002 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Prieto Prieto, 6211194 9,300.00
01050000002 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Prieto Prieto, 6271194 837.00
01050000002 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Prieto Prieto, 403111 ESSALUD 837.00
01050000002 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Prieto Prieto, 403211 ONP 1,209.00
01050000002 28/01/2021 Planilla De Remuneraciones De: Prieto Prieto, 411111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 8,091.00
07 ACTIVOS FIJOS
01070000001 28/01/2021 Bien : 01 68414194 MUEBLES Y ENSERES 41.67
01070000001 28/01/2021 Bien : 01 393511 COSTO 41.67
01070000001 28/01/2021 Bien : 01 941111 GASTOS ADMINISTRATIVOS 41.67
01070000001 28/01/2021 Bien : 01 781111 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES 41.67
08 COSTO DE VENTAS
01080000001 31/01/2021 Costo De Ventas 691111 TERCEROS 23,000.00
01080000001 31/01/2021 Costo De Ventas 201111 COSTO 23,000.00
01080000001 31/01/2021 Costo De Ventas 611111 MERCADERÍAS 23,000.00
01080000001 31/01/2021 Costo De Ventas 791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 23,000.00

Pág. 2/3 Van... 212,934.49 212,934.49

TOTALES 212,934.49 212,934.49
 QUISPE SCANER VIB
RUC Nº 11111111111
Psje Sol 123

L I B R O M A Y O R (En Nuevos Soles)

Enero - 2021
Op Nº M Fecha Descripción Debe Haber Saldo C Nº Comprob. Nº RUC
101111 CAJA MN
00 0 00 / / Saldo Inicial 25,000.00 25,000.00
25,000.00
01 2 01 20/01/2021 VENTAS 13,750.00 13,750.00 03 0001-000501-507 10244563256
02 2 01 16/01/2021 COMPRAS 520.00 13,230.00 01 0001-0000000456 20456785432
02 4 01 26/01/2021 COMPRAS 150.00 13,080.00 00 0001-0000000001 20234567894
02 5 01 26/01/2021 COMPRAS 60.00 13,020.00 00 0001-0000000001 20736482451
02 6 01 26/01/2021 COMPRAS 80.00 12,940.00 00 0652-0000006354 20100234567
03 1 01 15/01/2021 Canc/Amort. Comp. Nº 01 0001-0000000370 7,434.00 5,506.00 01 0001-0000000370 20486593851
03 2 01 26/01/2021 Canc/Amort. Comp. Nº 01 0001-0000000395 5,880.00 -374.00 01 0001-0000000395 20486593851
13,750.00 14,124.00
38,750.00 14,124.00

1041111 CTA. CTE. BANCO DE CRÉDITO MN

04 1 01 15/01/2021 Canc/Amort. Comp. Nº 01 0001-0000005615 5,000.00 5,000.00 01 0001-0000005615 20645867215
5,000.00
5,000.00

121111 NO EMITIDAS
01 1 01 10/01/2021 VENTAS 16,992.00 16,992.00 01 0001-0000000150 10203456789
01 2 01 20/01/2021 VENTAS 13,750.00 30,742.00 03 0001-000501-507 10244563256
01 2 01 20/01/2021 VENTAS 13,750.00 16,992.00 03 0001-000501-507 10244563256
30,742.00 13,750.00
30,742.00 13,750.00

121211 EMITIDAS EN CARTERA

00 0 00 / / Saldo Inicial 5,000.00 5,000.00
5,000.00
04 1 01 15/01/2021 Canc/Amort. Comp. Nº 01 0001-0000005615 5,000.00 -5,000.00 01 0001-0000005615 20645867215
5,000.00
5,000.00 5,000.00

201111 COSTO
00 0 00 / / Saldo Inicial 12,500.00 12,500.00
12,500.00
02 1 01 15/01/2021 COMPRAS 12,600.00 12,600.00 01 0001-0000000370 20486593851
02 3 01 26/01/2021 COMPRAS 7,118.64 19,718.64 01 0001-0000000395 20486593851
08 1 01 31/01/2021 COSTO DE VENTA 23,000.00 -3,281.35
19,718.64 23,000.00
32,218.64 23,000.00

335111 COSTO
00 0 00 / / Saldo Inicial 5,000.00 5,000.00
5,000.00
5,000.00

393511 COSTO
00 0 00 / / Saldo Inicial 500.00 -500.00
500.00
07 1 01 28/01/2021 Bien : 01 41.67 -41.67
41.67
541.67

401111 IGV – CUENTA PROPIA

01 1 01 10/01/2021 VENTAS 2,592.00 -2,592.00 01 0001-0000000150 10203456789
01 2 01 20/01/2021 VENTAS 2,097.45 -4,689.45 03 0001-000501-507 10244563256
02 1 01 15/01/2021 COMPRAS 2,268.00 -2,421.45 01 0001-0000000370 20486593851
02 2 01 16/01/2021 COMPRAS 79.32 -2,342.13 01 0001-0000000456 20456785432
02 3 01 26/01/2021 COMPRAS 1,281.35 -1,060.77 01 0001-0000000395 20486593851
02 4 01 26/01/2021 COMPRAS 22.88 -1,037.89 00 0001-0000000001 20234567894
02 5 01 26/01/2021 COMPRAS 9.15 -1,028.74 00 0001-0000000001 20736482451
02 6 01 26/01/2021 COMPRAS 12.20 -1,016.54 00 0652-0000006354 20100234567
3,672.91 4,689.45
3,672.91 4,689.45

403111 ESSALUD
05 1 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: 92.07 -92.07 BO 0001-05-0000001 43214567
05 2 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: PRIETO 837.00 -929.07 BO 0001-05-0000002 43215621
929.07
929.07

403211 ONP
05 2 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: PRIETO 1,209.00 -1,209.00 BO 0001-05-0000002 43215621
1,209.00
1,209.00

403912 ESSALUD MAS VIDA

05 1 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: 5.00 -5.00 BO 0001-05-0000001 43214567
5.00
5.00

407111 ***
05 1 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: 133.40 -133.40 BO 0001-05-0000001 43214567
133.40
133.40

411111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR

05 1 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: 884.60 -884.60 BO 0001-05-0000001 43214567
05 2 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: PRIETO 8,091.00 -8,975.60 BO 0001-05-0000002 43215621
8,975.60
8,975.60

421111 NO EMITIDAS
02 1 01 15/01/2021 COMPRAS 14,868.00 -14,868.00 01 0001-0000000370 20486593851
02 2 01 16/01/2021 COMPRAS 520.00 -15,388.00 01 0001-0000000456 20456785432
02 2 01 16/01/2021 COMPRAS 520.00 -14,868.00 01 0001-0000000456 20456785432

Van... 120,903.55 87,745.19

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM Pág. 1/3
 QUISPE SCANER VIB
RUC Nº 11111111111
Psje Sol 123

L I B R O M A Y O R (En Nuevos Soles)

Enero - 2021
Op Nº M Fecha Descripción Debe Haber Saldo C Nº Comprob. Nº RUC
Vienen... 120,903.55 87,745.19
02 3 01 26/01/2021 COMPRAS 8,400.00 -23,268.00 01 0001-0000000395 20486593851
03 1 01 15/01/2021 Canc/Amort. Comp. Nº 01 0001-0000000370 7,434.00 -15,834.00 01 0001-0000000370 20486593851
03 2 01 26/01/2021 Canc/Amort. Comp. Nº 01 0001-0000000395 5,880.00 -9,954.00 01 0001-0000000395 20486593851
13,834.00 23,788.00
13,834.00 23,788.00

421211 EMITIDAS
00 0 00 / / Saldo Inicial 4,600.00 -4,600.00
4,600.00
02 4 01 26/01/2021 COMPRAS 150.00 -150.00 00 0001-0000000001 20234567894
02 4 01 26/01/2021 COMPRAS 150.00 00 0001-0000000001 20234567894
02 5 01 26/01/2021 COMPRAS 60.00 -60.00 00 0001-0000000001 20736482451
02 5 01 26/01/2021 COMPRAS 60.00 00 0001-0000000001 20736482451
02 6 01 26/01/2021 COMPRAS 80.00 -80.00 00 0652-0000006354 20100234567
02 6 01 26/01/2021 COMPRAS 80.00 00 0652-0000006354 20100234567
290.00 290.00
290.00 4,890.00

501111 ACCIONES
00 0 00 / / Saldo Inicial 35,900.00 -35,900.00
35,900.00
35,900.00

591111 UTILIDADES ACUMULADAS

00 0 00 / / Saldo Inicial 6,500.00 -6,500.00
6,500.00
6,500.00

601111 MERCADERÍAS
02 1 01 15/01/2021 COMPRAS 12,600.00 12,600.00 01 0001-0000000370 20486593851
02 3 01 26/01/2021 COMPRAS 7,118.64 19,718.64 01 0001-0000000395 20486593851
19,718.64
19,718.64

611111 MERCADERÍAS
02 1 01 15/01/2021 COMPRAS 12,600.00 -12,600.00 01 0001-0000000370 20486593851
02 3 01 26/01/2021 COMPRAS 7,118.64 -19,718.64 01 0001-0000000395 20486593851
08 1 01 31/01/2021 COSTO DE VENTAS 23,000.00 3,281.35
23,000.00 19,718.64
23,000.00 19,718.64

6211194 ***
05 1 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: 930.00 930.00 BO 0001-05-0000001 43214567
05 1 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: 93.00 1,023.00 BO 0001-05-0000001 43214567
05 2 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: PRIETO 9,300.00 10,323.00 BO 0001-05-0000002 43215621
10,323.00
10,323.00

6271194 ***
05 1 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: 92.07 92.07 BO 0001-05-0000001 43214567
05 2 01 28/01/2021 Planilla de REMUNERACIONES de: PRIETO 837.00 929.07 BO 0001-05-0000002 43215621
929.07
929.07

63111194 DE CARGA
02 2 01 16/01/2021 COMPRAS 440.67 440.67 01 0001-0000000456 20456785432
440.67
440.67

63611194 ENERGÍA ELÉCTRICA

02 4 01 26/01/2021 COMPRAS 127.11 127.11 00 0001-0000000001 20234567894
127.11
127.11

63631194 AGUA
02 5 01 26/01/2021 COMPRAS 50.84 50.84 00 0001-0000000001 20736482451
50.84
50.84

63641194 TELÉFONO
02 6 01 26/01/2021 COMPRAS 67.79 67.79 00 0652-0000006354 20100234567
67.79
67.79

68414194 MUEBLES Y ENSERES

07 1 01 28/01/2021 Bien : 01 41.67 41.67
41.67
41.67

691111 TERCEROS
08 1 01 31/01/2021 COSTO DE VENTA 23,000.00 23,000.00
23,000.00
23,000.00

701111 TERCEROS
01 1 01 10/01/2021 VENTAS 14,400.00 -14,400.00 01 0001-0000000150 10203456789
01 2 01 20/01/2021 VENTAS 11,652.54 -26,052.54 03 0001-000501-507 10244563256
26,052.54
26,052.54

781111 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

07 1 01 28/01/2021 Bien : 01 41.67 -41.67
41.67
41.67

Van... 212,206.38 189,248.05

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM Pág. 2/3
 QUISPE SCANER VIB
RUC Nº 11111111111
Psje Sol 123

L I B R O M A Y O R (En Nuevos Soles)

Enero - 2021
Op Nº M Fecha Descripción Debe Haber Saldo C Nº Comprob. Nº RUC
Vienen... 212,206.38 189,248.05
791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
02 2 01 16/01/2021 COMPRAS 440.67 -440.67 01 0001-0000000456 20456785432
02 4 01 26/01/2021 COMPRAS 127.11 -567.79 00 0001-0000000001 20234567894
02 5 01 26/01/2021 COMPRAS 50.84 -618.64 00 0001-0000000001 20736482451
02 6 01 26/01/2021 COMPRAS 67.79 -686.44 00 0652-0000006354 20100234567
08 1 01 31/01/2021 COSTO DE VENTAS 23,000.00 -23,686.44
23,686.44
23,686.44

941111 GASTOS ADMINISTRATIVOS

02 2 01 16/01/2021 COMPRAS 440.67 440.67 01 0001-0000000456 20456785432
02 4 01 26/01/2021 COMPRAS 127.11 567.79 00 0001-0000000001 20234567894
02 5 01 26/01/2021 COMPRAS 50.84 618.64 00 0001-0000000001 20736482451
02 6 01 26/01/2021 COMPRAS 67.79 686.44 00 0652-0000006354 20100234567
07 1 01 28/01/2021 Bien : 01 41.67 728.11
728.11
728.11

Total Mayor: 212,934.49 212,934.49

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM Pág. 3/3

 QUISPE SCANER VIB
RUC Nº 11111111111
Psje Sol 123

H O J A D E T R A B A J O D E S U M A S Y S A L D O S D E T A L L A D O (En Nuevos Soles)

Del Mes de Apertura A Enero del 2021
Cuenta:0 A Cuenta:971111
Cuenta Descripción Apertura Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
101111 CAJA MN 25,000.00 -374.00 24,626.00
1041111 CTA. CTE. BANCO DE CRÉDITO MN 5,000.00 5,000.00
121111 NO EMITIDAS 16,992.00 16,992.00
121211 EMITIDAS EN CARTERA 5,000.00 -5,000.00
201111 COSTO 12,500.00 19,718.64 32,218.64
335111 COSTO 5,000.00 5,000.00
393511 COSTO -500.00 -41.67 -541.67
401111 IGV – CUENTA PROPIA -1,016.54 -1,016.54
403111 ESSALUD -929.07 -929.07
403211 ONP -1,209.00 -1,209.00
403912 ESSALUD MAS VIDA -5.00 -5.00
407111 -133.40 -133.40
411111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR -8,975.60 -8,975.60
421111 NO EMITIDAS -9,954.00 -9,954.00
421211 EMITIDAS -4,600.00 -4,600.00
501111 ACCIONES -35,900.00 -35,900.00
591111 UTILIDADES ACUMULADAS -6,500.00 -6,500.00
601111 MERCADERÍAS 19,718.64 19,718.64
611111 MERCADERÍAS 3,281.36 3,281.36
6211194 10,323.00 10,323.00
6271194 929.07 929.07
63111194 DE CARGA 440.68 440.68
63611194 ENERGÍA ELÉCTRICA 127.12 127.12
63631194 AGUA 50.85 50.85
63641194 TELÉFONO 67.80 67.80
68414194 MUEBLES Y ENSERES 41.67 41.67
691111 TERCEROS 23,000.00 23,000.00
701111 TERCEROS -26,052.54 -26,052.54
781111 CARGAS CUBIERTAS POR -41.67 -41.67
791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE -23,686.44 -23,686.44
941111 GASTOS ADMINISTRATIVOS 728.11 728.11

Totales 23,000.01 23,000.01

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM [SUPERVISOR] C34 Pág. 1
 QUISPE SCANER VIB
RUC Nº 11111111111
Psje Sol 123
H O J A D E T R A B A J O 1 0 C O L U M N A S (En Nuevos Soles)
De Enero a Enero del 2021
Movimientos Acumulados Saldos Balance Por Naturaleza Por Función
Cuenta Descripción Debe Haber Debe Haber Activo Pasivo Pérdida Ganancia Pérdida Ganancia
101111 CAJA MN 38,750.00 14,124.00 24,626.00 24,626.00
1041111 CTA. CTE. BANCO DE CRÉDITO MN 5,000.00 5,000.00 5,000.00
121111 NO EMITIDAS 30,742.00 13,750.00 16,992.00 16,992.00
121211 EMITIDAS EN CARTERA 5,000.00 5,000.00
201111 COSTO 32,218.64 23,000.00 9,218.64 9,218.64
335111 COSTO 5,000.00 5,000.00 5,000.00
393511 COSTO 541.67 541.67 541.67
401111 IGV – CUENTA PROPIA 3,672.91 4,689.45 1,016.54 1,016.54
403111 ESSALUD 929.07 929.07 929.07
403211 ONP 1,209.00 1,209.00 1,209.00
403912 ESSALUD MAS VIDA 5.00 5.00 5.00
411111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 8,975.60 8,975.60 8,975.60
421111 NO EMITIDAS 13,834.00 23,788.00 9,954.00 9,954.00
421211 EMITIDAS 290.00 4,890.00 4,600.00 4,600.00
501111 ACCIONES 35,900.00 35,900.00 35,900.00
591111 UTILIDADES ACUMULADAS 6,500.00 6,500.00 6,500.00
601111 MERCADERÍAS 19,718.64 19,718.64 19,718.64
611111 MERCADERÍAS 23,000.00 19,718.64 3,281.35 3,281.35
63111194 DE CARGA 440.67 440.67 440.67
63611194 ENERGÍA ELÉCTRICA 127.11 127.11 127.11
63631194 AGUA 50.84 50.84 50.84
63641194 TELÉFONO 67.79 67.79 67.79
68414194 MUEBLES Y ENSERES 41.67 41.67 41.67
691111 TERCEROS 23,000.00 23,000.00 23,000.00
701111 TERCEROS 26,052.54 26,052.54 26,052.54 26,052.54
781111 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES 41.67 41.67
791111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE 23,686.44 23,686.44
941111 GASTOS ADMINISTRATIVOS 728.11 728.11 728.11
Totales: 201,682.42 212,801.09 108,292.86 119,411.53 60,836.64 69,630.88 23,728.11 26,052.54 23,728.11 26,052.54
Pérdidas/Ganancias: 8,794.24 2,324.43 2,324.43
Sumas Iguales: 69,630.88 69,630.88 26,052.54 26,052.54 26,052.54 26,052.54

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM [SUPERVISOR] C34 Pág. 1/1
FORMATO 3.20 : LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS - POR FUNCION DEL 01.01 AL 31.12
EJERCICIO : 2021
RUC : 11111111111
Denominación o Razón Social/Ap. y Nombres : QUISPE SCANER VIB

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O PERIODO

ACTIVO

Activo Corriente
Efectivo Y Equivalentes De Efectivo 29,626.00
Inversiones A Valor Razonab Y Disp Venta
Cuentas Cobrar Comerciales - Terceros 16,992.00
Cuentas Cobrar Comerciales - Relacionado
Cuentas Cobrar Person, Accionistas Geren
Cuentas Cobrar Diversas - Terceros
Cuentas Cobrar Diversas - Relacionados
Servicios Y Otros Contratados Anticipad
Estimación Cuentas Cobranza Dudosa
Mercaderias 9,218.64
Productos Terminados
Sub Productos, Desechos Y Desperdicios
Productos En Proceso
Materias Primas
Materiales Aux. Suministros Y Repuestos
Envases Y Embalajes
Existencias Por Recibir
Desvalorización De Existencias
Activos No Corriente Mantenid Para Venta
Otros Activos Corrientes
Total Activo Corriente 55,836.64

Activo No Corriente
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Activos Adq. Arrendamiento Financiero
Inmuebles, Maquinarias Y Equipos 5,000.00
Dep De Inv Inmob. Y Activos Adq Arrendamiento Fina ( 541.67)
Intangibles
Activos Biologicos
Deprec Activo Biolog Amort Y Agota Acumulad
Desvalorizacion De Activo Inmovilizado
Activo Diferido
Otros Activos No Corrientes
Activos Por Derecho De Uso
Total Activo No Corriente 60,294.97

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM

FORMATO 3.1 : LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL Al 31 de Enero del 2021

EJERCICIO : Enero - 2021

RUC : 11111111111
Denominación o Razón Social/Ap. y Nombres : QUISPE SCANER VIB

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

Activo Corriente Pasivo Corriente

Efectivo Y Equivalentes De Efectivo 29,626.00 Sobregiros Bancarios
Inversiones A Valor Razonab Y Disp Venta Tributos Por Pagar 3,159.62
Cuentas Cobrar Comerciales - Terceros 16,992.00 Remuneraciones Y Participac. Por Pagar 8,975.60
Cuentas Cobrar Comerciales - Relacionado Cuentas Pagar Comerciales - Terceros 14,554.00
Cuentas Cobrar Person, Accionistas Geren Cuentas Pagar Comerciales - Relacionados
Cuentas Cobrar Diversas - Terceros Cuentas Pagar Accionist Direct Y Gerente
Cuentas Cobrar Diversas - Relacionados Cuentas Por Pagar Diversas - Terceros
Servicios Y Otros Contratados Anticipad Cuentas Pagar Diversas - Relacionados
Estimación Cuentas Cobranza Dudosa Obligaciones Financieras
Mercaderias 9,218.64 Total Pasivo Corriente 26,689.22
Productos Terminados
Sub Productos, Desechos Y Desperdicios Pasivo No Corriente
Productos En Proceso Deudas A Largo Plazo Terceros
Materias Primas Deudas A Largo Plazo Vinculadas
Materiales Aux. Suministros Y Repuestos Provisiones
Envases Y Embalajes Pasivo Diferido
Existencias Por Recibir Contingencias
Desvalorización De Existencias Interes Minoritario
Activos No Corriente Mantenid Para Venta Total Pasivo No Corriente
Otros Activos Corrientes
Total Activo Corriente 55,836.64 TOTAL PASIVO 26,689.22

Activo No Corriente Patrimonio

Inversiones Mobiliarias Capital 35,900.00
Inversiones Inmobiliarias Acciones De Inversión
Activos Adq. Arrendamiento Financiero Capital Adicional
Inmuebles, Maquinarias Y Equipos 5,000.00 Resultados No Realizados
Dep De Inv Inmob. Y Activos Adq Arrendamiento Fina ( 541.67) Excedente De Revaluación
Intangibles Reservas
Activos Biologicos Resultados Acumulados Positivo 6,500.00
Deprec Activo Biolog Amort Y Agota Acumulad Resultados Acumulados Negativo
Desvalorizacion De Activo Inmovilizado Utilidad Del Ejercicio ( 8,794.25)
Activo Diferido Pérdida Del Ejercicio
Otros Activos No Corrientes Total Patrimonio 33,605.75
Activos Por Derecho De Uso
Total Activo No Corriente 4,458.33

TOTAL ACTIVO 60,294.97 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 60,294.97

HUANCAYO 23/11/2021 10:03:28 PM [SUPERVISOR] C34 23/11/2021 10:23:25 PM