FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO "

PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DETALLE DE LA OPERACIÓN
Nº FECHA GLOSA
Cod. Libro Nº Nº Doc Sustet.

1 1/1/2016 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3

1 1/1/2016 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
1 1/1/2016 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
1 1/1/2016 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
1 1/1/2016 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
1 1/1/2016 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
1 1/1/2016 POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 3
2 1/5/2016 COMPRA DE MERCADERIAS-CREDITO 8 01 002-555
2 1/5/2016 COMPRA DE MERCADERIAS-CREDITO 8 01 002-555
2 1/5/2016 COMPRA DE MERCADERIAS-CREDITO 8 01 002-555
2 1/5/2016 TRANSFERENCIA
2 1/5/2016 TRANSFERENCIA
3 1/7/2016 VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 14 01 001-201
3 1/7/2016 VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 14 01 001-201
3 1/7/2016 VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 14 01 001-201
4 1/15/2016 PAGO PROVEEDOR LUNA AZUL EIRL 002-555
4 1/15/2016 PAGO PROVEEDOR LUNA AZUL EIRL 002-555
5 1/21/2016 COBRO AL CLIENTE RED LIDER 001-200
5 1/21/2016 COBRO AL CLIENTE RED LIDER 001-200
6 1/25/2016 PROVISION DEL SERVICIO ENERGIA 14 700-12345
6 1/25/2016 PROVISION DEL SERVICIO ENERGIA 14 700-12345
6 1/25/2016 PROVISION DEL SERVICIO ENERGIA 14 700-12345
7 1/25/2016 TRANSFERENCIA
7 1/25/2016 TRANSFERENCIA
7 1/25/2016 TRANSFERENCIA
8 1/26/2016 VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 14 01 001-202
8 1/26/2016 VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 14 01 001-202
8 1/26/2016 VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 14 01 001-202
9 1/26/2016 PAGO CON CHEQUE NRO 899 DEL BCP
9 1/26/2016 PAGO CON CHEQUE NRO 899 DEL BCP
10 1/27/2016 COBRO AL CLIENTE ZONA NORTE SAC 14 01 001-201
10 1/27/2016 COBRO AL CLIENTE ZONA NORTE SAC 14 01 001-201
11 1/30/2016 PAGO RECIBO DE LUZ
11 1/30/2016 PAGO RECIBO DE LUZ
12 1/31/2016 COSTO DE VENTA
12 1/31/2016 COSTO DE VENTA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
DEBE HABER
CUENTA DENOMINACIÓN
10 CAJA 5,000.00
10 CTAS CORRIENTES OPERATIVAS 30,000.00
12 FACTURAS POR COBRAR. 20,000.00
20 MERCADERAS (ALMACEN) 30,000.00
33 MUEBLES Y ENSERES 10,000.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 18,000.00
50 CAPITAL SOCIAL. 77,000.00
60 COMPRAS 2,542.37
40 IGV 457.63
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3,000.00
20 MERCADERIAS 2,542.37
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 2,542.37
12 CUENTAS POR COBRAR 23,600.00
40 IGV 3,600.00
70 MERCADERIAS 20,000.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3,000.00
10 CTAS CORRIENTES OPERATIVAS 3,000.00
10 CTAS CORRIENTES OPERATIVAS 20,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR 20,000.00
63 ENERGIA ELECTRICA 677.97
40 IGV 122.03
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 800.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 406.78
95 GASTOS DE VENTAS 271.19
79 C.I.C.C 677.97
12 CUENTAS POR COBRAR 5,000.00
40 IGV 762.71
70 MERCADERIAS 4,237.29
10 CTAS CORRIENTES OPERATIVAS 5,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR 5,000.00
10 CAJA 23,600.00
12 CUENTAS POR COBRAR 23,600.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 800
10 CAJA 800
69 MERCADERIAS 20000
20 MERCADERAS (ALMACEN) 20000
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR "
PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
FECHA DE LA
CODIGO DENOMINACION
OPERACIÓN Nº
10 CAJA 1/1/2016 1
10 CTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1/1/2016 1
10 CTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1/15/2016 4
10 CTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1/21/2016 5
10 CTAS CORRIENTES OPERATIVAS 1/26/2016 9
10 CAJA 1/27/2016 10
10 CAJA 1/30/2016 11

12 FACTURAS POR COBRAR. 1/1/2016 1

12 CUENTAS POR COBRAR 1/7/2016 3
12 CUENTAS POR COBRAR 1/21/2016 5
12 CUENTAS POR COBRAR 1/26/2016 8
12 CUENTAS POR COBRAR 1/26/2016 9
12 CUENTAS POR COBRAR 1/27/2016 10

20 MERCADERAS (ALMACEN) 1/1/2016 1

20 MERCADERIAS 1/5/2016 2
20 MERCADERAS (ALMACEN) 1/31/2016 12

33 MUEBLES Y ENSERES 1/1/2016 1

40 IGV 1/5/2016 2
40 IGV 1/7/2016 3
40 IGV 1/25/2016 6
40 IGV 1/26/2016 8

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1/1/2016 1

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1/5/2016 2
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1/15/2016 4
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1/25/2016 6
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 1/30/2016 11

50 CAPITAL SOCIAL. 1/1/2016 1

60 COMPRAS 1/5/2016 2

61 VARIACION DE EXISTENCIAS 1/5/2016 2

63 ENERGIA ELECTRICA 1/25/2016 6

69 MERCADERIAS 1/31/2016 12

70 MERCADERIAS 1/7/2016 3
70 MERCADERIAS 1/26/2016 8

79 C.I.C.C 1/25/2016 7

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1/25/2016 7

95 GASTOS DE VENTAS 1/25/2016 7

 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DETALLE
DEBE HABER
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 5,000.00
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 30,000.00
PAGO PROVEEDOR LUNA AZUL EIRL 3,000.00
COBRO AL CLIENTE RED LIDER 20,000.00
PAGO CON CHEQUE NRO 899 DEL BCP 5,000.00
COBRO AL CLIENTE ZONA NORTE SAC 23,600.00
PAGO RECIBO DE LUZ 800.00
TOTALES 10 : 83,600.00 3,800.00
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 20,000.00
VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 23,600.00
COBRO AL CLIENTE RED LIDER 20,000.00
VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 5,000.00
PAGO CON CHEQUE NRO 899 DEL BCP 5,000.00
COBRO AL CLIENTE ZONA NORTE SAC 23,600.00
TOTALES 12 : 48,600.00 48,600.00
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 30,000.00
TRANSFERENCIA 2,542.37
COSTO DE VENTA 20,000.00
TOTALES 20 : 32,542.37 20,000.00
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 10,000.00
TOTALES 33: 10,000.00 -
COMPRA DE MERCADERIAS-CREDITO 457.63
VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 3,600.00
PROVISION DEL SERVICIO ENERGIA 122.03
VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 762.71
TOTALES 40 : 579.66 4,362.71
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 18,000.00
COMPRA DE MERCADERIAS-CREDITO 3,000.00
PAGO PROVEEDOR LUNA AZUL EIRL 3,000.00
PROVISION DEL SERVICIO ENERGIA 800.00
PAGO RECIBO DE LUZ 800.00
TOTALES 42 : 3,800.00 21,800.00
POR MI ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 77,000.00
TOTALES 50: - 77,000.00
COMPRA DE MERCADERIAS-CREDITO 2,542.37
TOTALES 60: 2,542.37 -
TRANSFERENCIA 2,542.37
TOTALES 61: - 2,542.37
PROVISION DEL SERVICIO ENERGIA 677.97
TOTALES 63: 677.97 -
COSTO DE VENTA 20,000.00
TOTALES 69: 20,000.00 -
VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 20,000.00
VENTA DE MERCADERIAS-CREDITO 4,237.29
TOTALES 70 : - 24,237.29
TRANSFERENCIA 677.97
TOTALES 79: - 677.97
TRANSFERENCIA 406.78
TOTALES 94: 406.78 -
TRANSFERENCIA 271.19
TOTALES 95: 271.19 -
FORMATO 3.17: "BALANCE DE COMPROBACION "
PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
SUMAS SALDO
CO

CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
D

10 CAJA 83,600.00 3,800.00 79,800.00 -

12 CUENTAS POR COBRAR 48,600.00 48,600.00 - -
20 MERCADERAS (ALMACEN) 32,542.37 20,000.00 12,542.37 -
33 MUEBLES Y ENSERES 10,000.00 - 10,000.00 -
40 IGV 579.66 4,362.71 - 3,783.05
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 3,800.00 21,800.00 - 18,000.00
50 CAPITAL SOCIAL. - 77,000.00 - 77,000.00
60 COMPRAS 2,542.37 - 2,542.37 -
61 VARIACION DE EXISTENCIAS - 2,542.37 - 2,542.37
63 ENERGIA ELECTRICA 677.97 - 677.97 -
69 MERCADERIAS 20,000.00 - 20,000.00 -
70 MERCADERIAS - 24,237.29 - 24,237.29
79 C.I.C.C - 677.97 - 677.97
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 406.78 - 406.78 -
95 GASTOS DE VENTAS 271.19 - 271.19 -
-*- T - O - T - A - L - E - S 203,020.34 203,020.34 126,240.68 126,240.68
89 RESULTADO DEL EJERCICIO
 INVENTARIO RESULTADO POR FUNCION AJUSTES RESULTADO POR FUNCION
ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA DEBE HABER PERDIDA GANANCIA
79,800.00 - - - - - - -
- - - - - - - -
12,542.37 - - - - - - -
10,000.00 - - - - - - -
- 3,783.05 - - - - - -
- 18,000.00 - - - - - -
- 77,000.00 - - - - - -
- - - - - - 2,542.37 -
- - - - 20,000.00 - 17,457.63 -
- - - - - - 677.97 -
- - 20,000.00 - - 20,000.00 - -
- - - 24,237.29 - - - 24,237.29
- - - - 677.97 - - -
- - 406.78 - - 406.78 - -
- - 271.19 - - 271.19 - -
102,342.37 98,783.05 20,677.97 24,237.29 20,677.97 20,677.97 20,677.97 24,237.29
- 3,559.32 3,559.32 - 3,559.32 -
102,342.37 102,342.37 24,237.29 24,237.29 24,237.29 24,237.29