7.

EFECTIVO Y EQUIVALENTES
2018 2016

Efectivo #VALUE! 6,000

Bancos #VALUE! 184,398
Total #VALUE! $ 190,398

8. CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR

2018 2017

Cuentas comerciales por cobrar #REF! 4,864,461

Provisión para cuentas de cobro dudoso - -
Total #REF! $ 4,864,461

Otras cuentas por cobrar

2018 2017

Vinculados económicos (Nota 20) #REF! $ 80,132

A trabajadores #REF! 176,078
Otras cuentas por cobrar #REF! 36
 Total #REF! $ 256,246

Total cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar

#REF! $ 5,120,708

9. ANTICIPOS POR IMPUESTOS

Autorretenciones, anticipos y/o Saldos a Favor #REF!

Otros anticipos y Retenciones #VALUE!
Total anticipos por Impuestos #REF!

10. OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS

2018 2017

Contraprestación (1) $ - $ 84,573

Pólizas #VALUE! 344,404
Servicios IT Licencias - 91,283
Total otros activos no financiero #VALUE! $ 520,261

11. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

2018 2017

Costo #REF! 124,140,044

Depreciación #REF! 38,073,800
Total propiedad. planta y equipo #REF! 86,066,244

12. ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALIA

2018 2017

Obras y mejoras en areas concesionadas - $ 10,541,022

Software #VALUE! 118,377
Total #VALUE! 10,659,399

El movimiento del costo de obras y mejoras en areas concesionadas se detalla a continuacion:

Area Concesionada
Saldo al 31/12/2017 4,495,249
Adiciones 98,186
Bajas (19,270)
Efectos por conversión 406,822
Saldo al 31/12/2018 $ 4,980,987

El movimiento de la amortizacion acumulada se detalla a continuacion:

Saldo al 31/12/2017 (1,677,968)

Amortizacion (164,686)
Bajas 8,664
Efectos por conversión (220,201)
Saldo al 31/12/2018 $ (2,054,190)

Costo neto $ 2,926,797

13. PRESTAMOS

Entidad Vencimiento Tasa 2018 2017

Noviembre de 2022 Libor + 2,50%

Vopak Finance BV #VALUE! 32,707,739
Menos: Porción corriente - 32,707,739
Total a Largo plazo #VALUE! $ -

14. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

2018 2017
Jaider Valdeblanquez:
Vinculados económicos (1) (Nota 21) #VALUE! - REVISA LA NOTA 20 A VER
Proveedores nacionales #VALUE! 1,012,784 QUE
Otras cuentas por pagar #VALUE! 301,040
Retenciones por pagar #REF! 424,320
Intereses financieros #VALUE! 226,084
Dividendos por pagar (2) 6,798
Total cuentas por Pagar #VALUE! $ 1,971,026

+272351-
1309488+74+33007
82

15.    IMPUESTO A LAS GANANCIAS

Las declaraciones de renta correspondientes a los años 2016, 2017 y 2018 están sujetas a revisión y aceptación por parte de las autoridades fiscales.

La conciliación entre la utilidad antes de impuestos y la renta líquida gravable por los años 2018 y 2017 es la siguiente:

Utilidad NCIF antes de impuesto #REF! $ 8,233,322.00

Menos
Diferencia en depreciación de vida útiles - (360,362)
Diferencia en cambio #REF! 1,505,952
Efectos de la variación en las tasas de cambio sobre estados resultados - 84,773
Utilidad antes de impuestos COLGAAP - 9,303,152
Más -
Gravamen a los movimientos financieros 137,462 90,753
Impuestos asumidos #REF! 48,632
Multas, sanciones y litigios #REF! 36,545
Donaciones no deducibles #REF! 18,470
Pasajes terrestres #REF! 52,825
Gastos de mantenimiento #REF! 135,068
Impuestos de vehículos #REF! 2,111
2,018 2,017

Otros gastos no deducibles

Menos
Otros #REF!
Renta líquida gravable impuesto de renta y renta para la equidad #REF! 10,058,550

Renta presuntiva 900,861 851,065

Renta líquida gravable, la mayor 5,278,562 10,058,550
Provisión para impuesto
Sobre la renta ordinaria 33% #REF! -
Sobretasa ley 1819 4% 179,142
Sobre la renta ordinaria 34% 3.419.907
Provisión para el impuesto sobre
Sobretasa Impuesto de renta ley 1819 555,514
Provisión para impuesto sobre la renta #REF! 3.975.421
Impuesto de renta diferido, neto #VALUE! (571,072)
Total #REF! $ 3.404.348

El cargo para el año 2018 y la tasa efectiva de impuesto se pudo conciliar con el resultado del periodo del Estado de Resultados Integrales de la siguiente manera

2,018
Tasa

Impuesto sobre utilidad contable #REF! 37%

Mas:

Efecto impositivo del gravamen a los movimientos financieros 50,861 #REF!

Efecto impositivo de los impuestos asumidos (timbres y otros) #REF! #REF!
Efecto impositivo de los gastos por multas, sanciones y litigios no deducibles #REF! #REF!
Efecto impositivo Donaciones no deducibles #REF! #REF!
Efecto impositivo Gastos de Mantenimiento #REF! #REF!
Efecto impositivo de los gastos por impuestos de vehículos no deducibles #REF! #REF!
Efecto impositivo en Pasajes terrestres #REF!
Efecto impositivo en impuesto diferido #VALUE! #VALUE!
Otros #REF! #REF!
Impuesto sobre la renta #REF! -40.00%

-
Movimiento de impuesto diferido

2017 Saldo de apertura Reconocido en los resultados Saldo de Cierre

Impuesto diferido activo (pasivo) relacionado con:

Propiedad, planta y equipos e intangibles $ (12,196,629) $ 666,445 $ (11,530,184)
Provisión de cartera 27,607 (27,607) -
$ (12,169,022) 638,838 $ (11,530,184)
Efecto en resultados por diferencia de tasas (67,766)
Efecto en el Resultado $ 571,072

2018 Saldo de apertura Reconocido en los resultados Saldo de Cierre

Impuesto diferido activo (pasivo) relacionado con:

Propiedad, planta y equipos e intangibles $ (11,530,184) $ 1,056,054 $ (10,474,130)
Bancos , Anticipos y Otros $0 (57,555) (57,555)
Obligaciones Financieras - 1,001,930 1,001,930
Otros Pasivos (316,597) (316,597)
$ (11,530,184) 1,683,833 $ (9,846,351)
Efecto en resultados por diferencia de tasas #VALUE!
Efecto en el Resultado #VALUE!

Impuestos corrientes
2,018 2,017
Pasivos por impuestos corrientes
Impuesto a las ventas #VALUE! 250
Industria y comercio #VALUE! 72
Impuesto de renta (1) - 5.310.957
Otros #VALUE! 114
Total #VALUE! $ 5.746.638

(1) Del saldo al 31 de diciembre de 2017 $2.084.920 corresponden al impuesto sobre la renta neto de 2017. Sobre el saldo restante, por $3.226.034, la Compañía está haciendo una revisión para determinar los ajustes contables y/o

16.      CAPITAL EMITIDO

El capital autorizado está representado por 18.408.499.175 acciones con un valor nominal de $1 cada una, de las cuales están suscritas y pagadas 18.408.331.294 acciones.

16.1 Acciones ordinarias totalmente pagadas

2018 2017

Número de acciones Número de acciones

Saldo al 31 de diciembre de 2018 y 2017 18.408.331 18.408.331

Las acciones ordinarias pagadas totalmente, las cuales tienen un valor nominal de un peso, otorgan un voto por acción y un derecho a los dividendos.

16.2 Reservas

Reserva legal #VALUE! $ 2.325.825

Las leyes colombianas requieren que la Compañía reserve cada año el 10% de sus utilidades después de impuestos hasta completar por lo menos el 50% del capital suscrito.

La ley prohíbe la distribución de esta reserva durante la existencia de la Compañía, pero puede ser utilizada para absorber pérdidas.

17.      INGRESOS

Almacenamiento y depósito #VALUE! $ 19.733.467

Actividades conexas (1) #REF! 8.377.477
Total #VALUE! $ 28.110.944

(1)  Incluye ingresos por concepto de carga y descarga de buque por $2.616.897 (2016: $3.667.425), servicios portuarios por $4.112.110 (2016: $3.220.601), rotación por $1.495.928 (201

18.      COSTOS Y gastos operacionales de ventas

Costos por contratos de construccion #REF!

Gastos de personal #REF! $ 2.859.792
Honorarios #REF! 276.941
Impuestos #REF! 1.777.323
Arrendamientos #REF! -
Seguros #REF! 674.859
Servicios (1) #REF! 3.592.966
Mantenimiento #REF! 1.305.799
Gastos de viaje #REF! 193.323
Depreciación #REF! 5.453.110
Otros #REF! 1.435.934
Total #REF! $ 17.570.047
(1)   Incluye principalmente servicios de asistencia técnica por $1.696.780 (2016: $1.874.046), servicio de gas por $436.895 (2016: $676.023), energía eléctrica por $253.016 (2016: $260.

19.      GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN

2018 2017

Gastos de personal #REF! $328.34

Honorarios #REF! 52.332
Servicios #REF! 348.418
Gastos legales #REF! -
Gastos de viaje #REF! 8120
Amortizaciones #REF! -
Impuestos #REF! 315.598
Otros #REF! 169.405
Total #REF! $ 1.222.217

20.      OTROS INGRESOS Y GASTOS

Ingresos
Diferencia en cambio $22.42
Otros ingresos #VALUE! 100.163
Subtotal #VALUE! 122.585

Gastos
Impuestos asumidos #VALUE! -93.842
#VALUE!
Multas, sanciones y litigios #VALUE! -18.47
Otros gastos #VALUE! -29.534
Subtotal #VALUE! -141.846
Total Neto #VALUE! ($19.26)
VOPAK COLOMBIA S.A.

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO

POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
(En miles de pesos colombianos)

2018 2017

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:

Utilidad del año $ 589,487 $ 4,668,440
Depreciación y amortización de propiedades, planta y equipo e intangibles #REF! 5,453,110
Impuesto de renta diferido y corriente #VALUE! 3,404,349

Cambios en el capital de trabajo

Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar #REF! (930,899)
Activos y pasivos por impuestos corrientes #VALUE! (2,767,949)
Otros activos #VALUE! (61,410)
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar #VALUE! 1,850,682
Pasivos laborales #VALUE! 59,145
Otros pasivos #VALUE! (195,534)
Jaider Valdeblanquez:
Intereses pagados #VALUE! (226,084)
contiene los intereses
pagados en enero que son
Flujo neto de efectivo proveniente de actividades de operación #REF! del Q4 201711,253,850

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:

Jaider Valdeblanquez:
Adquisición de propiedades, planta y equipo (9,758,312) (5,403,913)
Viene de nota activos

Flujo neto de efectivo utilizado en actividades de inversión (9,758,312) (5,403,913)

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:

Incremento en obligaciones financieras #VALUE! 8,524,147
Pagos de obligaciones financieras (3,105,802) (11,988,686)
Dividendos pagados (1,662,936) (4,096,982)

Flujo neto de efectivo utilizado en actividades de financiamiento #VALUE! (7,561,521)

Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre estado de resultado integral (575,680) (78,384)

DISMINUCION NETA EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO #REF! (1,789,968)

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL COMIENZO DEL AÑO 190,398 1,980,366

SALDOS AL FIN DEL AÑO #REF! $ 190,398

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.

** Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado las afirmaciones contenidas en estos estados financieros conforme al reglamento, que los
mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad de la Sociedad y no contienen vicios, imprecisiones o errores que impidan conocer la verdadera situación
patrimonial o las operaciones de la Compañía.

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MARIA DE LOS ANGELES VILLALBA _ MIRANDA JAIDER VALDEBLANQUEZ BUITRAGO ANGIE K. MAESTRE AGUILAR
Representante Legal (S)**
_ Contador Público** Revisor Fiscal
_ Tarjeta profesional No. 208977-T Tarjeta Profesional No. 89619-T
_ (Ver mí opinión adjunta)
_ Designado por Deloitte & Touche Ltda.
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GRACETALES LTDA

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018

(En miles de pesos colombianos)

ACTIVOS 2019 2018 PASIVOS Y PATRIMONIO 2019 2018

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y equivalentes de efectivo (Nota 7) $ 707,738 $ 245,421 Préstamos con vinculadas (Nota 12 ) $ - $ -
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
(Nota 8) 5,445,297 5,217,635 Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar (Nota 13) 4,897,931 5,786,906
Activos por impuestos corrientes (Nota 13 ) 1,449,281 545,139 Pasivos por impuestos corrientes (Nota 14 ) 930,874 364,667
Otros activos no financieros ( Nota 9) 241,277 580,630 Pasivos laborales 659,074 543,387
0 Otros pasivos 10,782 71,566
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 7,843,593 6,588,825 -
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 6,498,661 6,766,526

ACTIVOS NO CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO (NOTA 10) 58,970,623 89,091,676 Préstamos con vinculadas (Nota 12) 51,287,241 40,946,850

ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTO DE LA PLUSVALIA (NOTA 11) 467,057 7,803,368 Pasivo por impuestos diferidos (Nota 14 ) 8,865,497 9,846,351

OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 2,485 2,705

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 60,152,738 50,793,201
- -
TOTAL PASIVOS 66,651,398 57,559,727

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 59,440,165 96,897,749 PATRIMONIO

Capital emitido (Nota 16 ) 18,408,000 18,408,331

Reservas (Nota 16 ) 1,865,001 2,792,669
Efecto por convergencia 3,428,000 3,428,200
Resultados acumulados 6,739,000 3,226,035
Resultados del ejercicio 589,487,000 3,513,179
Efecto en conversión a moneda de presentación 12,431,001 14,558,433

TOTAL PATRIMONIO 632,360 45,926,847

TOTAL ACTIVOS $ 67,283,759 $ 103,486,574 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $ 67,283,759 $ 103,486,574

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros

**Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado las afirmaciones contenidas en estos estados financieros conforme al reglamento y que los mismos han sido tomados de los libros de contabilidad de la Sociedad y no contienen vicios, imprecisiones o errores que impidan conocer la
verdadera situación patrimonial o las operaciones de la Compañía.

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GRACETALES LTDA.
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES
POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018
En miles de pesos colombianos

2019 2018

Ingresos (Nota 17) $ 20,598,384 $ 28,110,944

Costos y gastos operacionales de ventas (Nota 18)

(16,688,159) (17,570,047)

Gastos Operacionales de administracion (Nota 19) (1,379,960) (1,222,217)

Otros ingresos y gastos (Nota 20) (353,195) (19,261)

Gastos financieros (Nota 22) (2,766,558) (1,226,630)

Utilidad antes de impuestos 589,487 8,072,789

Gasto por impuesto a la renta (Nota 14)

Corriente (3,975,421)
Diferido 571,072

Utilidad del ejercicio 589,487 4,668,440

Otro resultado integral

Efecto en conversion a moneda de presentación (14,546) (480,828)

Total resultado integral del año $ 574,941 $ 4,187,612

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.

** Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado las afirmaciones contenidas en estos estados
financieros conforme al reglamento, que los mismos han sido tomados de los libros de contabilidad de la Sociedad y no contienen
vicios, imprecisiones o errores que impidan conocer la verdadera situación patrimonial o las operaciones de la Compañía.

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ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO

POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(En miles de pesos colombianos)

2017 2016

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:

Utilidad del año $ 589,487 $ 4,602,569
Depreciación y amortización de propiedades, planta y equipo e intangibles 5,264,072 5,503,945
Impuesto de renta diferido (278,002)
Provisión para cuentas de dudosa recuperación -

Cambios en el capital de trabajo

Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar 392,874
Activos y pasivos por impuestos corrientes (2,520,601) 4,978,647
Otros activos 256,229
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar (3,493,812)
Pasivos laborales (81,574)
Otros pasivos 16,130
Impuesto CREE pagado (130,342)
Intereses pagados (774,855)

Flujo neto de efectivo proveniente de actividades de operación 10,991,809

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:

Adquisición de propiedades, planta y equipo (5,537,663)
Adquisición de intangibles (960,278)

Flujo neto de efectivo utilizado en actividades de inversión (6,497,941)

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:

Incremento en obligaciones financieras 4,431,126
Pagos de obligaciones financieras (9,746,166)
Dividendos pagados 4,200,994 -

Flujo neto de efectivo utilizado en actividades de financiamiento (5,315,040)

Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre estado de resultado integral 737,441

AUMENTO (DISMINUCION) NETO EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO (83,731)

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL COMIENZO DEL AÑO 2,064,097

SALDOS AL FIN DEL AÑO $ - $ 1,980,366

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.

** Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado las afirmaciones contenidas en estos estados financieros conforme al
reglamento, que los mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad de la Sociedad y no contienen vicios, imprecisiones o errores que
impidan conocer la verdadera situación patrimonial o las operaciones de la Compañía.

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MARIA DE LOS ANGELES VILLALBA _ MIRANDA JAIDER VALDEBLANQUEZ BUITRAGO MIGUEL ANGEL LEONES HERRERA
Representante Legal (S)**
_ Contador Público** Revisor fiscal suplente
_ Tarjeta profesional No. 208977-T Tarjeta Profesional No. 73107 - T
_ (Ver mí opinión adjunta)
_ Designado por Deloitte & Touche Ltda.
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VOPAK COLOMBIA S.A.

ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

POR LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018
(En miles de pesos colombianos)

Efecto en
Efecto por Resultados Resultados del conversión a
Capital emitido Reserva legal Total patrimonio
convergencia acumulados ejercicio moneda de
presentación

SALDOS AL 1 DE ENERO DE 2018 18,408,331 2,325,825 3,428,200 3,867,990 4,668,440 11,258,641 43,957,427

Resultado del ejercicio - - - - 3,513,179 - 3,513,179

Traslado a resultados acumulados - 466,844 - 4,201,596 (4,668,440) - -
Dividendos decretados - - - (4,843,551) - - (4,843,551)
Otro resultado integral del año - - - - - 3,299,792 3,299,792
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 $ 18,408,331 $ 2,792,669 $ 3,428,200 $ 3,226,035 $ 3,513,179 $ 14,558,433 $ 45,926,847

Resultado del ejercicio #VALUE! #VALUE!

Traslado a resultados acumulados (927,101) 3,161,861 (3,513,179)
Dividendos decretados (1,662,936)
Traslado a resultados acumulados reexpresion
Otro resultado integral del año -
(2,127,433)
9SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 $ 18,408,331 $ 1,865,568 #VALUE! $ 4,724,960 #VALUE! $ 12,431,001 #VALUE!
18,408,331 1,865,568 #VALUE! 4,724,960 (1,724,719) 632,360
Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros. 0 0 #VALUE!
** Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado las afirmaciones contenidas en estos estados financieros conforme al reglamento, que los mismos han sido preparados a partir de los libros de contabilidad de la Sociedad y no contienen vicios,
imprecisiones o errores que impidan conocer la verdadera situación patrimonial o las operaciones de la Compañía.

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MARIA DE LOS ANGELES VILLALBA MIRANDA JAIDER VALDEBLANQUEZ BUITRAGO ANGIE K. MAESTRE A.
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Representante Legal (S)** Contador Público** Revisor Fiscal
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Tarjeta profesional No. 208977-T Tarjeta Profesional No. 89619-T
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_ (Ver mí opinión adjunta)
_ Designado por Deloitte & Touche Ltda.
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