FLETES DE TORTUGA S.A.

ESQUEMA DE MAYOR DEL 01 DE ENERO DEL 2020 AL 31 DE ENERO DEL 2020

Inventario Bancos
SI) $1,000,000.00 SI) $ 200,000.00 $ 10,000.00 (5
SD) $1,000,000.00 $ 1,000,000.00 (A4 1) 300,000.00
A5) 800,000.00 MD) $ 500,000.00 $ 10,000.00 (MA
SD) $ 490,000.00

Ventas Clientes
$ 600,000.00 (1 1) $ 300,000.00 $ 40,000.00 (2
A1) $ 50,000.00 $ 600,000.00 (SA 10,000.00 (3
A6) 450,000.00 MD) $ 300,000.00 $ 50,000.00 (MA
MD) $ 500,000.00 $ 600,000.00 (MA SD) $ 250,000.00
A7) 100,000.00 $ 100,000.00 (SA

Descuentos sobre ventas Compras

3) $ 10,000.00 4) $ 300,000.00
SD) $ 10,000.00 $ 10,000.00 (A1 SD) $ 300,000.00 $ 60,000.00 (A3
A2) 10,000.00 800,000.00 (A5
A4) 1,000,000.00
MD) $ 1,310,000.00 $ 860,000.00 (MA
SD) $ 450,000.00 $ 450,000.00 (A6

Gastos de compra Devoluciones sobre/c

5) $ 10,000.00 $ 55,000.00 (6
SD) $ 10,000.00 $ 10,000.00 (A2 A3) $ 55,000.00 $ 55,000.00 (SD
NERO DEL 2020

Capital social
$ 1,200,000.00 (SI
$ 1,200,000.00 (SA

Devoluciones sobre ventas

2) $ 40,000.00
SD) $ 40,000.00 $ 40,000.00 (A1

Proveedores
6) $ 55,000.00 $ 300,000.00 (4
7) 5,000.00
MD) $ 60,000.00 $ 300,000.00 (MA
$ 240,000.00 (SA

Descuentos sobre/c
$ 5,000.00 (7
A3) $ 5,000.00 $ 5,000.00 (SD
Resultado de ejercicio
$ 100,000.00 (A7
 Fletes De Tortuga S.A.
Libro Diario Del 01 De Enero Del 2020 Al 31 De Enero Del 2020
Fecha Descripcion Cargo
1/1/2020 SI) Asiento de apertura
Inventario $ 1,000,000.00
Bancos 200,000.00
Capital social
1/4/2020 1) Venta de mercancia
Bancos 300,000.00
Ventas
Clientes 300,000.00
1/10/2020 2) Devolucion de mercancia de clientes
Clientes
Devoluciones sobre venta 40,000.00
1/11/2020 3) Rebaja para clientes
Clientes
Descuentos sobre ventas 10,000.00
1/18/2020 4) Compra de mercancia
Compras 300,000.00
Proveedores
1/21/2020 5) Gastos por fletes
Bancos
Gastos de compra 10,000.00
1/24/2020 6) Devolucion de mercancia a proveedores
Proveedores 55,000.00
Devoluciones sobre compras
1/25/2020 7) Rebaja de compra a proveedores
Proveedores 5,000.00
Descuentos sobre compras
YESR
Abono

$ 1,200,000.00

600,000.00

40,000.00

10,000.00

300,000.00

10,000.00

55,000.00

5,000.00
 FLETES DE TORTUGA S.A. 1/1
Balanza De Comprobacion Del 01 De Enero Del 2020 Al 31 De Enero Del 2020 YESR

Movimientos Saldos
Deudor Acreedor Deudor
100-000 ACTIVO
110-000 Circulante
110-002 Bancos $ 500,000.00 $ 10,000.00 $ 490,000.00
110-003 Inventarios 1,800,000.00 $ 1,000,000.00 800,000.00
110-004 Clientes 300,000.00 50,000.00 250,000.00
200-000 PASIVO
210-000 Corto plazo
210-001 Proveedores 60,000.00 300,000.00
300-000 Capital contable
310-000 Capital contribuido
310-001 Capital social 1,200,000.00
310-002 Capital Ganado
400-000 Resultado acreedor
400-000 Ingresos
400-001 Ventas 600,000.00 600,000.00
400-002 Devoluciones sobre compras 55,000.00 55,000.00
400-003 Descuentos sobre compras 5,000.00 5,000.00
500-000 Resultado deudor
500-000 Egresos- Gastos
500-001 Compras 300,000.00 300,000.00
500-002 Gastos de compras 10,000.00 10,000.00
500-003 Devoluciones sobre ventas 40,000.00 40,000.00
500-004 Descuentos sobre ventas 10,000.00 10,000.00
$ 3,020,000.00 2,220,000.00 $ 3,020,000.00
 1/1
YESR

Saldos
Acreedor

240,000.00

1,200,000.00

600,000.00
55,000.00
5,000.00

2,100,000.00
 FLETES DE TORTUGA S.A.
Libro Mayor Del 01 De Enero Del 2020 Al 31 De Enero Del 2020

100-000 Activo Cargo Abono

110-000 Circulante
110-003 Inventatrios
1/1/2020 SI) Asiento de apertura $ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00 0.00
110-002 Bancos
1/1/2020 SI) Asiento de apertura $ 200,000.00
1/4/2020 1) Venta de mercancia 300,000.00
1/21/2020 5) Gastos por fletes 10,000.00
$ 500,000.00 $ 10,000.00
110-004 Clientes
1/4/2020 1) Venta de mercancia $ 300,000.00
1/10/2020 2) Devolucion de mercancia de clientes 40,000.00
1/11/2020 3) Rebaja para clientes 10,000.00
$ 300,000.00 $ 50,000.00
200-000 Pasivo
210-000 Corto plazo
210-001 Proveedores
1/18/2020 4) Compra de mercancia $ 300,000.00
1/24/2020 6) Devolucion de mercancia a proveedores $ 55,000.00
1/25/2020 7) Rebaja de compra a proveedores 5,000.00
$ 60,000.00 $ 300,000.00
300-000 Capital contable
310-000 Capital contribuido
310-001 Capital social
1/1/2020 SI) Asiento de apertura $ 1,200,000.00
0.00 $ 12,000.00
400-000 Resultado acreedor
400-000 Ingresos
 1/1
YESR

Saldo

$ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00

$ 200,000.00
500,000.00
490,000.00
$ 1,190,000.00

$ 300,000.00
260,000.00
250,000.00
$ 810,000.00

$ 300,000.00
245,000.00
240,000.00
$ 785,000.00

$ 1,200,000.00
$ 1,200,000.00
400-001 Ventas
1/4/2020 1) Venta de mercancia $ 600,000.00
0.00 $ 600,000.00
400-002 Devoluciones sobre compras
1/24/2020 6) Devolucion de mercancia a proveedores $ 55,000.00
0.00 $ 55,000.00
400-003 Descuentos sobre compras
1/25/2020 7) Rebaja de compra a proveedores $ 5,000.00
0.00 $ 5,000.00
500-000 Resultado deudor
500-000 Egresos- Gastos
500-001 Compras
1/18/2020 4) Compra de mercancia $ 1,300,000.00
$ 1,310,000.00 0.00
500-002 Gastos de compras
1/21/2020 5) Gastos por fletes $ 10,000.00
$ 10,000.00 0.00
500-003 Devoluciones sobre ventas
1/10/2020 2) Devolucion de mercancia de clientes $ 40,000.00
$ 40,000.00 0.00
500-004 Descuentos sobre ventas
1/11/2020 3) Rebaja para clientes $ 10,000.00
$ 10,000.00 0.00
$ 600,000.00
$ 60,000.00

$ 55,000.00
$ 55,000.00

$ 5,000.00
$ 5,000.00

$ 1,300,000.00
$ 1,310,000.00

$ 10,000.00
$ 10,000.00

$ 40,000.00
$ 40,000.00

$ 10,000.00
$ 10,000.00